Cómo ayudar económicamente a tu padre o hijo sin pagar impuestos

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ayudar economicamente a hijos y padres

La familia está para ayudarse y apoyarse, también en el ámbito financiero. Es muy habitual que los padres quieran ayudar económicamente a los hijos. De hecho, este es uno de los errores al planificar la jubilación a los 50 años. Del mismo modo, también lo es que los hijos quieran ayudar a sus padres según se hacen mayores. El problema es que no hablar de finanzas con los hijos sigue siendo un fallo habitual en la mayoría de familias.

Hay varias fórmulas para prestar dinero a tus hijos  o ayudar económica a tus padres dependiendo de su situación, pero todo empieza por un punto: hablar abiertamente de dinero. Sin una visión clara de la situación económica del familiar será complicado poder tomar decisiones y da igual si estamos hablando de dejar dinero para la entrada de la casa o de dar una renta mensual para completar la pensión. Por eso mismo, antes de pensar en donar conviene planificar la herencia.

A partir de ahí, existen dos vías de legales para dar dinero a una persona más allá de la herencia: prestar el dinero a través de un préstamo o hacer una donación. Ambas opciones tienen sus ventajas y desventajas, así como sus costes e impuestos que habrá que pagar.

Donar dinero a un familiar

La donación suele ser la manera más habitual de dar dinero a un familiar, especialmente cuando se trata de un familiar directo de primer grado. El motivo es que una donación no se devuelve, es un dinero que se cede libremente. Con un préstamo habrá que devolver el dinero (con o sin intereses) si no quieres tener problema con Hacienda.

En España las donaciones están reguladas por el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, que es también el que se aplica a las herencias. La gestión de este tributo está cedida a las comunidades autónomas. Esto quiere decir que cada región puede regular el porcentaje a pagar dentro de un margo general y establecer exenciones y bonificaciones para determinados casos.

Como norma general, cuanto más cercano sea el grado de parentesco, menos impuestos se pagarán. De esta forma, los impuestos por donar dinero a un hijo o a un padre serán menores que los de hacerlo a un  hermano, a un primo, a un tío… y así sucesivamente. En este enlace explican exactamente cómo funciona el impuesto de donaciones.

A modo de ejemplo, donar dinero a un hijo cuenta con una bonificación del 99% en la Comunidad de Madrid siempre que se haga con un documento ante notario. Así, para una donación de 75.000 euros apenas habrá que abonar 70 euros más el coste del notario.

Esto es algo que también deberías tener en cuenta si quieres ahorrar para dejarle un dinero a tus hijos cuando sean mayores de edad, por ejemplo. Una cuenta corriente no es el mejor lugar para ellos y si vas a apostar por otros productos como fondos deberás decidir si contratas a tu nombre o al suyo.

Hacer un préstamo entre familiares

Frente a las donaciones y sus impuestos se sitúan los préstamos entre particulares.Antes de seguir adelante debes tener clara una cosa: un préstamo incluye la obligación de devolver el dinero prestado.

Si no tienes intención de devolver el dinero deberías optar una donación. Y es que si Hacienda descubre que estás camuflando una donación en forma de préstamo para evitar el pago de impuestos, te sancionará y deberás pagar una multa más los impuestos pendientes.

Entre las cuestiones que Hacienda investigará está también la forma en la que se devuelve el dinero. Un error habitual en un préstamo entre familiares es no respetar los plazos normales de un crédito. Es muy normal no hacer ningún pago durante los primeros años del préstamo y devolverlo todo al final, ya que así el hijo o padre tendrá mucha más flexibilidad financiera. Si Hacienda lo detecta, interpretará que no es un préstamo, sino una donación.

Para evitar problemas, la mejor solución es que el préstamo funcione como el que te haría un banco, sólo que sin intereses. Además, también es recomendable realizar los pagos a través de transferencias bancarias que sirvan para documentar los pagos.

Cómo formalizar un préstamo entre particulares

Para prestar dinero a un familiar necesitas documentar el préstamo. Es decir, debe existir un documento en el que se indiquen las condiciones del mismo. Entre la información básica deben figurar las personas que participan (quien presta y quien recibe el dinero); la cantidad que se presta, el plazo de devolución y los intereses, en caso de haberlos.

El contrato del préstamo puede ser con escritura pública o contrato privado, pero siempre debe pasar por Hacienda. Esto se traduce en rellenar  presentar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (AJD). Esta operación está exenta, por lo que no deberás pagar impuestos.

Aquí puedes descargar los modelos de contrato que ofrece la OCU.

¿Existe algún límite exento?

Un mito muy extendido es que hay un límite exento en las donaciones. Nada más lejos de la realidad. Desde un punto estrictamente legal habrá que declarar cualquier dinero que dejes a otra persona. Es más, las donaciones afectan no sólo al dinero, sino también a los bienes que le des a otra persona. A modo de ejemplo, en teoría habría que pagar impuestos por los regalos de boda. La realidad es que Hacienda no entra en esas cuestiones).

¿Quiere esto decir que si le das 200 euros a tu hijo como regalo de cumpleaños habrá que hacer un préstamo o pagar como donación? En teoría sí, pero en la práctica actuar así sería inviable. El mejor consejo en este punto, aplicar el sentido común y si la cantidad es razonable, cumplir con la legalidad.

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¿Y AHORA, QUÉ DEBERÍAS HACER?

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1.151 Comments on “Cómo ayudar económicamente a tu padre o hijo sin pagar impuestos”

  1. Hola:
    No me queda claro como funciona el impuesto sobre una donación entre padre e hijo.
    Mi padre me quiere ayudar con la compra de un coche.
    Vivimos en Castilla y León. He consultado el impuesto pero especifica “reducciones” para personas discapacitadas, para vivienda, etc. Si no se da ninguno de estos casos, ¿qué reducción se aplica?
    Es decir no me queda claro qué es lo que se paga.
    Por ejemplo si mi padre me dona 25.000€, el que paga soy yo lo tengo claro pero ¿cómo lo calculo?
    Muchas gracias.

    1. mm

      Hola Ricardo,

      Si no se aplican reducciones, simplemente no se aplica ninguna bonificación y tendrás que pagar en función del grado de parentesco, de la cantidad que te donen y del patrimonio que tú tengas. En Castilla y León se aplica la tarifa estatal que puedes ver aquí.

      Según el ejemplo que indicas, supondría en torno a 4000 euros.

  2. Hola, soy un chino que tiene residencia de larga duración aquí. Solicité a mis padres que vivieran aquí a través de una reunión familiar el año anterior, porque soy hija única, hemos estado viviendo en un PISO, tienen 69 y 70 años, porque más tarde Tengo que vivir conmigo. Quiero cambiar una casa grande. Tengo que vender bienes raíces chinos en el pago inicial a España como una casa nueva. Debería ser de unos 100.000 euros. Desde que se han jubilado, no hay ingresos en España. Si no abre una cuenta, si la remesa se remite a mi cuenta, ¿qué debo hacer si es razonable?

    1. mm

      Buenas Nieves,

      Si el dinero se envía a tu nombre o si ellos compran la casa y la ponen a tu nombre, Hacienda podría identificarlo como una donación. En ese caso, tendrías que abonar el impuesto sobre donaciones en la comunidad en la que residas, salvo que exista un acuerdo por doble tributación con China que diga lo contrario.

  3. Hola. Después de mucho tiempo, tengo la posibilidad de comprar el pequeño piso 90 m. de mis padres que estrenaron ellos pagando siempre un alquiler. Convivo (no pareja de hecho…) y tenemos un piso pagado a medias. Seguramente nos vamos a separar, ella se quedaría con el piso, pagándome la mitad de su valor actual. Con ése dinero y una ayuda de mi madre (25.000 euros), (aparte del testamento en su dia…) y otro dinero que yo tengo ahorrado… podría comprar el piso de mis padres y reformarlo completamente para mi.
    Tengo una discapacidad reconocida…..
    Vivo en Valencia.
    Que me aconsejas cara a hacienda.. donación? prestamo?..
    Y si el piso lo compra ella directamente y a su nombre?….

    1. mm

      Buenas Alfonso,

      En primer lugar, si finalmente te separas, la mejor opción para liquidar el piso que mantienes a medias es a través de una extinción de condominio, ya que pagarás muchos menos impuestos que con una compra-venta al uso (en realidad tu pareja será la más beneficiada fiscalmente).

      Con respecto a la segunda operación… Si eres hijo único podéis estudiar la posibilidad de una compra parcial en lugar de una donación o un préstamo. Es decir, cada uno un porcentaje del piso (tú y tus padres). Así no pagarías el impuesto de donaciones y tributarías después en la herencia… (aquí puedes ver más al respecto)

      En caso contrario, la diferencia entre la donación y el préstamo es si vas o no a devolver el dinero. Si no lo piensas devolver, sería una donación y tendrías que pagar impuestos por ella. Si lo vas a devolver, con un contrato de préstamo entre particulares todo quedaría solucionado y sin pagar impuestos.

  4. Hola, soy universitario,tengo 24 años,no trabajo, no tengo ingresos, y el único dinero que recibo es el de mis padres pero me llega justo para todo el mes. Mis padres quieren pasarme una cantidad mayor a mi cuenta (soy el único titular), para que vaya ahorrándolo y así poder aumentar mi dinero en mi cuenta para el futuro (aumentar mi cuenta cada mes en 170-200 euros), crees que hacienda pedirá explicaciones? y si saco el dinero en un cajero y lo llevo a mi banco para ingresarlo también se dará cuenta y pedirá explicaciones ? muchas gracias de antemano

    1. mm

      Buenas Jota,

      Siendo universitario y sin ingresos, lo normal es que Hacienda no vaya a pedir explicaciones sobre ese dinero. Además, podrías argumentar que su uso será para estudios, algo amparado por el Código Civil.

  5. hola, actualmente estoy casado y viviendo con una mujer extranjera y la hija de ésta (es decir mi hijastra), la cual, llegó a finales del año pasado a la mayoria de edad. Estuvo trabajando 3 meses y en el borrador de hacienda le devuelven lo que le habian retenido por ese concepto, por otro lado, es universitaria y desde que tenia 10 años le iva poniendo en una cuenta bancaria 50€ al mes, es decir, 600 € anuales y por el hecho de ser menor de 26 años dicha cuenta no genera intereses ni retenciones. Como ella sabe que le devuelve hacienda ese dinero y le hace gracia, quiere hacer la declaracion de renta 2018 a pesar de no estar obligada. En este sentido…. ¿ tengo que declarar esos 600 € como donacion al fisco? gracias

    1. mm

      Buenas Pablo,

      En teoría, se trata de una donación. Otra cuestión es que Hacienda normalmente no suele vigilar ni pedir explicaciones por transferencias de esa cuantía. Por otro lado, recuerda que si tu hijastra hace la declaración por su cuenta, tu pareja no podrá incluirla en la declaración de la renta dentro de su unidad familiar (puede hacerse incluso si es menor de edad)

  6. Gracias anticipadas:
    Mi nieto tiene que ponerse una protesis en la boca. Le cuesta 3.000 euros y quiero ayudarles con 1.500 euros. Vivimos en Canarias.¿ Como he de hacerlo para no tener problema con hacienda?

    1. mm

      Hola Juan,

      En principio se trataría de una donación por la que tu nieto debería tributar en el impuesto de sucesiones y donaciones. Sin embargo, tratándose de un tema de salud y si es menor, podría entenderse como un gasto amparado en el Código Civil.

  7. Buenas tardes
    Yo he recibido un prestamos de mi padre en diciembre pero por carios motivos no he podido declararlo a haciebda. Hay akgun problema por ello?
    No he podido declararlo porque mi padre nl es Españo, me dijeron que tenía que tranitar un NIE temporal, pero la policía esta tan saturada que no me han dado aun cita… Qué puedo hacer?

    1. mm

      Hola Teresa,

      Es obligatorio registrar el préstamo firmado ante Hacienda para que no lo considere una donación… Si no lo hiciste en su momento es mejor hacerlo ahora y afrontar la sanción a no hacerlo.

  8. Buenos días y gracias de antemano!!!

    Este último año he estado prestando dinero a mi pareja.
    Han sido un total de 37.000 euros en varias transferencias bancarias de distintos importes, desde 2000 euros hasta un máximo de 10.000 euros y en distintos meses, según él iba necesitando el dinero

    No he presentado la autoliquidación de Hacienda modelo 600 porque pensaba hacerlo ahora que ya le he terminado de prestar todo el dinero que necesitaba…
    Me ha entrado la duda porque ha pasado un año de desde la primera transferencia

    Puedo presentar ahora la autoliquidación por el importe total final del préstamo?

    Me puede Hacienda sancionar por no haber autoliquidado en cada transferencia?

    Me pueden sancionar por presentar la autoliquidación tarde??

    Si él no me devuelve el dinero en el plazo estipulado por el contrato que sí hemos hecho, me pueden reclamar por interpretar que es una donación aunque no lo sea?

    Muchas gracias, un saludo

    1. mm

      Buenas Susan,

      Si habéis firmado un contrato desde la primera entrega de capital tendríais que haber presentado ante Hacienda el modelo 600 en su momento. Si lo haces ahora pueden sancionarte, aunque no creo que pase una pequeña multa y siempre será mejor que no hacerlo.

      Por otro lado, si tu pareja no te devuelve ese dinero, hay un contrato que establece que es un préstamo y podrás reclamarlo. Si no lo haces, Hacienda puede (o no) interpretar que es una donación. La realidad es que no hay una pauta predefinida en ese punto. En cualquier caso, recuerda que el impuesto sobre donaciones le corresponde pagarlo a quien recibe el dinero, no tú.

  9. Hola. Antetodo gracias por tu respuesta.
    Mi abuela quiere vender su casa porque se ha ido a vivir a casa de mi tio . Una vez vendida liquidara la hipoteca de 21.000 e que tiene sobre esa casa . El resto quiere darle la mitad a mi tio y la otra mitad a mi. Yo con ese dinero voy a pagar lo que me queda por pagar de coche y dos prestamos que estan a nombre de mi marido.. con el resto de dinero que me quede queremos pedir una hipoteca para comprarnos una casa.. lo cual el valor de la casa lo pediremos en hipoteca pero los gastos de escritura..notario etc.. lo pagaremos con el dinero que me quede. Una vez pagado esto como me seguira quedando una cantidad.. mi intencion es o dejarlo guardado “debajo el colchon” o tenerlo ingresado en la cuenta.. o quizas me monte algun negocio. Vivimos en tarragona . Como debo de proceder para hacerlo todo legal? Me han comentado que una opcion es que el dinero lo ingrese mi abuela en su cuenta y ella vaya sacando por ejemplo 1000e cada semana y nos lo vaya dando. Asi no habra que pagar ningun impuesto ya que no consta como que ella me lo esta dando a mi ,sino que se puede entender que lo saca de su cuenta para sus gastos.. pero claro por otro lado yo me lo ire guardando e ire cancelando mis deudas..dare para los gastos de una vivienda.. hacienda sabra que ella iva sacando el dinero para mi? O puedo alegar de que he cancelado mis deudas ..etc… Porque he ido ahorrando durante mucho tiempo?

    1. mm

      Hola Jessica,

      Lo primero que debes tener claro es que, sigas el camino que sigas para recibir ese dinero, será una donación. La solución que te han comentado es en realidad una trampa a Hacienda que busca que la Agencia Tributaria no pueda registrar ese dinero. No te la recomiendo, porque si Hacienda lo detecta te hará pagar el impuesto de donaciones y además te multará.

      Para cumplir con la ley, tanto tu tío como tú debéis hacer frente al Impuesto sobre Sucesiones, que depende de cada comunidad autónoma.

  10. Buenas, gracias por el articulo. Mi situación es que mi padre quiere darme unos 20.000€ en modo de donación y a partir de esa cantidad unos 500€ al mes. Entiendo que se consideraría Donación. Mi comunidad es Andalucía. El completo de la donación habría que declararlo con el Impuesto de Donaciones pero, ahora ha habido actualizaciones sobre lo que está exento o 99% exento. Si este dinero únicamente lo voy a utilizar “para ahorrar” y no tengo pensado invertirlo en la compra de mi primera vivienda, ¿cuánto tendría que pagar y cómo debería hacerlo? un saludo, muchas gracias.

    1. mm

      Hola Rebeca,

      A efectos del impuesto, se considera donación tanto los 20.000 euros iniciales como esos 500 euros al mes que vas a recibir. Lo más habitual en este caso es que se sumen todas las donaciones de los últimos tres años a efectos de calcular lo que se conoce como base imponible (la cantidad total sobre la que pagas impuestos). Esto es debido a que el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones es progresivo y pagas más cuanto más recibes (va por tramos).

      En Andalucía acaba de cambiar este impuesto, incluyendo una reducción del 99% para las donaciones entre padres e hijos. El resultado es que apenas pagarás impuestos por la donación. Eso sí, tendrás que declararla presentando el modelo 600 en Hacienda en el plazo de un mes desde que te donen el dinero. Para las donaciones mensuales te recomiendo que consultes en Hacienda como proceder para agruparlas y no tener que presentar el modelo cada mes.

  11. Buenas tardes,
    Gracias por vuestra ayuda. Mi duda es la siguiente: A mis suegros les hace ilusión hacerse cargo de las cuota de la universidad de mi hijo ( su nieto), si domiciliamos los pagos en su cuenta bancaria puede suponer algún problema a nivel de fiscalidad? Puede mal entenderse como donación? La comunidad donde residimos es Cataluña. Muchas gracias!!

    1. mm

      Buenas Berta,

      Es posible que Hacienda lo vea como una donación, pero también es verdad que se puede justificar aludiendo al artículo 143 y siguientes del Código Civil, que ampara este tipo de ayudas cuando se refieren a alimento o educación.

      1. Que tal! Tengo una consulta:
        Mi madre, viviendo en Argentina, me quiere donar sus ahorros 30.000 euros para poder acceder a la hipoteca de una vivienda. En el Notario solo me dieron el modelo S1 de la agencia tributaria, ya que ella traería el dinero con ella. Cual serían los pasos a seguir para que todo sea correcto y legal?

        1. mm

          Hola Patricio,
          Una vez te haya donado ese dinero tendrías que declararlo ante Hacienda mediante el modelo 600, aunque si ya has acudido al notario, él debería saber guiarte.

  12. Hola,mi padre de 72 años y jubilado quiere donarnos en vida parte de la herencia en este caso 50.000€ a cada hijo, somos dos hijos, le han dicho que lo mejor de cara Hacienda y la más barato es por donación escriturando ante notario ese dinero por una transferencia, mi pregunta como hijos es si los 50.000€ los tengo que declarar en hacienda como ingreso recibido o incremento patrimonial.

    Saludos y gracias

    1. mm

      Buenas Antonio,
      Los 50.000 euros los declararás como donación en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, no en el IRPF. Es decir, no es ni un ingreso ni un incremento patrimonial, es una donación y las donaciones tributan en su propio impuesto, no en la declaración de la renta.

      1. Buenas noches, soy Española por obtención de la nacionalidad,anteriormente de otro país Europeo.Para España renuncié a mi otra nacionalidad y para mi anterior país sigo siendo nacional de dicho país.Mi madre vive en ese país Europeo tiene 85 años y desea realizar una donación pública de metálico de entre 200000 a 600000 a repartir entre mi hermana que vive allí y yo aquí .Allí cobraran un impuesto del 3% sobre la suma que decida donar .Cual sería la mejor manera de proceder?He vivido los últimos 22 meses en Madrid y anteriormente en Cy L.
        Mi hermana necesita el dinero inmediatamente, yo no tengo preciso de tal urgencia.Muchas gracias.Saludos

        1. mm

          Buenas Vio,

          Lo primero sería ver si existe algún convenio con tu país de origen para evitar la doble imposición (que te cobren impuestos en ambos países). De no haberlo, en principio tú tendrías que pagar el Impuesto de Donaciones por la cantidad que recibas en la comunidad autónoma en la que residas ahora, es decir, en Madrid.

  13. Hola,
    Soy extranjero, vivo en españa desde muchos años. Necesito reformar mi casa entera y mi madre se ha ofrecido pagarme la reforma entera. Le pasaría a ella directamente las facturas (vive en mi país de origen) porque yo no puedo cubrir ese gasto. Las pagara desde su cuenta directamente.

    No tengo claro que tipo de operación sería esto de cara a hacienda?

    La reforma, aunque sería a diferentes proveedores (servicio eléctrico, tuberías, suelos, etc) calculo como 30 000€ quizá menos (espero).

    1. mm

      Buenas Steph,
      Estaríamos ante una donación por la que tú tendrías que pagar impuestos en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Este tributo se paga en la comunidad autónoma en la que residas.

  14. Hola. Mi padre me va traspasar desde su cuenta bancaria todos los meses entre 500 – 1000,00 euros por ayudarle con cosas de su trabajo, en mi casa, , ya que ahora mismo no tengo trabajo.
    Tengo que hacer la declaraciõn de la renta , el irpf, o pagar el irpf sobre esos ingresos ?
    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas GK,
      La primera pregunta es si eres o no autónomo. Para poder trabajar para otra persona, familiar o no, debes darte de alta como autónomo. Después, al hacer la renta tendrás que tributar por esos ingresos. Si no eres autónomo, es complicado justificar esos ingresos si no es como una donación, por la que tendrás que pagar el Impuesto sobre Donaciones, pero no el IRPF.

      1. Muchas gracias por contestar.

        Pero tu crees que por esos ingresos yo podría tener algún problema con la hacienda ?
        Porque en realidad, no es que ese dinero sea solo porque le estoy ayudando con algunas cosillas , pero también para que pueda pagarme mis gastos. Es decir, aunque no le estuviera ayudando con sus cosas, él me iba a ingresar más o menos esa cantidad para ayudarme , hasta que yo encuentre un trabajo fijo.

        1. mm

          Buenas de nuevo GK,
          Lo normal es que Hacienda no detecte esos movimientos, pero si lo hace, es casi seguro que lo interpretará como una donación (entrega de bienes o dinero sin recibir contraprestación a cambio) o como un trabajo que has realizado sin haber estado dado de alta como autónomo.

          La única posibilidad de una interpretación contraria sería acogerte al artículo 143 y siguientes del Código Civil, que ampara este tipo de ayudas cuando se refieren a alimento o educación. En otras palabras, tendrías que alegar que ese dinero se va a utilizar con esos fines y demostrarlo.

    2. Otra cosa, he estado buscando hoy en internet y en la pagina Madrid.org Contribuyentes, dice que cuando se trate de donaciones en la Comunidad de Madrid , que para el 2019 ha reducido al 100 por ciento de la donación recibida, con un máximo de 250.000 euros…
      Que piensas ?
      Tengo miedo de por no haber presentado , pueda tener algun problema con la Hacienda

      1. mm

        En teoría, cada una de estas entregas sería una donación por la que tributar y por al que Hacienda podría pedirte explicaciones… El hecho de que hayan cambiado los parámetros para la reducción no afecta ese hecho.

  15. Hola, tengo una duda y me gustaría si puedes me respondas, te lo agradecería mucho.
    Yo tengo una plaza de garaje la cual la tengo alquilada a un vecino, pero no tenemos contrato por escrito.
    El me ingresa 35 euros todos los meses por trasferencia bancaria pero en el concepto solo pone el mes que paga.
    Mi duda es si en este tipo de ingresos de pequeñas cantidades hacienda los investiga, y si sería mejor regularizarlo para evitar posibles sanciones.
    Muchas gracias.

    1. mm

      Hola Jose,

      Es raro que Hacienda vaya a entrar en ese tipo de ingresos, salvo que medie una inspección fiscal por otras cuestiones. Dicho esto, lo ideal es que regularicéis la situación con un contrato de arrendamiento de la plaza de garaje y que después declares ese ingreso en el IRPF.

  16. Mi padre quiere donar a mi sobrino, su nieto, 20000€ para la compra de un piso en Vitoria, donde se ha tenido que afincar por motivos laborales.
    He solicitado información en la Agencia Tributaria Autonómica de Cantabria, comunidad donde reside mi padre, donde me han facilitado la documentación que hay que aportar para formalizar fiscalmente la donación. Al parecer esta donación esta exenta de pago del ITD, por tratarse de una donación abuelo-nieto, pero mis preguntas son:
    ¿Se tendría de formalizar un documento notarial o basta con un escrito privado, como indican en la agencia?
    ¿Influye en algo que mi sobrino resida en el País Vasco actualmente (lleva unos meses empadronado) con una fiscalidad propia y diferenciada?
    ¿Tendría que declarar esta donación como ingreso en su próxima declaración de IRPF correspondiente a este año, como ganancia?
    Muchas gracias.
    Fidel

    1. mm

      Hola Fidel,

      En la Hacienda cántabra deberían haberte informado que la donación no tributa en Cantabria, sino en Vitoria. Y es que este impuesto lo paga quien recibe el dinero y lo hace en la comunidad en la que resida.

  17. Buenos días,
    Hace un par de semanas realicé un pago de 9,500€ para la compra de una plaza de garaje a nombre de mis padres (por parte de otra entidad no les habían ingresado el dinero y por tanto no podían pagarlo). El caso es que a los 3-4 días mi padre me hizo el ingreso a mi cuenta para devolverme la misma cantidad (9,500€) con la que yo había pagado la compra.
    Ahora nos hemos parado a pensar si eso lo van a tomar como donación o que podemos hacer para no tener problemas con hacienda en la renta del año que viene.
    Un saludo.
    Gracias.

    1. mm

      Hola Sil,

      Hacienda podría interpretar ambos movimientos como una donación, pero habiendo tan poco margen entre una transacción y otra sería fácil defender que no lo era, que en realidad se trataba de un préstamo. Una posible solución para evitar problemas es firmar ahora un contrato de préstamo entre particulares y registrarlo en Hacienda. En el texto tienes un modelo al que tendrías que cambiar la forma de devolución, únicamente.

      Por otro lado, puedes estar tranquila respecto a la renta, ya que las donaciones y este tipo de ingresos no tributan en el IRPF, sino en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

  18. Hola,

    Voy a hacer reforma en casa y mi hermano me dejaría unos 30.000€, ¿tendrá algún problema con su banco para sacarlo en efectivo? y en el caso de que así fuera; ¿qué fórmula sería la más idónea para articularlo?.

    Muchas gracias

    1. mm

      Hola Natt,

      Los bancos están obligados a informar a Hacienda a partir de la retirada de ciertas cantidades de dinero (3.000 euros para los ingresos en efectivo y siempre en operaciones de más de 10.000 euros). Además, muchas entidades le pedirán que avise con antelación para poder tener preparada esa cantidad.

      En cualquier caso, que retire el dinero en efectivo y que también te lo entregue en efectivo no cambia nada a efectos fiscales. Si no le vas a devolver el dinero, estaríamos ante una donación que tributa según se explica en el artículo y por la que tú, quien recibe el dinero, tendría que pagar impuestos.

      Si vas a devolvérselo, sería un préstamo por el que no pagarías impuestos, pero que sí tendrías que registrar ante Hacienda. En el artículo puedes ver un modelo de préstamos entre particulares con y sin intereses.

  19. Hola buenas tardes: ante todo muchas gracias por vuestra ayuda.
    Mi consulta es la que sigue: Tengo a mi hijo viviendo con su pareja en las islas Baleares, yo resido en Cataluña, mi hijo y su novia vana a comprar una vivienda y yo los quiero ayudar. En principio con unos 10.0000 euros y dentro de de dos años cuando formalicen la compraventa con 40.000. Dicho esto de que manera podría hacerlo para que nos resultara mas ventajoso. Yo había pensado en abrir una cuenta en Baleares con mi hijo y yo como dueños de la cuenta, e ir ingresando dinero cacda cierto tiempo.

    1. mm

      Hola Inocencio,
      Por mucho que abras una cuenta conjunta con tu hijo, si mensualmente le ingresas dinero desde tu cuenta, estaremos ante una donación. Y es que por mucho que la titularidad de la cuenta sea conjunta, Hacienda diferencia la procedencia del dinero. Por eso mismo, sería una donación. La solución pasa por tributar como donación en Islas Baleares.

  20. Hola,
    Hemos entrado mi pareja y yo (no estamos casados) en una casa de alquiler, en diciembre 2018. Por diversos problemas, para llegar a un acuerdo con el arrendador, hemos decidido pagar un año de alquiler en adelantado. La transferencia la hice yo y mi pareja me abono su mitad en enero 2019. Estamos los dos en el contrato de alquiler y vamos al 50%. Hay alguna obligación por parte de mi pareja o yo ante hacienda, o queda justificada esa transferencia por el contrato de arrendamiento. Los dos hemos presentado aparte el modelo 600. Lo que me preocupa es el ingreso a mi cuenta de una cantidad elevada.
    Muchas gracias.
    Saludos.

    1. mm

      Hola Isa,

      En este enlace puedes ver a partir de qué cantidades informa el banco a Hacienda ante ingresos en la cuenta.
      Por mi parte entiendo que el contrato de arrendamiento justifica la transferencia, y más si además habéis presentado el modelo 600.

  21. Buenos días: mi madre y yo residimos en Madrid, y próximamente voy a recibir una cantidad importante proveniente de una herencia. El caso es que mi plan es vender la casa en la que vivimos mi madre y yo, y comprar otra casa de mayor importe con un límite máximo de 350.000 €.

    He pensado en comprar yo la casa con mi dinero, y que cuando mi madre venda la casa actual, me done el dinero que reciba por ella y que ascendería a unos 250.000 € aproximadamente. ¿Qué tipo de cargas impositivas tendríamos que afrontar? ¿A nombre de quien me recomiendas poner la casa? (Te comento que mi madre tiene 66 años y está jubilada, yo tengo 40 y soy hijo único).

    Muchísimas gracias de antemano por tu respuesta.

    1. mm

      Buenas Moreno,
      Desde un punto de vista fiscal, la mejor alternativa sería un préstamo tuyo hacia tu madre a tipo cero por el importe aproximado de la venta de la casa y que después ella amortice ese préstamo de forma anticipada con el dinero que obtenga de la casa. En Madrid las donaciones están bonificadas en un 98%, pero sólo si tu patrimonio preexistente es inferior a 400.000 euros.
      Eso siempre que quieras compartir la titularidad de la vivienda, que después pasaría a ti a través de la herencia.

  22. Hola!
    Mi mujer es de ecuador, residente en españa desde hace poco. ha recibido hace unos meses 20.000euros de su padre (desde ecuador) para ayudarla a comprar un piso. En el momento de recibir el dinero ella no era ni siquiera residente en españa. ¿Tendría que declararlo? Gracias.

    1. mm

      Hola Juan Luis,
      Si tu mujer todavía no era residente en España, lo más lógico será que tribute por ese dinero en Ecuador o el país en el que fuera residente en ese momento. En cualquier caso, te recomiendo que lo consultes con Hacienda directamente para tener clara su interpretación.

  23. Buenas tardes, vamos a adquirir una vivienda nueva y nos falta 6000 euros, esa cantidad de dinero se encuentra en las cuentas de ahorro de mis hijos menores de edad, a la hora de traspasar ese dinero a mi cuenta, hay que realizar un contrato de prestamo?

    1. mm

      Buenas,
      Siendo un menor, podría ser necesario solicitar autorización judicial para disponer de ese dinero. No es lo más habitual, pero podría darse el caso. En la mayoría de casos el Estado tiende a fiarse de que el uso que hagas de ese dinero es por el bien de los menores, por lo que bastará con que luego lo restituyas. Si lo prefieres, podrías hacer un préstamo al 0% de intereses para asegurarte que Hacienda no te hace pagar por ese capital como si fuese una donación.

  24. Hola,
    Mi suegro falleció hace unos meses y mi suegra quiere que uno de los hijos se quede el coche de mi suegro y al otro darle la mitad del importe del coche, unos 10.000€
    Ese dinero se tiene que declarar? si ese importe se lo da en varios meses, entiendo que también se declararía? y si se lo da en mano, sin transferencia entiendo que a ella le llegaria una notificacion de Hacienda, verdad? comunicando la salida de ese importe?
    Gracias

    1. mm

      Hola Elena,
      Los dos hermanos tendrían que pagar por la donación en el impuesto de sucesiones y donaciones. El primero por el valor del coche y el segundo por los 10.000 euros. En este sentido, da igual la modalidad de pago, es una donación por la que hay que declarar.

  25. Buenas tardes, mi pareja y yo vamos a comprar una vivienda, el banco solo nos da el 80% así que mi suegra nos va a donar el importe que falta, pero nos surge la duda si con el dinero de la donación podemos destinarlo también para pagar los gastos de la compra y si a mi me perjudica la donación al estar en la misma cuenta que mi pareja, gracias.

    1. mm

      Buenas AnaR,

      Podéis utilizar el dinero de la donación para lo que queráis, salvo que en vuestra comunidad haya alguna bonificación específica por las donaciones para la compra de la vivienda. En ese caso sí sería necesario destinar el dinero a la compra del piso, dentro de lo se podrían añadir estos gastos de la compra (habría que ver la normativa concreta).
      En cuanto a la donación, hay varias cuestiones que debes tener en cuenta dependiendo primero de tu estado civil.

      Como le explicábamos Antonio, si estáis casados en gananciales y no se especifica el destinatario, la donación se entenderá que es un dinero en gananciales. Si se hace sólo a nombre del hijo, sería un dinero privativo suyo. Si no estáis casados y queréis que el dinero sea para los dos, se hacer una donación a nombre de tu hijo por el 50% y otra al tuyo por el otro 50%. Eso sí, los impuestos que tendrás que pagar seguramente sean mucho mayores porque no se podrá aplicar ninguna donación.

      La alternativa es donar el dinero sólo a tu pareja y que luego vosotros lo arregléis al comprar la casa estableciendo diferentes porcentajes de propiedad según el dinero que aporte cada uno.

  26. Hola,
    Me estoy separando, tenemos en comun un piso que es la vivienda habitual,comprada después del matrimonio en gananciales.Quiero comprar el piso a mi ex , aparte tenemos que liquidar 24.000 euros de hipoteca. Para la compra me ayudaran mis padres.Pagaran la mitad de hipoteca para liquilarla , aparte de 60.000 euros que le daran a mi ex. Por la compra.Como deberiamos hacerlo para pagar menos impuestos: poner el piso a nombre de los dos (mi padre y el mio) comprando mi padre la mitad del piso, pero que tipo impuestos debemos pagar? Que mi padre me haga donación O prestamo? Que impuesto se paga según cada cosa? Que es lo más ventajoso para mi,y mis padres.Tengo entendido que si compro yo la mitad del piso a mi ex ,no pagaría impuestos solo notario y registro. Es cierto? Y en el caso que la compra sea de mi padre y mia?
    Por cierto somos de Andalucía

    1. mm

      Hola Ana,

      La mejor forma de solucionar el tema de la vivienda a efectos fiscales en estos casos es realizando una exención de condonomio, con la que ahorrarás muchos impuestos frente a una compra-venta al uso. El problema es que esto sólo sirve para que tú le compres la vivienda a tu ex, no para que la compren tus padres. En este caso, una alternativa sería que él preste el dinero de la compra-venta y tú se lo devuelvas con un bien, que sería la hipoteca (sería recomendable plantearlo a un abogado). Ahí no habría impuesto de compra-venta a pagar, pero no tengo claro que se pueda articular contractualmente.

      La otra opción sería una compra venta al uso en la que tú no intervendrías, sería entre tu padre y tu ex-pareja. En ese caso tu padre pagaría el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales por la vivienda.

      En cuanto a la hipoteca, estaríamos ante una donación de tu padre hacia ti y hacia tu ex, ya que si la hipoteca está a nombre de ambos, los dos os beneficiaríais de ese dinero.

  27. Hola, me llamo antonio. voy a prestar 20.000 € a mi hijo y su pareja para que puedan comprar una casa. tengo que hacer un contrato entre particulares y presentar el modelo 600 ATributaria, pero tengo dudas de si el contrato lo tengo que hacer solo con mi hijo o también con su pareja? de ser así, supongo que tendrían los dos que declararlo al 50% en Hacienda-
    en resumen, si figura solo mi hijo, solo declarar mi hijo y si figuran los dos, los dos tienen que declarar a Hacienda

    1. mm

      Hola Antonio,
      La cuestión fiscal depende de varios elementos. El primero si están o no casados y el segundo de a quien realices la donación. Si están casados en gananciales y no se especifica el destinatario, la donación se entenderá que es un dinero en gananciales. Si la haces sólo a nombre de tu hijo, sería un dinero privativo suyo. Si no están casados y quieres que el dinero sea para los dos, puedes hacer una donación a nombre de tu hijo por el 50% y otra a su pareja por el otro 50%. Eso sí, los impuestos que pagará la pareja serán muy elevados.

      La alternativa es donar el dinero a tu hijo y que luego ellos lo arreglen al comprar la casa estableciendo diferentes porcentajes de propiedad según el dinero que aporte cada uno.

  28. Buenas tardes.

    Me gustaría haceros una consulta con respecto a las donaciones.
    Mis padres me van a ayudar con 15.000€ para la compra de una vivienda (Madrid).
    Si me ha quedado claro que yo tendré que pagar el impuesto de donaciones pero mi pregunta es, cuánto tendrán ellos que pagar a Hacienda aproximadamente en su siguiente declaración?
    Me han comentado que a diferencia del impuesto de donaciones, que no nos será mucha cantidad, en la renta de ellos si es más notoria la cantidad a pagar , ya que Hacienda lo interpreta como que “sobra el dinero”.
    Muchísimas gracias de ante mano.

    1. mm

      Hola Verónica,

      Puedes estar tranquila. Tus padres no van a tener que pagar nada en la renta por donarte ese dinero. Las donaciones se liquidan en el Impuesto Sobre Sucesiones y Donaciones, que paga quien recibe el dinero. En Madrid, si firmas ante notario, se aplica una bonificación del 98%, por lo que la cuantía a pagar será limitada. Es más, el notario será lo más caro del proceso.

      Tus padres ni siquiera van a tener que reflejar la donación en la renta. La única cosa que tendrían que pagar es si han obtenido el dinero vendiendo una casa o vendiendo acciones, en cuyo caso pagarían por esa venta, pero esto es algo que tendrían que hacer de todos modos aunque no te hubiesen donado el dinero.

  29. Hola,
    Mis padres nos han donado 6.000€ a cada hija (somos 3), hemos hecho el modelo 651 de donaciones, que sale a liquidar 0€ por las reducciones de la Comunidad Valenciana. Mi pregunta es, el próximo año ¿hay que incluir esta donación en el IRPF).
    Gracias.

    1. mm

      Hola Bea,

      Las donaciones no tributan en el IRPF, sino en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Como ya habéis pagado por ese dinero (aunque la cuota haya sido 0) no tenéis que volver a hacerlo ahora en la declaración de la renta.

  30. Existe algún beneficio para los herederos (salvo el de evitar disputa entre ellos) si en una herencia se adjudica lo que corresponde a cada uno?

    1. mm

      Buenas Conchi,
      No existe ningún tipo de beneficio fiscal por realizar un reparto equitativo de la herencia. La única ventaja sería que, al tratarse el Impuesto de Sucesiones de un impuesto progresivo (cuanto más recibes, más pagas), pagarán algo menos todos que si uno se lleva más.

  31. Hola buenas tardes. Mis padres me van a dejar 8000€ para la compra de un piso, tanto yo como ellos tenemos residencia en la comunidad Valenciana , tenemos que hacer algún tramite, o con la simple transferencia nos vale.
    Gracias de antemano

    1. mm

      Buenas,
      Toda entrega de dinero implica trámites. La clave está en si vas a devolver o no el dinero. Si tienes intención de hacerlo, podréis firmar un contrato de préstamo sin intereses entre particulares, como explicamos en el artículo y para el que incluimos un modelo. Después tendríais que registrarlo en Hacienda y así no pagaríais impuestos.
      Si no vas a devolver el dinero, estaríamos ante una donación por la que tendrías que tributar tú.

  32. Hola,
    Ante todo, enhorabuena por el trabajo que haceis.
    Ahí va mi duda: mi pareja le va a prestar un dinero a su hermana para que liquide la hipoteca y pueda vender el piso. El piso es de protección oficial. Vivimos en Cataluña. Podemos hacer un contrato privado?
    Muchas gracias!

    1. mm

      Hola Rocío,
      Si su hermana va a devolverle el dinero, perfectamente pueden firmar un contrato de préstamo entre particulares (en el texto tenéis un ejemplo de contrato).

  33. Buenas tardes,

    Mi pareja de nacionalidad italiana con residencia en España a recibido una transferencia de unos 11.000€ desde Italia de sus padres. ¿Cuál es el camino que deberíamos seguir en este caso?

    1. mm

      Buenas Laura,

      Lo primero sería revisar si hay algún acuerdo entre España e Italia en materia fiscal para evitar la doble imposición. Si no lo hubiese, tu pareja tendría que tributar por ese dinero en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, que se paga en la comunidad en al que resida.

  34. Hola buenas noches. Os hago la siguiente consulta, ojala me podáis ayudar. El caso es que quiero vender mi coche, el cual está a nombre de mi madre. La persona que me quiere comprar el coche es mi cuñado. Mi madre debe formalizar con él un contrato de compraventa del mismo, y hacer todos los tramites para que el titular del vehiculo pase a ser mi cuñado. El embrollo empieza en como puede mi madre darme la cantidad de la venta. La cantidad es de 6000€. He estado leyendo y leyendo sobre las donaciones entre familiares, pero sigue sin quedarme claro que es lo que tengo que hacer exactamente. Vivo en Canarias, y creo haber leido que hay una bonificacion del 99% al tratarse de una donación entre familiares consanguineos… ¿Puedes orientarme un poco en como debo actuar y cuanto tendría que pagar en impuesto?

    1. mm

      Hola Ancor,

      Encantado de tratar de ayudarte. Te explico cómo funcionaría en tu caso. Al ser el coche de tu madre y ser ella quien lo vende, el dinero de la venta es suyo y lo que haría es donártelo.
      Esa donación paga impuestos en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones y es quien recibe el dinero el que debe pagar, es decir, tú.
      Con esto claro, en Canarias existe una bonificación del 99,9% por parentesto siempre que la donación se firme ante notario.

  35. Buenas noches, mi madre me va a dar 65000€ para comprar un piso. Vivimos en Galicia y tenemos pensado hacer un préstamo entre particulares de la forma que explicáis por ahí arriba, pero en el caso de que fuera una donación , cuánto tributaría en Galicia? Muchas gracias por la ayuda y la información y enhorabuena por la página que es interesantísima.

    1. mm

      Buenas SMF,
      En Galicia se aplica una reducción del 95% para las donaciones de padres a hijos destinadas a la compra de vivienda habitual, por lo que la cantidad a pagar sería reducida. En este enlace puedes ver la normativa básica y las tablas que se aplicarían.

      1. Hola de nuevo, estuve buscando otra forma de que me pueda dar mi madre el dinero y no devolvérselo sin ser una donación, encontré que se puede “heredar en vida” no recuerdo cómo es el nombre que le dan, creo que pacto de mejora ( soy hija única así que no tendría ningún problema con otros herederos)…y lo único que tendría que hacer es una escritura pública y tampoco tributaria porque en Galicia hasta 400.000€ no paga. Sabrías decirme cuánto puede cobrarme el notario por hacer esa escritura? Es un porcentaje del dinero que me presta? Está estipulado? Gracias de nuevo

        1. mm

          Buenas,
          En Galicia existe lo que se denomina un pacto sucesorio que, efectivamente, se trata de una donación en vida. En este caso también pagarías impuestos, pero lo harías como una herencia, no como una donación. Tal y como explicas, en Galicia no se pagan hasta los primeros 400.000 euros, pero eso no quiere decir que no debas liquidar el impuesto –Aquí puedes ampliar información-. En cuanto al notario, no sabría precisar el coste.

  36. Hola
    mi mujer y yo vamos a comprar una vivienda a nuestro nombre, en la que vivirá mi hijo que pagaremos con la venta de otra vivienda ( no vivimos en ella) y nos faltara unos 70.000 por los que formalizaremos un hipotecario a nombre de mi hijo ( ya que por nuestra edad el banco no nos da plazo). Dicho préstamo aunque domiciliado en la cuenta de mi hijo los pagaremos nosotros ( o bien el como alquiler). Nosotros figuraremos en el préstamo como avalistas e hipotecantes de la nueva propiedad.
    Esta formula tributa ( somo de la comunidad valenciana)

    1. mm

      Buenas Juan Carlos,
      En principio si sois vosotros los que pagáis la casa que estará a nombre de vuestro hijo, se trataría de una donación. Lo mismo ocurre con el dinero que mes a mes vais a ingresar en su cuenta para hacer frente a la hipoteca.

  37. Hola,

    hace 6 meses mi madre realizo un ingreso de 8800 euros en la cuenta de mi hermana de 17 años. Al mirar el estado de la cuenta hemos visto que el mes pasado en cuestión de impuestos la han cobrado unos 1200 euros. Esto es posible? Aclarar que no ha habido mas movimientos, solo el ingreso de 8800 euros.

    1. mm

      Hola Yaiza,
      Tendríais que ver a qué impuestos se refiere. En principio el impuesto sobre donaciones debe liquidarlo quien recibe el dinero,la Agencia Tributaria no puede proceder al cobro de impuestos sin antes enviar una notificación, dando tiempo para presentar alegaciones y otras formalidades.

  38. Hola. El dia que mi mujer fallecio, la entidad bancaria procedio a bloquear la mitad del saldo que habia. Ya esta realizada la declaracion de herederos (3 hijos) y presentada la liquidacion en la junta de andalucia y en el banco los servicios de testamentaria han calculado el importe que le corresponde a cada hermano.
    Uno de los hermanos desea donar ese dinero (400€ aprox) a otro de los hermanos, por lo cual sería una donacion al haber transferencia bancaria.???? Que tendria yo que hacer, como padre de ese hermano menor con respecto a hacienda y a la junta de andalucia??
    Muchas Gracias

    1. mm

      Hola Juan Antonio,
      En principio sería una donación entre hermanos por la que habría que tributar en la renta. Quien debe abobar el impuesto es el hermano que recibe ese dinero.

  39. Hola muchas gracias por esté espacio tan util para todos
    Mi pregunta es la siguiente mi padre vive en Colombia y me va a dar 30 mil euros para entrada de una casa …..sería mejor que me haga una donación o que me lo entregue como herencia y si es como herencia el pasaría por el notario en Colombia ese documento me valdría aquí ?tendría que apostillado ? El me haría transferencia bancaria puedes indicarme cómo hacerlo ? Muchas gracias un saludo

    1. mm

      Buenas Andrés30,
      En este caso lo primero sería revisar los posibles tratados entre los dos países para evitar la doble imposición. Si en Colombia te lo puede dar como herencia en vida y pagas ahí impuestos, lo normal es que aquí no tengas que pagarlos.
      Si no es así, hablaríamos de una donación al uso por la que tributarías en la comunidad en la que residas.

  40. Buenas tardes, mi pareja y yo vamos a comprarnos una casa, y nuestras familias nos van a ayudar porque el banco solo nos da el 80% del valor de compraventa, y necesitamos un poquito más. No serán cantidades muy elevadas porque tampoco pueden, rondará los 2000€ el importe que nos de cada uno. Cómo lo deberíamos hacer?

    1. mm

      Hola Luna,
      Aunque sean importes limitados, no dejan de ser donaciones por las que cada uno deberíais tributar en el Impuesto de Donaciones tal y como se explica en el artículo.

  41. Hola buenas muchas gracias por el blog y las respuestas. Quisiera preguntar lo siguiente: vivo en Frankfurt desde hace cuatro años, y mis padres me ingresan de vez en cuando 500/600 euros. He estado trabajando, también en paro y también sin paro ni ayuda por lo que me venían muy bien esos euros. Aquí hago la declaración de impuesto con una empresa privada que se dedica precisamente a eso. Les he comentado que recivo de vez en cuando ese dinero y si lo debería incluir y pagar los impuestos. Me han dicho que el dinero entre padres e hijos no hay que declararlo ni pagar impuestos cuando hablamos de esas cantidades y que no tengo ningun problema por ello. ¿Debería en España también informar por ello? Yo vivo y estoy aquí registrado desde hace tiempo. Mi residencia fiscal es en Alemania.
    Muchísimas gracias por sus respuestas.

    1. mm

      Hola Julián,
      En teoría, con la ley en la mano, no hay cantidades exentas del impuesto. Eso no quiere decir que Hacienda vaya a perseguirte, ni mucho menos, sólo que en principio son cantidades por las que tributar. A partir de ahí, lo primero sería mirar los tratados entre los países para evitar la doble imposición. Si no existiesen, tendrías que abonar en el impuesto de Sucesiones y Donaciones por las cantidades que hayas recibido en la comunidad autónoma en la que residan tus padres.

      1. Aquí ya les pregunté y les hizo gracia porque dinero entre padres e hijos no tinen inpuestos a no ser que sean cantidades elevadas. Me digeron que yo puedo recibir y enviar lo que quiera a mis padres sin pagar nada ni declarar nada, por eso no me di cuenta de que en España igual no iba así.
        Me gustaría saber: de ese dinero que me han ido ingresando, yo solo he usado un poco mensual. Solo he ido pagando algunos gastos con el, pero la mayoría está todavía en el sabadell donde ellos son también autorizados en la cuenta e incluso a veces retiran para sí mismos algo. ¿Podría entonces devolverles el dinero que está en la cuenta que no se ha usado para nada (o que ellos mismos lo retiren) y pagar sólo impuestos por lo que he ido usando? Todavía puedo usar el formulario 600de donaciones y pagar por lo que he ido usando?

        1. mm

          Hola de nuevo Julián,
          En principio con las donaciones no hay posibilidad de devolución a coste cero. Es decir, si ahora tú les devuelves ese dinero, será una nueva donación de ti hacia tus padres.

          1. Gracias por todas las respuestas, creo que nos veremos en tu curso online en breve.
            Una ultima pregunta porque creo que no me expliqué bien. Si bien entendí en alguna de tus otras respuestas del blog, cada uno puede meter el dinero donde quiera, ya sea en la cuenta de su padre hijo sobrino etc.(No importa la titularidad de la cuenta sino la procedencia del dinero) Otra cosa es que la otra persona haga uso integro de ese dinero para beneficio propio, ¿verdad?
            En el caso que te planteaba, mi padre que está de autorizado en mi cuenta del sabadell ha metido a veces dinero en la cuenta, dinero que sigue ahí aún (el 90 % de él) por lo tanto me imagino que él puede igualmente ahora como autorizado de la cuenta ir al banco y retirar ese dinero cuando le venga haciendo falta.
            Muchas gracias por la respuesta, creo que va a aclarar dudas también a mucha otra gente.

          2. mm

            Hola Julián,
            En principio la clave es la titularidad de la cuenta, no tanto la autorización. Es diferente estar autorizado a usar una cuenta de un hijo que ser cotitular de la misma. Si esa persona es cotitular sí que podría sacar el dinero de ella.
            En tu caso concreto, si tu padre es cotitular, no habría problema con Hacienda. Él puede meter y sacar dinero de la cuenta igual que lo haces tú. Si sólo es autorizado, Hacienda podría plantear problemas, ya que sólo tiene autorización para poder mover tu dinero, pero seguiría siendo tuyo y, por lo tanto, se podría interpretar que ha sido una donación (lo normal es que Hacienda lo haga así).

          3. Muchas gracias.

            Opinas que sería buena idea entonces pasar a mi padre de simplemente autorizado a cotitular de la cuenta?

            Gracias por adelantado por las respuestas

          4. mm

            Hola de nuevo Julián,
            Haciendo cotitular a tu padre podría ser más defendible que ese dinero es suyo y podría así retirarlo sin pagar por donaciones.

  42. Buenas noches. Tengo muchas dudas acerca de mi situación. Hace 3 años presté a mi madre 12.000€ para la compra de una vivienda familiar (mediante acuerdo verbal). Ahora mi madre va a vender otra vivienda y me va a devolver dicho dinero, no obstante, ese dinero procede de venta de vivienda suya al 50% y 50% mío (25%) y de mi hermana (25%), (por herencia de mi padre). En resumen, aparte de lo que me corresponde a mi de dicha venta, mi madre y hermana deben devolverme el dinero que le presté yo a mi madre. Cómo hacemos para hacerlo bien y no pagar impuestos? Gracias de antemano, saludos.

    1. mm

      Hola Jessica,
      Hacerlo bien implica el pago de impuestos. Debió pagarlos tu madre hace 3 años por la donación y tendrás que hacerlo tú ahora cuando te devuelva ese capital.

      1. Gracias por las respuestas. ¿Qué pasa con esos que debió de pagar la madre hace tres años? ¿Se podrían pagar aún ahora?

  43. Buenas tardes,
    voy a comprar una vivienda y para ayudarme a pagar la hipoteca mi hijo que vive en Suiza va a ingresarme 800€ cada mes desde alli a mi cuenta de aqui en la Comunidad Valenciana. ¿Qué debo hacer para no tener problemas con Hacienda ? ¿Debo declararlo como si fuese una donación o al no ser una cantidad grande no hace falta decir nada a Hacienda ? Cuando son cantidades mensuales imagino que no se puede hacer lo mismo que se puede hacer cuando es un préstamo de una única cantidad entre familiares donde se estipula la forma en que se va a devolver y rellenando el impreso 600 para Hacienda.
    Muchas gracias.

    1. mm

      Hola María,
      En principio cada ingreso se trataría de una donación de tu hijo hacia ti por la que deberías pagar impuestos como tal. Si vas a devolver el dinero se podrían buscar fórmulas para que fuese un crédito e intentar no tributar por él, pero sólo si vas a devolverlo. En caso contrario tendrías que pagar impuestos en el Impuesto sobre Sucesiones y donaciones.

  44. Hola!

    Primero que todo felicidades por el blog! he entendido muchas cosas!

    Me gustaría preguntarte una duda que tengo! Enero del año pasado mi primo me dio en metálico 1000€ para un viaje que teníamos planeado en Portugal y yo me haría cargo de los gastos pero el viaje se cancelo y le regrese el dinero, mi pregunta es como sale reflejado un ingreso en efectivo de 1000€ cuyo importe nunca se disfruto porque también sale reflejado 2 retiradas de 500€ el mismo día por la cancelación del viaje.

    Tengo que declararlo? actualmente trabajo y tengo que declarar por mi sueldo anual pero tengo entendido que estos 1000€ no tengo porque correcto?

    1. mm

      Buenas Antonio,
      En una donación no existe contraprestación alguna, pero en este caso la contraprestación es clara: el pago del viaje. Al no realizarse, le devolviste el dinero. Entiendo que no hay donación y, por lo tanto, tampoco impuestos que pagar.

  45. Hola,
    Gracias por tu blog.

    Tengo un solo hijo, residente en Inglaterra, pero con nacionalidad española.
    Quiero donarle dinero para que termine de pagar la hipoteca de su casa, que sea lo más justo posible, Hacienda ya se está aprovechando bastante de gente “normalita”.

    Vivo en Canarias, mi hijo paga impuestos etc en Inglaterra. (trabaja en banca , española)

    Que hago para que Hacienda no se vaya a quedar con gran parte del dinero ..?
    Por lo visto no hay limite de donación tampoco. Estoy bastante confusa..
    Ir a una gestoria ? a un notario ?

    Mi hijo no podrá desplazarse para firmar.

    Un saludo
    Pekely

    1. mm

      Buenas Pekely,
      En principio, el dinero que le dones a tu hijo tendrá que pasar por la caja de Hacienda, ya que se trata de una donación. La cantidad a pagar dependerá también del dinero que le dones (el impuesto es progresivo), para el que, como apuntas, no hay límite más allá de lo que marque lo que podría heredar.
      La mejor fórmula para organizar el pago si tu hijo no podrá desplazarse es contactando con un abogado o notario que te asesore personalmente.

  46. Hola ¡¡ gracias por la ayuda que nos prestais en este block. Mi pregunta es la siguiente. Mis suegros tienes dos plazos fijos, están muy mayores y sus tres hijos tienen dudas de si alguno de los dos fallecieran pudieran sacarlo para poder hacer frente a los gastos (entierro …) . En caso de que fuera que no, hasta que no estuviera la documentación realizada (testamento..) .se puede sacar en vida de los dos y ponerlo a nombre de los tres hijos para cuando sea necesario? Y cual seria los cargos que tendrian que pagar?

    1. mm

      Buenas Rosa,
      Los gastos de sepelio pueden pagarse con el saldo en las cuentas del fallecido, antes incluso de que se reparta la herencia. Y es que corresponderá a los herederos hacerse cargo de ellos.
      Para el resto de gastos, hay dos formas de poder realizar la operación. La primera sería a través de un pacto sucesorio, que permite entregar la herencia en vida. El problema es que sólo existe en algunas comunidades autónomas.
      La segunda sería mediante una donación de ese dinero a partes iguales para cada hijo. En este caso los hijos tendrían que tributar por ese dinero como una donación. La cuantía a pagar dependerá también de la comunidad en la que residan.

  47. Hola.

    Estoy en una cuenta conjunta con mi madre. Ambas somos titulares. tenemos en la cuenta 100.000€

    Pretendo pagar con la mitad del dinero (mi mitad) parte de una casa. Mi madre también me va a hacer un préstamo a interés 0% de 25.000€ de lo que sería su parte en dicha cuenta. Mi madre no tiene más cuentas. Yo tengo otra cuenta a parte.

    ¿Cómo y en qué orden deberíamos hacer los movimientos para que ha Hacienda le quede claro que del total yo he cogido mi parte y mi madre me dona la mitad de la suya y no haya malentendidos ni historias? No se si me explico…

    1. mm

      Buenas Juani,

      La clave para Hacienda no es que la titularidad de la cuenta sea conjunta, sino la procedencia del dinero. En otras palabras, por más que la cuenta sea de las dos, Hacienda puede querer saber quien ha aportado más dinero a la hora de hacer cuentas.
      Con esto en mente, si las aportaciones han sido al 50%, tú puedes retirar la parte que te corresponde sin problemas y sobre el resto hacer el préstamo entre particulares, tal y como tienes pensado. Hacienda podría preguntar, pero estaría todo legitimado.

  48. Hola, mi nombre es Lucía y mi pregunta, mis padres van hacerme un préstamo al 0 % para la entrada de un piso. A la hora de hacer la hipoteca el banco tendrá en cuenta este préstamo para ver mi capacidad de endeudamiento y darme la hipoteca?
    He de decir que tengo otro préstamo hipotecario y que la idea es vender mi vivienda actual.
    El préstamo familiar tendría en la práctica poca vigencia.

    1. mm

      Hola Lucía,
      El banco preguntará por tu situación financiera y tendrá en cuenta todos tus préstamos, incluido el particular al 0%. Sin embargo. bien explicada la situación, es posible que entiendan que se trata de un préstamo puente hasta la venta de la antigua vivienda. Si estas buscando hipoteca, estos enlaces pueden ayudarte a ahorrar con ella:

  49. Muchas gracias por tu blog post! Ayuda mucho! Soy de Polonia pero resido en Barcelona. Mis padres quieren ayudarme en la compra de un piso en Barcelona y quieren darme 60000. Por tu articulo entiendo que mis opciones son:
    1. Una dotación donde tengo que pagar impuesto a Hacienda
    2. Un prestamo que tengo que pagar habitualmente cada mes y no después de 20 años?

    Es posible hacer hipoteca con mis padres si no residen en España y no tienen ninguna propiedad en España?

    1. mm

      Hola Charlie,
      Habría que explorar los acuerdos entre España y Polonia para evitar la doble imposición (si tus padres tienen que pagar por donar dinero en Polonia, por ejemplo), pero sí, básicamente las opciones son las dos que comentas.
      En cuanto a la posibilidad de hacer la hipoteca con tus padres, lo más común suele ser incluirlos como avalistas del préstamo, no como co-titulares.

  50. Buenas noches.
    Resido en canarias y mi padre me va a donar un solar para hacerme una vivienda.Me gustaría saber que impuestos tendremos que pagar mi padre y yo.
    Gracias un saludo.

    1. mm

      Buenas Nauzet,
      En Canarias existe una reducción por la donación de cantidades en metálico con destino a la adquisición o rehabilitación de la vivienda habitual.

  51. Excelente artículo. Yo vivo en Inglaterra, mis padres en España, y sus ahorros están en Estados Unidos en dólares. Me quieren prestar dinero para pagar un depósito inicial para comprar una vivienda. Ellos declaran los intereses que devengan en EEUU en España y pagan impuesto sobre ellos. Si me dan dinero, ya no declararían esos intereses pero yo les devolvería el capital mensualmente sin intereses. Basta usar el formulario que pones en este artículo aunque yo no sea residente en España? Ellos sí son residentes, en Madrid. Así que tendrían que declarar el préstamo y pasarlo por Hacienda para que mis pagos mensuales no caigan como ingresos para pagar impuesto sino devolución de un préstamo entre padres e hijo.

    1. mm

      Hola Jason,
      En principio bastaría con usar el formulario para hacer un préstamo entre particulares y así no pagar impuestos,

  52. Hola buenas tardes.
    En primer lugar enhorabuena por el blog.
    Y en segundo lugar tengo una duda q espero m podáis aclarar.
    Resulta q mi madre quiere donarme 10000 euros para la compra de una vivienda y me gustaría saber como hay que hacerlo ya que mi madre reside en castilla y leon y yo en Canarias. Y a cuanto ascendería el importe de donaciones a pagar. Un cordial saludo y muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Danny,
      Gracias por el comentario.
      El impuesto por la donación lo pagarías tú y lo harías en la comunidad en la que resides, es decir, en Canarias. En Canarias cuentas con una bonificación por parentesco y otra por entrega de dinero en metálico para la compra de vivienda, así que la cantidad a pagar será limitada. Aquí puedes ampliar información.

  53. Hola un amigo me a dado 10000 euros el tenia el dinero en casa de lo que a ido ahorrando me lo a ingresado este dinero es para un terreno vivo en barcelona e leido algo de donaciones tengo que ir algun sitio?el del banco me dice que se pondran en contacto con migo¡!

    1. mm

      Buenas Juan,
      Lo que tu amigo ha hecho es donarte un dinero por el que tú deberías tributar en en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

      Por su parte, el banco entiendo que habrá informado al Banco de España y a Hacienda del ingreso por la cantidad de la que se trata. En este caso, será tu amigo el que tenga que demostrar de dónde procede el dinero, ya que tú tributarás por él como donación.

  54. Buenas tardes, enhorabuena por la web y la atención prestada.

    Una duda en cuanto al orden cronológico para el caso de un préstamo entre particulares, entiendo que se puede firmar el documento, acto seguido se trasfiere el dinero y con posterioridad se informa hacienda con el modelo correspondiente. En caso de que este sea el orden correcto ¿existe algún plazo establecido para presentar el modelo en hacienda?

    Muchas Gracias

    1. mm

      Buenas Antonio,
      Efectivamente, el orden que indicas es el más lógico. En cuanto a los plazos de presentación, debes hacerlo en el plazo de un mes desde la firma del contrato.

  55. Buenas. Agradecerte la labor que realizas. A ver si consigues solucionar mi dilema, que he consultado por varios sitios y no me terminan de aclarar.

    Mis padres me van a donar 60.000 EUR a mi mujer y a mi, para comprar una vivienda en Alicante a mis suegros. Según he ido leyendo en los comentarios y me he informado, deberíamos de hacer 2 procesos, primero ir al notario a hacer la escritura de la donación del dinero y luego hacer otra escritura con el cambio de nombre de la casa, es así ? Que impuestos tendría que liquidar con estos 2 movimientos? El de donación y luego el compra de vivienda, sumando la plusvalia municipal? Teneís algún servicio de asesoria online donde me podáis realizar todo esto? Porque estaría interesado en pagaros la cuota y que me soluciones el dilema. Gracias!!

    1. mm

      Buenas Antonio,
      Te comento cómo vemos los trámites a realizar:
      1- La donación de tus padres. En este caso eres tú quien tendrá que pagar impuestos por ese dinero en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. Lo harás en la región donde vivas y dependiendo de la comunidad podrás aplicar alguna bonificación.
      2- Compra de la vivienda. Este punto no me ha quedado claro del todo. Si la vivienda la compráis para vosotros y los dueños son tus suegros. Es una compra al uso en la que tendréis que pagar vosotros el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP), que es como el IVA de segunda mano y suegros tendrán que pagar la Plusvalía Municipal y al hacer la renta por el beneficio que hubiesen obtenido, entendido este como la diferencia entre el precio al que compraron y el precio al que venden. Además, tendréis que firmar un contrato de compraventa y sería conveniente cambiar la propiedad de la vivienda en el registro.

      Si compráis la vivienda para tus suegros. Ellos serán los dueños, tendréis que pagar el ITP y tus suegros por la donación de la casa que habéis comprado para ellos.

      En Preahorro no contamos con un servicio de asesoría para este tipo de operaciones, pero si tienes más dudas intetaremos orientarte.

      1. Ante todo, gracias por tu respuesta, te lo agradezco mucho. Te contesto a tenor de los puntos que tu has estructurado:
        1.-La donación. En la comunidad valenciana , las donaciones de padres a hijos y viceversa están exentas de impuestos hasta 100.000 EUR. Pero hoy he hablado con un notario y me ha dicho que como la donación va a ir para mi cónyuge al 50%, que hay no hay bonificación y sale por un porcentaje bastante elevado. Así que hay más dilema todavía.
        2.-Compra de la vivienda. Te aclaro que actualmente la vivienda pertenece a mis suegros, y lo que mi mujer y yo queremos es pagarles a ellos los 60.000EUR para que pase a ser propiedad de mi matrimonio. En el notarío también me han dicho que puede haber problemas, porque estamos casados en regimen de separación de bienes y si mis padres únicamente realizan la donación a mi nombre(por no pagar esos abusivos impuestos por donar a mi mujer) y compro la casa, en teoría no estaría bien hecho y hacienda podría meterse de por medio.

        Que me aconsejas?
        Gracias de antemano.

        1. mm

          Hola Antonio,

          Perdona por la tardanza en responder. Te comento:
          1- La donación. Si la donación es hacia los dos para que sea a un 50% para cada uno, sí que subiría la factura fiscal, ya que la bonificación sólo aplicaría a una de las mitades (la tuya). Tu mujer sí que tendría que pagar más.
          2- Compra de la vivienda. En este caso dependerá de la opción anterior. Es decir, si te realizan sólo a ti la donación, eres tú quien aporta esos 60.000 euros para la compra de la vivienda y el porcentaje de titularidad no podría ser al 50%.
          La alternativa sería tributar ambos por la donación o bien, tributar tú y después hacer un préstamo privado al 0% con tu mujer para que ella te vaya devolviendo ese dinero.

    2. Buenas tardes Antonio,

      Leyendo este apartado, te comento cual seria la parte mas conveniente para todos, primero declarar la donación de tus padres a vosotros. Al ser familiar directo, en la Comunidad Valenciana esta exento de impuestos, simplemente pagaríais el Documento Notarial de Donaciones.
      Acto seguido, si estáis casados en gananciales, ese dinero seria de tu mujer y tuyo y posteriormente como la casa es para tus suegros, pero tu mujer el día de mañana sera heredera de su parte vitalicia, lo que yo aconsejo es que tus suegros adquieran el Usufructo vitalicio de la propiedad, que solo tendrían que poner el porcentaje que se obtiene, restando a 89 la edad actual, que si ellos no dispusieran de ese dinero en la misma Compraventa, se pondría que procede de una donación vuestra.
      De esta forma, el pago del Impuesto de Donaciones sera menor, ya que la cantidad prestada también lo sera, y el día en que por desgracia falten, la casa pasaría automáticamente a vosotros sin necesidad de pagar por Herencia.
      A lo que resumiendo, sera todo legal y os ahorrareis bastante dinero.

      Este es mi humilde consejo, como Asesor Inmobiliario en Calpe, Alicante, si tenéis alguna duda mi teléfono es 640 659 783 y soy Miguel.

      1. Buenos días:

        Como comentario de lo que acabo de leer que ha escrito Miguel, creo que Antonio había aclarado varios puntos previamente. Para que no nos liemos los otros lectores, remarco que dijo que:
        1) tienen régimen de separación de bienes en el matrimonio.
        2) el piso es para el matrimonio y se lo compraran a los suegros de Antonio por 60.000 euros.

        No soy asesor fiscal pero, por lo que tan bien se explica en el blog de Preahorro, quizás se podría hacer por este orden:

        1) la donación de los 60.000 € de los padres de Antonio a este (veo que decís que se aplicaría bonificación en la C. Valenciana)
        2) donación de la mitad (30.000) de Antonio a su mujer (en caso de estar bonificada, como ocurre en otras Comunidades)
        3) compraventa, cada uno a la mitad del valor para obtener la titularidad del piso de los propietarios, que son sus suegros.

        Si se quisiera, habría otras soluciones -de lo que se desprende de vuestros comentarios- pero más complicadas.

        Gracias por el blog, lo acabo de descubrir por casualidad y solo he leído este hilo hasta aquí, pero hay que decir que hacéis una labor muy interesante e importante para que los demás aprendamos estas cosas de manera sencilla.

        1. mm

          Buen resumen Jorge y gracias por el comentario,
          Bien visto el orden en el que hacer la operación.

  56. Buenos días:

    Estamos haciendonos una casa y mi hermano tiene que prestarnos dinero, cuál sería la mejor forma de hacerlo y que gastos supondría en el notario? Gracias

    1. mm

      Buenas Abel,
      Si se trata de un préstamo en el que vais a devolver el dinero, no necesitaríais la participación del notario. Bastará con firmar un contrato de préstamo entre particulares con o sin intereses, según sea el caso (en el artículo podéis ver dos modelos de contrato). Una vez firmado, habría que registrarlo en Hacienda mediante el modelo 600.

  57. Buenas tardes,

    De entrada, gracias por el blog, muy útil. Mi pregunta es la siguiente, he pedido un préstamo bancario para cancelar unos préstamos a nombre de mis padres, casi todo ha salido de mi cuent, a pero les tuve que hacer una transferencia de unos 13.000 más o menos. De todos modos del pago me encargo yo cada mes, debo hacer algún tipo de documento para Hacienda o no hace falta?

    Saludos

    1. mm

      Buenas Paz,
      Pagar la deuda de otra persona también se considera una donación. A no ser que tus padres vayan a devolverte ese dinero, deberían pagar el impuesto sobre donaciones en la comunidad donde residan por esos 13.000 euros.

  58. Hola , mi hermano va a pedir un prestamo de 7.500€ a su nombre y ese dinero me lo va a dar a mi para que vaya yo despues pagandole poco a poco el dinero.
    Como hara una transferencia o ingreso en mi cuenta de esos 7.500€, debo declararlo a hacienda? o debo hacer el ingreso de algún otro modo.
    Gracias

    1. mm

      Buenas Nieves,

      Lo que debéis hacer es firmar un préstamo entre particulares (podéis firmarlo sin intereses) y después registrarlo ante Hacienda, así evitaréis que el fisco lo considere una donación. Además, también deberás devolver el dinero en los plazos y forma que especifique el préstamo. En el artículo tienes un modelo de préstamo entre particulares sin intereses y con intereses.

      1. y si mi pareja esta como avalista de ese credito .Tambien hay que hacer este documento?.
        y otra pregunta si me hace ingresos de menos de 3000€ al día , también habría que hacer el mismo documento?
        Gracias

        1. mm

          Buenas Nieves,
          El hecho de que tu pareja figure como avalista no cambia la necesidad de firmar el préstamo entre particulares ni de registrarlo ante Hacienda. Desde un punto de vista legal es sólo una garantía más de pago, sólo eso.
          Lo idóneo es que la operación sea lo más parecida a un préstamo al uso. En cualquier caso, si quieres que Hacienda interprete que no es una donación debes firmar un préstamo entre particulares.

          1. Buenos días, entonces aunque mi marido figure como avalista del préstamo que ha pedido mi hermano.
            El contrato que haríamos con mi hermano y que vamos a presentar en hacienda se podría hacer entre ellos dos ?
            Es decir mi hermano como el que nos hace el préstamo y mi marido como el que lo recibe?o es mejor que me pongan a mi?
            y he visto que en algunos contratos hay que poner para que se va a utilizar el dinero , se puede poner gastos familiares sin especificar?
            Gracias por tu ayuda

          2. mm

            Buenas de Nuevo Nieves,
            A efectos fiscales es irrelevante quien figure en el contrato. De hecho, quizás lo más sencillo sea que lo firmen directamente entre tu hermano y tu marido, aunque si estáis casados en régimen de gananciales podéis figurar tú y tu marido.
            Por otro lado, en el apartado de para qué vas a usar el dinero, no es necesario especificar en exceso.

  59. Hola, buenos días, Quería formular una cuestión acerca de Donación a mi madre. Se trata de un importe, que asciende a 6.615 Euros, provinientes de una Escritura de Herencia de mi padre (DEP). Y mi idea es la siguiente: una vez reciba dicho importe, ¿podría donárselo a mi madre, aún en vida?. Si así fuera, ¿cómo tendría que proceder y qué importe sería gravado impositivamente, qué % de tributación tendría?. ¿Habría que transcurrir algún plazo desde la efectiva recepción de la dicho importe por ejecución de Herencia hasta la Donación? Muchas gracias,

    1. mm

      Buenas Javier,

      El importe a pagar en impuestos dependerá de la comunidad en la que resida tu madre, ya que el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones está gestionado por las comunidades autónomas.
      En cuanto al plazo de espera, no existe ninguno. Puedes donarle el dinero cuando quieras.

      1. Muchas gracias,

        La Comunidad Autónoma es Madrid. ¿Qué % gravaría la donación?

        Saludos,

        1. mm

          Buenas Javier,
          En la comunidad autónoma de Madrid existe una bonificación del 98% para las donaciones de padres e hijos y viceversa que se firmen ante notario.

  60. Hola,
    Mi madre me hizo un prestamo entre particulares al 0 % para la compra de un coche, pero finalmente no lo compré y tengo el dinero en el banco a la espera de comprarlo más adelante. Lo estoy devolviendo mensualmente por transferencia, pero hacienda puede venir a decirme que es una donación encubierta si pasan años?

    1. mm

      Buenas,
      A Hacienda no le importa el uso que le des al dinero en un préstamo entre particulares. Bien podrías recibir ese dinero y dejarlo en la cuenta, como estás haciendo, que no tiene incidencia a efectos fiscales. Lo único que cuenta es que hayas registrado el préstamo mediante el modelo 600 y que vayas devolviendo el dinero según se indica en el contrato que firmaste de préstamo entre particulares.

  61. Buenos días,
    Primeramente muchas gracias por el post.

    Mis padres quieren donarme 10.000€ para ayudarme con el alquiler. Ellos tienen domicilio fiscal en Catalunya y yo tengo como residencia habital la de Catalunya, pero mi domicilio fiscal está en Andalucia, donde he tributado y estoy cobrando el paro.
    Mi pregunta es cual e cuals el % que debo pagar por esa donación al tener domicilio fiscal en Andalucia. Es aconsejable que cambie mi domicilio fiscal a la residencia de mis padres? En ese caso, habría problemas con mi prestación por desempleo? O con notificar el cambio es suficiente?

    Muchísimas gracias y un saludo.

    1. mm

      Buenas Lavi,
      El impuesto lo pagarías en Catalunya, que es donde resides. En este sentido padrón y domicilio fiscal no tiene por qué coincidir, aunque lo normal es que lo hagan.

      En cuanto al cobro del paro, entiendo que no habría problema en seguir cobrando la prestación, aunque sí deberías informar al SEPE del cambio de residencia.

  62. Hola.

    Enhorabuena por la página y gracias por la atención.

    Mi mujer y yo (en régimen de gananciales) queremos comprar una casa.

    La vamos a pagar entre los dos y mi madre nos va a ayudar. Parte del pago lo hacemos con 200.000€ que hay en una cuenta en la que mi madre y yo somos co-titulares.

    ¿Puedo utilizar el dinero son problemas ya que sale de una cuenta mía?

    En caso de tributar ¿Hay que hacer una donación de los 200.000 o solo de la mitad ya que la otra mitad se entiende que es mi al ser co-titular?

    ¿Que ocurriría si hacemos lo del préstamo a interés 0%, a 20 años y mi madre falleciese antes de que lo liquidásemos? Se que suena frío, pero mi madre es mayor y todo puede pasar. Además como dato a tener en cuenta, no tengo hermanos.

    Hay quien me dice que utilice el dinero sin problemas, que está en una cuenta mía.. ¿el riesgo de que Hacienda se meta con eso es muy alto?

    Otra pregunta, por si procede… la casa en la que vivo aún no la he vendido y seguramente la venda después de comprar la nueva. La exención por reinversión en vivienda (para primera vivienda) de importe superior tengo entendido que es después de vender y hasta dos años después de la venta, pero que también se puede hacer con carácter retroactivo, es decir, comprar primero y quedar exento de pagar por la venta de la anterior si esta se produce hasta dos años después de la compra de la vivienda nueva. ¿Esto es así?

    Muchísimas gracias.

    1. mm

      Buenas Antonio,

      El hecho de que seas cotitular de la cuenta no quiere decir que la mitad del dinero sea tuyo y puedas utilizarlo libremente. Desde un punto de vista técnico, Hacienda puede pedir que se individualice el dinero de la cuenta. Es decir, que se diferencie entre lo que has aportado tú y lo que ha aportado tu madre a esa cuenta. A efectos de utilizar la totalidad de la cuenta estaríamos hablando de una donación de tu madre hacia ti por el dinero que ella haya depositado en la cuenta (espero haberme explicado bien).
      El riesgo de que Hacienda detecte el fraude es complicado de cuantificar… Efectivamente es un dinero que sale de una de tus cuentas, pero Hacienda suele estar pendiente de movimientos de capital tan grandes.
      Si firmáis un préstamo al 0% y tu madre fallece, esa deuda pasará a ser de los herederos. Es decir, los herederos serían quienes podrían exigir el cobro de esa deuda.
      Respecto a la exención por reinversión en vivienda habitual, ésta se aplica para compras y ventas en un periodo de dos años. Es decir, que puedes comprar primero la nueva casa y dispones de dos años para vender la anterior aplicando la exención por reinversión.

  63. HOLA un amigo de deja 30000 euros y se los voy a ingresar cada mes como tengo que acerlo?

    1. mm

      Buenas Guillermo,
      Para evitar problemas con Hacienda deberíais firmar un préstamo entre particulares (en el artículo puedes ver un modelo de contrato con y sin intereses). Después sólo tendrías que registrar ese contrato ante Hacienda (el trámite es gratuito).
      En caso de no hacerlo, Hacienda considerará que te han donado 30.000 euros y deberás pagar impuestos por ese dinero (con un préstamo no) y después interpretará que tú le estás donando un dinero mensual a tu amigo y tendrá que pagar él los impuestos.

  64. Buenas,

    mi hermano quiere ayudarme pagando 3.000 de la reforma de mi casa. Esta reforma cuesta 15.000 euros. La idea es que el proveedor expida dos facturas: una por valor de 3000 euros, la cual pagaría mi hermano y otra por valor de 12000, la cual pagaría yo ¿se consideraría una donación por parte de mi hermano?

    Muchas gracias y saludos

    1. mm

      Hola Paloma,
      Efectivamente, el pago de esos 3.000 euros por parte de tu hermano sería una donación por la que deberías tributar tal y como explicamos en el artículo.

  65. Buenas tardes, voy a adquirir una vivienda a medias con mi pareja. Mi padre va a hacerme una donación para pagar mi parte de la vivienda pero por otro lado me va a dar la parte de la compra-venta que son unos 3.700€, que ingresaré yo personalmente en mi banco, ¿puede Hacienda hacérmelos declarar? ¿y si lo hago en varios ingresos?. Gracias.

    1. mm

      Hola Sonia,
      Lo idóneo es que incluyas esos 3.700 euros también como parte de la donación.

  66. Buenas tardes, mi tia tiene mas del 65% d discapacidad y va a comprarse un vehiculo, dicho coche voy a pagarlo yo al concesionario desde mi cuenta por un valor de 43.000€. ¿Se puede considerar una donacion? Si es que si, ¿cuanto deberia de pagar por dicho impuesto? ¿a que sancion me expongo si no pago? Vivo en la comunidad valenciana. Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Pablo,
      Podría considerarse una donación, ya que al final le estás regalando un coche. En este enlace tienes información sobre el impuesto y las boficaciones que tiene.

  67. Hola ,cómo inversión de futuro mi madre compro una vivienda (ella es la propietaria)para mi hermano y para mí y ha estado en alquiler hasta que se pagó por completo ,ahora yo quiero la vivienda y darle a mi madre la mitad de lo que vale o sea pagar mi parte la vivienda está tasada en 120000€,cuál sería la mejor manera de entregarle ese dinero a mi madre ,un dinero del que dispongo en su totalidad ,porque son mis ahorros
    Gracias

    1. mm

      Buenas Vincent,
      Por lo que cuentas, la mejor forma de afrontar la operación sería mediante la compra de un 50% de la vivienda por tu parte y la donación del 50% restante por parte de tu madre.
      En este caso, tú tendrías que abonar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones por ese 50% de la vivienda que tu madre te dona.
      Por su parte, tu madre tendrá que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial que haya tenido al vender la casa (la diferencia entre el precio de compra y de venta de ese 50%) y tú tendrás que abonar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (como el IVA en objetos de segunda mano).

  68. Hola, muchas gracias por dedicar tu tiempo a contestar, es de agradecer de corazón.
    Mi pregunta es si me toca la lotería y quiero ayudar a muchas familias, haciendo transferencia bancarias, de 10.000 mil euros a cada una, q considero q son donaciones.
    ¿Como me repercute a mi y a los otros?
    Me cobran a mi y a las otras familias? Cuanto dinero nos quitan?
    Desde Galicia.
    Marian.

    1. mm

      Buenas Marian,
      Estaríamos hablando de una donación de 10.000 euros para cada una de esas familias. Cada familia (la persona a la que se lo dones, en general), tendrá que liquidar el Impuesto de Donaciones que depende de cada comunidad, así como del grado de parentesco y al cantidad donada. Sin bonificación alguna, la tasa rondará el 7%-9% para esas cifras.
      Tú, por tu parte, no tendrías que pagar ningún tipo de impuesto.

  69. Hola buenas tardes.

    Mis suegros quieren transferir mensualmente 100 € a mi hija (tiene 6 años) en una cuenta corriente donde figura como titular para que tenga unos ahorros que usará, en principio, cuando sea mayor de edad y ayude a sufragar sus estudios.

    Mi pregunta es si debe declararse esa cantidad percibida periódicamente.

    Si fuera así, ¿existe alguna otra alternativa a su criterio más apropiada?.

    Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Álvaro,
      En teoría y con la ley en la mano, estaríamos ante una donación. Lo que ocurre es que, por un lado, Hacienda suele pasar por alto este tipo de donaciones y, por otro lado, el artículo 143 y siguientes del Código Civil ampara este tipo de ayudas cuando se refieren a alimento o educación.

  70. Hola,
    Mi situacion es la siguiente, hace año y medio mis padres me regalaron un coche a mi nombre por valor de 17.000€ por lo que nunca hicimos ningun tramite para declarar ya que no pensabamos que habria que hacerlo. Despues de leer un poco porque quiero comprarme un piso junto a dos amigos para alquilarlo, mis padres van a prestarme 10.000€. Somos de la comunidad Valencia.
    ¿Que posibilidades serían las mejores?
    ¿Hacer un prestamo entre particulares a 0% y luego pagar el piso?

    1. mm

      Buenas Jose,
      El coche, efectivamente, era una donación por la que deberías tributar y por la que todavía puedes hacerlo, aunque fuera de plazo. En este sentido, las opciones para esos 10.000 euros son: una donación, con la que pagarías impuestos y no devolverías el dinero o un préstamo.
      Podéis hacer un préstamo entre particulares al 0% por esos 10.000 euros. En el artículo tienes un documento que puedes usar como modelo y también explicamos los trámites para registrar el préstamo en Hacienda (es obligatorio hacerlo).
      Después con ese dinero puedes hacer lo que quieras.

  71. Buenos días,
    Voy a recibir un préstamo de 50.000 euros para reforma de una casa y vamos a formalizar contrato y modelo 600 en Hacienda. La devolución del préstamo se realizará en el momento que yo venda mi vivienda actual. La pregunta es que como la reforma nos la está haciendo un familiar, es posible que sólo nos facture una parte de la reforma. En este caso aún habiendo hecho el contrato, la liquidación y la devolución del dinero, Hacienda puede pedirnos justificar en qué nos hemos gastado cada euro del préstamo?
    Gracias.

    1. mm

      Buenas Norma,
      Hacienda no va a exigir saber en qué te has gastado el dinero salvo que medie algún tipo de bonificación. Lo que sí debes hacer es firmar el préstamo y registrarlo, como ya has comentado. A partir de ahí, a Hacienda no le importa lo que hagas con el dinero.

  72. Buenos días.
    Estoy un poco perdido y no sé bien por dónde tirar.
    La situación es la siguiente: acabo de salir de un proceso hipotecario dónde el resultado fué la subasta de mi casa. El adjudicatario (el banco) fué el único postor y se la ha adjudicado por el 60% del valor de tasación.
    De la deuda que tenía con el banco ha quedado un remanente que el banco ha tenido que pagar -exactamente €43000-. Tengo mi mandamiento de cobro.
    Hasta ahí todo bien dentro de lo que cabe. Perder el esfuerzo de mi esposa y mío de toda nuestra vida no es fácil, pero se puede sobrellevar.
    El caso es qué no tengo claro si ése dinero lo tengo que declarar en el IRPF, si debo pagar impuestos sobre él o qué.
    Por otro lado, tengo tres hijas a las que me gustaría cederles el dinero. Una trabaja y las otras dos estudian. No sé si debo hacer una donación o qué.
    También pensé en comprar una vivienda pequeña y ponerla a nombre de una de ellas o al de las tres (a mi nombre no, desde luego). No se´…estoy perdido.
    ¿Puede aconsejarme?
    Gracias

    1. mm

      Buenas Ernesto,
      Lamentamos profundamente que hayas perdido tu vivienda. Respecto a la duda que planteas, estas son tus alternativas.
      Si les das el dinero a tus hijas estaríamos ante una donación por la que tendrán que pagar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones (la cuantía dependerá de la comunidad autónoma en la que residan. Hay muchas que aplican bonificaciones por las donaciones de padres a hijos y viceversa).
      Si optas por comprarles una vivienda, estaríamos también ante una donación en la que las tres pagarían a partes iguales. La diferencia en este caso es que tributarían en la comunidad donde compres la casa. Si pones la casa a nombre de una sola estarías creando un problema a futuro cuando quieran repartir la casa (sería una donación entre hermanas) o si la alquilan para repartir el dinero que saquen del alquiler.
      Por tu parte, tú tendrás que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial que has obtenido de la venta de la casa, que básicamente es la diferencia entre el precio de compra y de venta (hay ciertos modificadores). Si la vendiste (el precio de la ejecución) a un precio superior que el de la venta, pagarás entre un 19% y un 23% por ese beneficio al hacer la declaración de la renta. La excepción sería si se trata de tu vivienda habitual y tienes más de 65 años o si es tu vivienda habitual y reinviertes el dinero en comprar otra vivienda habitual. En este último caso tendrías que vivir en la nueva vivienda durante por lo menos 3 años.

      1. Acabo de ver tu respuesta.
        Muchas gracias por tus consejos.

        He visto que el ITP para una donación. en la Generalitat Valenciana, es del 13% sin bonificaciones de ningún tipo. Así qué, de acuerdo con lo que he leído en tu blog, tocará hacer un préstamo SIN INTERESES.
        Me queda la duda de si puedo establecer el plazo de devolución en cuotas venciendo la primera de ellas transcurridos180 días desde la cancelación de la hipoteca o préstamo que necesariamente se deberá solicitar.

        1. mm

          Buenas de nuevo,
          En el préstamo puedes poner las condiciones que quieras, aunque lo ideal es que sea lo más parecido posible a un préstamo al uso. En tu caso, estamos hablando de un periodo de carencia de 6 meses hasta comenzar a pagar. Es algo elevado, pero aún así podría servir.

  73. Hola queria saber que requerimiento podria haber si se realiza una transferencia desde argentina de €36000 (herencia de mi madre, producto de la venta de una propiedad) hacia mis dos hijos residentes en españa (con nacionalidad española) y en caracter de donacion, con el objeto de que sea usado para la compra de un piso para vivienda nuestra .
    Eso estaria afectado a algun impuesto? o habria otra manera de encararlo. gracias

    1. mm

      Buenas José Luis,
      Lo primero seria revisar si existe algún acuerdo entre España y Argentina para evitar la doble imposición en este caso. En España ese dinero se considera una donación por la que habría que pagar impuestos.

  74. Buenas tardes, a mi padre le ha tocado la loteria, quiere donarme una parte para la entrada de un piso. El vive en otra comunidad autonoma, yo resido en Madrid. El no podria venir a firmar el papel ante notario, podria hacerme un poder notarial y yo firmar las dos cosas?? Ademas de este papel que otro tendria qué presentar en hacienda?
    Se puede hacer el papeleo despues de que te hagan la transferencia?

    Gracias un saludo

    1. mm

      Buenas Aga,
      Enhorabuena por la buena fortuna de tu padre. En cuanto a la donación, ésta tributará en Madrid, donde además disfrutas de una bonificación del 98% para las donaciones que se realizan entre padres e hijos siempre que se firmen ante notario. Además, es necesario que la transferencia te la hagan antes de firmar ante el notario.

  75. Hola,
    Mis padres van a prestarme 30000€ a modo de prestamo desde Espana para comprarme una casa en Irlanda, donde actualmente resido, dicho prestamo seria a devolver via transferencia banacaria. Me han informado de que como no resido es Espana seria un poco mas complicado el justificar estos tramites. Esta semana me he puesto en contacto con Hacienda y me comentan que cumplimentando el Modelo 600 y realizando un contrato entre ambas partes y entregarlo en la oficina de hacienda seria suficiente. Sin embargo, he estado leyendo en la pagina web de Hacienda y el modelo 600 tan solo seria para residentes en Espana.

    Me podrias por favor explicar si esto seria suficiente?, deberia hacienda disponer de estos documentos antes de realizar la transferencia? Tendria que obtener algun certificado de hacienda de que todo esta en regla antes de realizarla? Me ha resultado bastante dificil obtener toda la informacion llmando directamente a hacienda ya que casi siempre me acaban transfiriendo a otro departamento….

    Muchas gracias de antemano y disculpa la falta de tildes (teclado ingles)

    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Gema,
      Por mi parte entiendo que con un contrato de préstamo entre particulares y rellenar el modelo 600 debe ser más que suficiente por más que seas residente en el extranjero.

  76. Buenas , tengo una duda. Si quiero recibir una donación de mi padre (residente en andalucia) y yo, (residente en Madrid). ¿ A qué criterios me acogeria a los de Andalucia o a los de Madrid? Gracias.

    1. mm

      Buenas María,
      Las donaciones se pagan en la comunidad autónoma en la que reside quien recibe el dinero. En tu caso, se aplicaría la normativa de Madrid, que además te es más ventajosa.

  77. Hola!
    quisiera hacer una donación a mi novia.
    No estamos ni casados, ni pareja de hecho de momento.
    Puedo hacerle una transferencia de x dinero sin tener que pagar el impuesto de donación y sucesiones?
    Y por ejemplo si en en un tiempo (3-6-9 meses/1 año) me hago pareja de hecho o me caso, tendria algun problema con hacienda?
    Podrían ellos decir que es como si hubiéramos sido pareja de hecho a la hora de la donación? O ponerme alguna pega?
    Gracias
    Roberto

    1. mm

      Buenas Roberto,
      Si tienes pensado regalar un dinero a tu novia estaríamos ante una donación, independientemente de si te haces pareja de hecho o te casas más adelante.

  78. Buenas tardes,

    Vivo con mi pareja en mi piso comprado en 2016 (por lo que estoy hipotecada). No estamos casadas, pero ella me pasa cada mes 340 euros para los pagos comunes (luz, gas, agua, teléfono,etc) y ayudar en el pago de la hipoteca.
    Necesito saber si hacienda, cuando haga la declaración, me va a reclamar algo, o si tengo que hacer alguna gestión? Ella me lo ingresa en el banco, no me lo da en efectivo desde Agosto del 2018.
    Quedo a la espera de respuesta
    Gracias de antemano

    Saludos

    1. mm

      Buenas Beatriz,
      El dinero que te haya ido dando tu pareja no tributaría en la declaración de la renta. En todo caso sería una donación, pero dada la naturaleza y que puedes justificar que se trata de un dinero para los gastos comunes, no debería de haber problema.

  79. Hola ante todo muchas gracias por todo los consejos, mi caso es que vivo en Andalucia, durante 14 años convivo con mi mujer y somos pareja de hecho, tenemos 2 hijos, durante la crisis me ha estado manteniendo económicamente, ahora los tiempos han cambiado y quisiera aportar 90000 desde mi cuenta para comprar una vivienda al 50%. Cómo lo podríamos hacer para que no fuera una donación. Gracias.

    1. mm

      Buenas Paco,
      Entiendo que lo que vas a hacer es aportar 90.000 euros para la compra de la casa y que se escriturará después al 50% independientemente del capital que aporte cada uno. En ese caso se trataría de una donación de 45.000 euros, no de 90.000 euros hacia tu pareja y tributaría como tal en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. El problema es que no todas las comunidades asimilan las parejas de hecho al matrimonio a efectos de donaciones.

  80. Hola buenas tardes mi madre tiene un bar y somos tres hijos. Se lo va vender a uno de nosotros por 60.000 €. 20.000€ para cada hijo somos de Extremadura, cual seria la mejor opción para tener que tributar menos?. Gracias por tu labor un saludo

    1. mm

      Buenas José Domingo,

      Por un lado estaría la venta del bar, que le generaría a tu padre una ganancia por la que debería tributar en el IRPF y por otro el tema de las donaciones. La primera alternativa sería vender el bar por 40.000 euros, rebajando los 20.000 euros del precio del traspaso a uno de los hermanos. Ahí habría que tener cuidado si no se está traspasando muy por debajo del valor real por lo que pudiera decir Hacienda.
      A partir de ahí, el dinero que os da a cada uno de los hermanos es una donación por la que tendréis que pagar impuestos. No hay muchas más opciones de regalaros ese dinero.

  81. Hola! Mi padre ha fallecido y somos 4 hermanos y mi madre. Vendimos un piso y nos pagaron en cheque a cada uno su parte….nosotros queremos darle ese dinero a mi madre ya q creemos q todo ese dinero le corresponde.Como lo podemos hacer? Todos tenemos cuenta corriente con ella podemos ingresarlo el dinero? Uno de mis hermanos aún es menor. Como se declara esto a Hacienda y con la venta ha habido perdidas ya q costó 130.000 y vendimos x 90.000

    1. mm

      Hola Carla,
      Por una lado está la donación que le hacéis a vuestra madre y por la que ella deberá pagar impuestos y por otro la venta de la casa.
      En cuanto al dinero que entregáis a vuestra madre, se trata de una donación por la que tu madre tendría que pagar impuestos. La cuantía dependerá de la comunidad de donde viva, ya que hay regiones que cuentan con bonificaciones para este impuesto.
      Por otra parte, la venta del piso tributará en la declaración de la renta por la diferencia entre el precio de compra y de venta (si fue una herencia, por la diferencia entre el valor al heredar y la venta, no el valor de compra original). Si hubo ganancia, tributará como ganancia patrimonial y si habéis perdido dinero, podréis compensarlo con otras ganancias patrimoniales del año de la venta y de los cuatro posteriores (por ejemplo, con las ganancias de la venta de acciones o de fondos de inversión).

  82. ¿Los planes de pensiones pueden ser donados? En caso afirmativo, ¿a quién pueden ser donados y forma legal de hacerlo? Gracias.

  83. Hola! Solo estoy residente en España desde enero 2018. En Italia entre hijos y padres se puede donar hasta 1.000.000 de euro sin que sea donacion.
    Mi madre por 12 meses ha pagado con una cuenta bancaria italiana que tenemos juntas en un banco mi alquiler, la escuela de mi hijo y algunas otras compras. Solo ahora He descubierto que ero puede ser donacion. Ti no trabajo tengo renta de una casa en Italia que declaro segundo la ley pero el dinero de esta esta sobra otra cuenta que utilizo poco. Sin el contributo de mi madre no puedo vivir però tambien porque to hago muchas cosas burocraticas para los negocio de mi familia (alquiler pisos de propriedad de mi madre) en Italia però sin contrato sin nada.
    Ahora por el 2018 primero año que soy residente en España que tengo que hacer con lo que pagò mi madre? Y en futuro Como puedo verme reconocido el trabajo que hago para mi familia? (Abogados, arquitectos, mantenimiento, limpieza, ecc) todo ero lo organizo yo cuando vuelvo a Italia y por internet o movil.
    Estoy muy prerocupada.

    1. mm

      Buenas Nadia,

      Lo primero sería revisar los acuerdos entre Italia y España para evitar la doble imposición. A partir de ahí, habría que ver si se puede entender como un dinero que se destina a la manutención por parte de los progenitores o si debe considerarse una donación.
      En este sentido, lo ideal sería regularizar toda tu situación con un contrato como autónoma, por ejemplo, en el que tu familia te pague por los servicios que realizas.

  84. Mi padre me quiere dejar 25000 para cancelar un préstamo ke me cobran muchas comisiones tengo pensamientos de devolverlo mensual mente cual es la mejor Occion donativo o pretamos y que documentos tengo ke presentar soy de caceres(Extremadura)

    1. mm

      Buenas,
      La alternativa sería firmar un préstamo particular al 0% de intereses y después informar a Hacienda. En el artículo puedes ver todos los trámites y descargar un modelo de préstamo entre particulares.

  85. Buenas noches.
    Tengo una hija que vive en Portugal y me transfirió dinero para comprar un piso en Madrid. Piso que habitaré y que se escriturará a mi nombre . Me han aconsejado miles de opciones para hacer las cosas lo mejor posible y que ella no deba pagar demasiados impuestos. Pero no sé si residiendo ella en Portugal, el tratamiento es el mismo. Hacer una donación a mi me obligaría a hacer también un testamento porque tengo otra hija, quien evidentemente a mi fallecimiento no tiene derechos sobre esta propiedad porque su hermana la ha “comprado “ para que yo viva mejor pero para la ley creemos que si tendría algún derecho y ella quisiera renunciar al mismo porque sabe que no es una propiedad mia. Por otro lado existe la posibilidad de un préstamo familiar ( así ingresó por el banco) Este año me tocará hacer mi primera presentación en Hacienda y todo lo que leo habla de personas que ambas viven en España. No sé cómo es en el caso en que la que dona vive en otro país. Ojalá puedan ayudarme. Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Karen,
      Como explicamos en los comentarios, lo primero sería revisar los acuerdos para evitar la doble imposición. A partir de ahí, si te donan dinero de fuera sigue siendo una donación por la que deberías tributar.
      Si la vivienda es tuya, tus dos hijas tendrían derecho a una parte de ella, por lo menos como parte de la legítima dentro de la herencia (aquí puedes ver consejos para hacer planificar bien una herencia). La otra alternativa sería que el piso esté a nombre de tu hija, que es quien lo compra realmente, y que te ceda su usufructo. En ese caso no tendrás que pagar donación.

  86. Hola,
    ¿no hay un limite lógico en lo que es una donación? Si se aplica de forma literal donaciones son todos los pagos que se hacen a un hijo mayor de edad , que por estar estudiando no trabaja, es decir la ropa , manutención, pagos de la universidad, etc….
    Igualmente los regalos de navidad sean en forma de móviles o dinero para gastos serían considerados donaciones. No parece sensato que esto sea así , tiene que haber algún criterio de mínimos o de uso.
    Date cuenta que si yo le abro un cuenta y le ingreso 1000 euros para que vaya pagando el metro, matriculas, libros que necesite para sus estudios, etc… tendría que pagar a un notario para tener el 98 % de bonificación , un absurdo vaya.

    1. mm

      Buenas Ángel,
      Lo que comentas tiene toda la lógica y, de hecho, es una de las salidas para justificar algunas donaciones. Por un lado, los progenitores están obligados a la manutención de los hijos, pero por otro, con la ley en la mano, cualquier entrega de dinero de forma gratuita puede ser una donación.
      Legalmente no existe una cantidad mínima exenta ni ningún uso concreto exento de ser donación, aunque la mayoría de veces se aplica la lógica en cuanto al dinero que un padre da a un hijo para estudiar (aquí el Código Civil reconoce esa manutención) o los regalos de boda o navidades, que Hacienda no persigue, como es lógico.

  87. Hola!!mi caso es que mi madre me quiere hacer una donación de 50000 euros para la entrada de una vivienda. Ella vendió una propiedad pero el dinero lo tiene ahorrado en casa. Cómo se podría hacer esa donacion de forma legal?

    1. mm

      Buenas Isabel,
      El proceso de la donación lo explicamos en el artículo. Tan sólo tiene que transferirte el dinero y después tú tendrás que rellenar y abonar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Dependiendo de la comunidad donde vivas habrá o no bonificaciones (en Madrid hay una del 98% si firmas la donación ante notario).
      Por su parte, tu madre tendrá que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial que haya obtenido de la venta de la casa si no lo hizo en su momento. Esto es algo independiente a que te done o no el dinero.

  88. Hola, mi hermana me prestó 30000 euros para acabar una reforma. Hicimos contrato privado de préstamo sin intereses a devolver en un mes. También presente el modelo 600.
    Se lo devolví antes del mes. Tengo resguardos de modelo 600, contrato y transferencias. ¿Tenemos que hacer algo más en Hacienda despues de haber hecho la devolución del préstamo?
    Muchas gracias y un saludo

  89. Buenos dias, soy brasileña (25 años) vivo en Barcelona y hace años mi padre desde Brasil ingresa a mi cuenta 1400 euros mensuales para mi mantenimiento. Antes como estudiante y no tenia ningun tipo de renta, despues trabajando (pero que el sueldo no pagaba ni el alquiler – o sea seguia necesitando su dinero para sobrevivir). Ahora me he dado de alta de autonoma, y por meses no tendre dinero suficiente para mantenerme (hasta que mi actividad empiece a facturar) mientras mi padre sigue enviando los 1400 euros para el pago de mis gastos. Para hacienda este dinero que me envia se considera donacion, aunque no tengo como vivir con mis propios medios? Debería empezar a declarar este dinero mensualmente como donacion? El facto de no poder mantenerme seria una justificatiba para hacienda?
    Que harias en mi situacion?
    Muchas gracias!

    1. mm

      Buenas Carla,
      En principio se trataría de una donación y deberías declararla como tal, especialmente ahora que estás dada de alta como autónoma y trabajas.

  90. Hola, quisiera saber que cantidad tendría que abonar en la comunidad de Madrid por una donación de mi padre de 20000€, tengo 39 años. Si podéis informarme de los impuestos que tendría que pagar mi padre y yo mismo os lo agradecería. Un saludo y gracias.

    1. mm

      Buenas Jesús,
      En los comentarios puedes ver la respuesta para casos similares al tuyo, pero de forma muy resumida. Tu padre no tendrá que pagar nada por la donación, ya que quien paga es quien recibe el dinero en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. En este sentido, en Madrid hay una bonificación del 98% para las donaciones entre padres e hijos siempre que se firmen ante notario. En este sentido, la cuota a pagar rondará los 20-30 euros por el impuesto, a lo que deberás sumar los gastos del notario.

  91. Buenas tardes.
    Me estoy planteando ayudar a que mi hijo se independice y lo que se me ha ocurrido es:

    1. Comprar un piso y registrarlo a nombre de los dos
    2. Simultáneamente a la compra, formalizar un préstamo familiar para que mi hijo me vaya devolviendo su 50%

    Es decir: yo pago el 100% pero el 50% es un préstamo que mi hijo me irá devolviendo, pongamos que a 10 o 15 años

    ¿Es esto posible?

    1. mm

      Hola Cristina,

      La alternativa que planteas es válida, pero desde un punto de vista fiscal puede no ser la mejor, ya que al final le estás donando la mitad del piso y tendría que pagar impuestos por esa donación por más que te vaya devolviendo ese dinero después. Quizás lo más adecuado sería formalizar el préstamo entre particulares primero y que con ese dinero ambos compréis el piso. Es decir, cambiar el orden, ya que si pagas tú el piso y lo pones a nombre de los dos, estaríamos ante una donación con el consiguiente pago de impuestos. De la otra forma no hay donación porque tu hijo paga su parte del piso con el dinero que le prestas y con un préstamo no hay que abonar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.

  92. Hola, voy a comprar una vivienda, la cual he pedido 95.000 al banco y un préstamo familiar de 50.000. Hemos firmado un contrato privado para devolver ese préstamo. ¿Es necesario dar constancia a Hacienda de algún modelo o de ese contrato privado? ¿O solo debemos hacerlo si nos piden explicaciones?

    1. mm

      Buenas Mario,
      Debes informar a Hacienda de ese préstamo privado con el modelo 600, ya que de otra forma Hacienda puede entender que se trata de una donación.

  93. PEDRO

    Hace varios años abrí una cuenta corriente a nombre de mi nieto (mayor de edad) yo figuro como autorizado, le he ido metiendo poco a poco dinero para el día de mañana cuando se case.

    Mi pregunta es la siguiente ¿Para hacerlo legal, puedo ahora hacer una donación por algo más del dinero que ya existe, ya que al haber ido ingresando poco a poco no se me ocurrió hacer donación ¿Puedo hacerla ahora?

    Muchas gracias y un saludo

    1. mm

      Hola Pedro,

      Si la cuenta está a nombre de tu nieto, el dinero es suyo. Para este tipo de donaciones Hacienda suele sumar lo donado en los últimos cuatro ejercicios a efectos de pagar el impuesto. En cualquier caso, te aconsejo consultar con un asesor financiero o un asesor fiscal para que te pueda orientar en función de las cantidades de las que se trate.

  94. Hola,
    Voy a comprar una casa con mi pareja en Gipuzkoa, y a parte de la hipoteca también vamos a recibir dos prestamos familiares, uno por parte de mi padre y otro por parte de la madre de mi pareja. Nuestra intención es realizar los primeros 5 años pagos al préstamo de mi padre, y a partir de los 5 años realizaremos pagos a ambos prestamos. ¿Esto se puede hacer, o hacienda detecta que el préstamo de la madre de mi pareja lo detecta como donación al no realizar los primeros 5 años ningún ingreso?

    Muchas gracias,

    1. mm

      Buenas Marta,

      La ley está pensada para que los préstamos entre particulares no paguen el impuesto sobre donaciones, pero para ello deben ser lo más parecidos posible a un préstamo al uso y contar con un contrato firmado por ambas partes y registrado ante Hacienda. En este sentido, muchos préstamos permiten periodos de carencia iniciales (un plazo en el que no se hacen pagos o se pagan sólo los intereses sin amortizar capital). Este tipo de periodos suelen ser de entre 6 y 18 meses… En este sentido, Hacienda más que detectar o no la falta de pagos, lo que hará es atenerse a lo que disponga el contrato de préstamo privado que firméis (en el artículo puedes ver un ejemplo) y los plazos de pagos que en él se dispongan.

  95. Hola, y muchas gracias de antemano por la información.

    Mis padre, me van a donar 200.000€, para que pueda comprar mi vivienda habitual (no tengo ninguna vivienda actualmente), ellos están en régimen de gananciales. Vivimos en la Comunidad de Madrid.

    1- Vamos a hacerlo en escritura publica ante notario. ¿Es necesario que vayan los dos al notario?

    Mi madre se encuentra en una residencia de ancianos con problemas de movilidad. No sé si puede ir solo mi padre al notario, para esta operación.

    2- Creo que tributa por el 1% de los 200.000€ que me va a donar
    Es decir debería pagar yo (sujeto pasivo) 2.000€

    ¿Hay que pagar primero en el Banco y luego presentar justificante y Modelo 651 a la Oficina Liquidadora? o con qué documento o cómo realizo el pago en la entidad bancaria de esa cantidad.

    3- Me surge una duda, ¿La donación en vida de esta cantidad, es un adelanto de herencia?. Sería necesario cambiar testamento y poner que es con “dispensa de colación” para que no tener problemas en el futuro y no se descuente la la futura herencia.

    4- Tengo que presentar como yo sujeto pasivo ,un solo modelo 651 indicando que el que me dona es mi padre y mi madre (importe 2000€); o debo presentar dos modelos 651 uno por mi padre (importe 1000€ un 50%) y otro por mi madre (importe 1000€ el otro 50%)

    Finalmente, hn intentado sacar el modelo 651 en PDF y no lo consigo encontrar en ese formato.

    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas David,

      Respondiendo a tus dudas:
      1- En principio deberían acudir los dos al notario o darle tu madre autorización a tu padre. En cualquier caso, el propio notario será quien mejor te pueda informar al respecto.
      2- Efectivamente, sólo pagarás por un 1% de la cantidad, por lo que la cuota final rondará los 200 euros (más el coste del notario).
      3- El notario os preguntará si queréis que esa donación se reste o no de la herencia. Dependerá de lo que digan tus padres. Siempre que no se especifique, las donaciones son un adelanto de la herencia,.
      4- Debes presentar dos modelos 651 por cada una de las donaciones.
      En cuanto al modelo, lo más sencillo es que te acudas a la página web de Hacienda de la Comunidad de Madrid y te instales su programa de autoliquidación, que es el que después generará el PDF.

  96. Hola!

    Primero, muchísimas gracias por todo el tiempo invertido en contestar a esas 1000 preguntas!!!

    Segundo, espero que hayas tenido una feliz Navidad, y se prepare un magnífico 2019!

    Y por último, una pregunta sobre el tema. He montado dos fondo de inversión (Unit Trust) en Australia (1. Energías renovables 2. Criptomonedas) y mi mejor amigo, sus dos hermanos y su padre quieren invertir en él. El tema es que por ahora legalmente sólo podré aceptar 20 inversores. Es por ello que voy a solicitarles que junten todas sus inversiones en una, y me la envíen. No quiero complicarles el tema con crear entidades legales de inversión en grupo, así que lo más factible sería que o el padre o uno de los hermanos junte el dinero y me lo envíe a su nombre.

    Estamos hablando de cantidades de 3,000 euros por persona, máximo 12,000 euros calculo.

    Es una inversión a largo plazo, y si todo va como espero, existe la posibilidad que esa cantidad se convierta en 10 años en $200,000 o quizás más, y que durante los años previos yo les vaya pagando ganancias año a año. (Lógicamente también existe la posibilidad que la inversión vaya mal, pero no entro en eso ahora).

    La pregunta es, ¿cuál sería el mejor procedimiento para ellos para que la persona que haya invertido, después de pagar sus impuestos sobre plusvalías, pueda devolverle la parte del dinero a los demás, año a año, sin tener que pagar más impuestos adicionales (o lo mínimo posible). Viven todos en Barcelona.

    Por si sirve, el padre está jubilado, y los hermanos trabajan todos.

    Espero haberme explicado.
    Muchísimas gracias!
    Iván

    1. mm

      Buenas Iván,

      Gracias por tus comentarios.

      Respecto a la forma de proceder, lo primero sería diferenciar entre una sola transferencia de capital o un solo inversor. En el primero de los casos, da igual que sea una sola persona quien transfiera el dinero. Sin embargo, si sólo va a haber un inversor, como creo que es el caso, se puede hacer de varias formas.
      Opción 1. Los hijos realizan una donación al padre, que paga los impuestos por ese dinero y después te lo envía como inversor principal. Una vez retire esa inversión él, a su vez, realiza una donación a los hijos teniendo que tributar él por la ganancia patrimonial obtenida y los hijos por la donación. Si fallece antes el padre, se evitaría tributar por esa ganancia al aplicarse lo que se conoce como la plusvalía del muerto.
      Opción 2. El padre invierte su propio dinero sin donación alguna de por parte de los hijos y después reparte esas ganancias, donando el dinero a los hijos. Se evita esa primera donación, pero para ello el padre debe contar con el dinero a invertir y adelantarlo él.

  97. Buenas noches, te cuento mi caso por si puedes aconsejarme por favor. Me estoy comprando un piso con mi pareja y para los gastos mi hermano me ha prestado 3.000e y el resto 4.000 los pago con un crédito personal. También se considera donación que tendría que pagar?

    1. mm

      Buenas Cristina,
      Los 3.000 euros que te ha prestado tu hermano se consideran una donación.

  98. Buenas tardes.
    Ante todo agradecer su dedicación para aclarar esta ingente cantidad de dudas.
    Mi hijo necesita que le preste 20.000 euros.
    Vivo en Andalucia, y mi pregunta es que se necesita hacer para que todo el proceso transcurra por cauces legales. Sería un préstamo sin intereses.
    Gracias una vez más por su atención.

    1. mm

      Buenas Alfonso,
      Tendrías que firmar un préstamo entre particulares y después informar a Hacienda según se explica en el artículo.

  99. Gracias ante todo por la pronta y útil contestación.
    Solo una duda más.
    Yo en la práctica no voy a tener ninguna ganancia patrimonial pues a mí madre le será imposible pagarme .
    Podría en otro supuesto venderle yo a ella por una cantidad por debajo del precio del mercado?.Supongo que luego ella, que la va a vender pagaría una gran plusvalía pero yo es que tampoco puedo asumir en el IRPF unos ingresos que no tengo.

    1. mm

      Hola Mario,
      La ganancia patrimonial existe desde el momento en el que transfieres la casa. Esa ganancia no tiene que ver con que tú cobre el dinero, sino con el valor de lo que donas y la diferencia entre el precio al que lo compraste y al que lo donas. Para que lo entiendas mejor, si a ti te donó la casa valorada en 20.000 euros y tú 10 años después se la vuelves a donar pero vale ahora 30.000 euros, para Hacienda es como si hubieses ganado 10.000 euros con esa operación.
      Por eso mismo es importante ajustar los precios a mercado al hacer estas operaciones. En tu caso, lo ideal sería que el valor de la donación fuese bajo para ahorrarte tú esos impuestos en el IRPF, aunque después será tu madre quien los pague al vender el piso.

  100. Hola. Mi caso no es corriente ya que yo como hijo quiero donar a mi madre la parte que me pertenece de una vivienda que tenemos en común, la cual ella en su día me dono a mí. Para ella es vital esa propiedad completa ya que será su única fuente de ingresos y tendrá que venderla a continuación para subsistir.
    Que impuestos tendremos que pagar cada uno?. Hay alguna diferencia si la donación es de padres a hijos o viceversa?
    Muchas gracias.

    1. mm

      Hola Mario,
      El artículo está precisamente pensado para casos como este. La fiscalidad no cambia radicalmente por tratarse de una donación de hijo a madre. Te resumo el tema fiscal con la opción de la donación y los trámites:
      1- Tú. Tendrás que pagar en el IRPF la ganancia patrimonial que hayas obtenido por la venta de tu parte de la vivienda. Aunque dones la vivienda, Hacienda entiende que ha habido ganancia cuando la diferencia entre el precio de compra (lo que costaba cuando te la donó) y de venta (lo que vale ahora que la donas de vuelta) es positiva. El tipo a pagar estará entre el 19% y el 23% de esa ganancia.
      2- Tu madre. Tendrá que tributar por la donación en el Impuesto de donaciones, que se paga en la comunidad en la que esté la vivienda. Dependiendo de donde esté puede haber alguna bonificación para pagar menos.
      El trámite es muy sencillo, tendréis que presentar el impuesto en un plazo de un mes y firmar el traspaso del piso, además de ir al registro de la propiedad. Además, tú después tendrás que incluir la donación de la vivienda en el IRPF

  101. mi madre me quiere donar una cantidad de dinero pero quisiera saber si existe algun limite en las donaciones de padres a hijos en la comunidad de madrid y cuanto costaria en % esta donacion y tambien querria saber si tendria que tributar a hacienda por esta donacion
    muchas gracias

    1. mm

      Buenas Mari Carmen,
      Una donación es un adelanto de parte de la herencia por lo que, salvo que se indique de forma expresa al donar el dinero, no podrá sobrepasar lo que legalmente te correspondería como herencia (algo relevante si sois varios hermanos). En términos dinerarios, no existe cantidad límite.
      A partir de ahí, el impuesto sobre donaciones se paga en la comunidad en la que tú residas. En Madrid existe una bonificación del 98% sobre la cuota a pagar si firmas la donación ante notario. El coste del notario dependerá del dinero a donar, pero si la cantidad es importante saldrá a cuenta hacerlo con el notario para disfrutar de la bonificación.

  102. Hola! Los padres de mi marido quieren donarnos 20000€ para que podamos pagar la entrada de una casa. Mi duda es que ellos son portugueses y viven ahí. Nuestra residencia habitual es en Baleares donde tendríamos que pagar el impuesto de donaciones ahí o en España? Saludos

  103. Estimados,

    Muchas gracias por esta informacion. Es un bien publico muy util!

    Les hago conuslta de mi caso mas especifico. Vivo en barcelona con mi hermano (35 y 26). Mis padres en Argentina. Ellos nos han ido enviando algun dinero (como ayuda familiar), y hemos ido trayendo en viajes. Cuestion que ese dinero ya llega a cerca 30.000 euros. Y nos podrian dar algun dinero mas para comprar un piso en barcelona.
    La pregunta es, si es mejor declarar donacion o hacer un prestamo? Y en caso de los prestamos, entiendo eso se deberia hacer en Argentina donde ellos estan…habria que hacerlo apostillar en La Haya? o las entidades en espana pueden validar el prestamo de Argentina?

    Muchas gracias! saludos

    1. mm

      Hola Gabriel,

      La decisión entre un préstamo o una donación tiene que ver con devolver el dinero frente a pagar impuestos. Si vais a devolver el dinero, podéis hacer un préstamo. Si esto no entra dentro del acuerdo, se trata de una donación por la que tendrías que tributar en Cataluña.
      En cuanto al préstamo, el contrato, lo importante es que lo registréis en Hacienda, independientemente de donde se firme. Sólo así le estaréis diciendo a Hacienda que no se trata de una donación.

  104. Buenas,
    Hemos pedido ayuda a la madre de mi novio para la entrada de una casa de la que me voy a hacer cargo de la hipoteca y la propietaria total final sería yo. La idea sería donación ella a su hijo de 20mil euros y luego entre él y yo un contrato privado de préstamo que iría devolviéndole​ en el tiempo que fijemos. Esto es en Canarias, tengo entendido que la reducción es del 99,9 por ser de madre a hijo que le tocaría pagar a él esa cantidad, mi duda es, la madre va a tener que pagar algo a la hora de la renta o le puede ser algún inconveniente?
    Gracias y un cordial saludo

    1. mm

      Hola Roxane,

      La fórmula que propones es positiva para todas las partes. Recuerda que el contrato de préstamo privado deberás registrarlo en Hacienda para que el fisco no lo considere una donación.

      Por la parte de la madre de tu novio, a ella no le afecta fiscalmente la donación. Tendrá que firmar ante el notario, pero no pagará impuestos en la renta por donar ese dinero. La excepción es si vende acciones o una casa para darle ese dinero a su hijo. En ese caso sí que tendría que pagar en el IRPF por la ganancia que haya obtenido de la venta de acciones, pero no por el hecho de donar el dinero.

  105. Buenas tardes,

    Vivimos en Tenerife. Mi madre nos ha dado un dinero para poder pagar el 20% de entrada más los gastos para poder comprar un piso. Entiendo, por lo que has explicado en tu artículo que tenemos la opción del préstamo o de la donación, pero me ha parecido que comentabas que el impuesto a pagar sería inferior cuando el dinero se destina a la compra de una primera vivienda de uso habitual? Por otro lado, se puede firmar la donación a posteriori de la compra del piso? Tendría que ser en el mismo año ambas cosas? Y si a mí marido le han enviado dinero sus padres desde Inglaterra como un préstamo: debe hacerles el ingreso en su cuenta en el extranjero? Y si quisiéramos que fuera una donación: Tendría que venir su madre para firmarla ante notario? Muchas gracias por adelantado. Un saludo

    1. mm

      Hola Eva,

      El Impuesto de Donaciones depende de cada comunidad. En el caso de Canarias, existe una reducción 99,9% de la cuota tributaria siempre que la donación se formalice en documento público (notario).

      Además, también existe una reducción por la donación de cantidades en metálico con destino a la adquisición o rehabilitación de la vivienda habitual pro menores de 35 años y siempre que se realice mediante escritura pública con el límite de 24.040 euros, se reducirá en un 85%.

      En principio la donación debería firmarse antes de la compra del piso si quieres aplicar la segunda reducción, para la primera no sería necesario.

      En el caso de tu marido, aunque el dinero llegue desde Inglaterra, también tendría que tributar y firmar ante notario. Al estar la otra parte fuera del país, el notario podría orientaros sobre cómo proceder.

  106. Hola,
    Mis padres viven en Madrid y yo vivo en Londres. En septiembre compré una casa en Londres que es mi residencia habitual. Soy residente fiscal en el Reuino Unido y llevo más de 18 años viviendo fuera de España.
    Mis padres tienen dinero disponible y quieren prestarme 100000 a largo plazo para reformar la casa que compre hace unos meses.

    ¿Si Me hacen un préstamo tendría que registrar el préstamo de alguna forma en hacienda en España? ¿Tendría que hacer el contrato con mis padres sobre el prestamo ante notario?

    Si la final me hacen una donación, ¿tendría yo que hacer el impuesto de sucesión en España aunque no sea residente en España?

    1. mm

      Hola Pedro,
      Si te prestan ese dinero tendrías que registrar el préstamo en España para que Hacienda sepa que no se trata de una donación por la que tendrías que pagar aquí, aunque no seas residente.

  107. Hola buenos días, veo que entiendes mucho me gustaría saber tu opinión sobre un tema, vivo con mis padres ya mayores y con una hipoteca alta y hemos pensado ponerlo a mi nombre dandomelo como donación para poder hacer la hipoteca a más años y reducir lo que pagamos al mes pero yo estoy ganando al mes 550 euros aproximadamente. Sabes si el. Banco me dejará hacerlo o me dará problemas???

    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Antonio,
      La opción que planteas hará que pagues menos de cuota mensual por la hipoteca, pero al final pagarás más por el total de la vivienda por dos motivos:

        A mayor plazo, más intereses. Una hipoteca larga favorece al banco y no al usuario. Aquí puedes verlo en números.
        Tendréis que pagar impuestos por la donación. Por un lado, tus padres tendrán que pagar en la renta por el beneficio obtenido (diferencia entre el precio de compra y el precio que figure en la donación, que como poco será el valor catastral y lo idóneo es que sea el de mercado). En concreto, tendrán que pagar entre un 19% y un 23% por ese beneficio que Hacienda les va a imputar. Por tu parte, tú tendrás que pagar por el valor de la casa dentro del impuesto de donaciones. La cuantía dependerá de donde residas y del valor de la casa, pero es fácil que ronde el 8%.

      En otras palabras, reducir la cuota vía donación os puede salir muy caro. Además, el cambio de propietarios no obliga al cambio de hipoteca. En este caso tendrías que buscar una subrogación hipotecaria (cambio de persona que debe el dinero) y es muy posible que el banco se niegue dados tus ingresos. Esto haría que tengas que firmar un nuevo préstamo con nuevas condiciones que puede que sean peores que las que tienes ahora.
      Otra opción para reducir la cuota aumentando el plazo es incluirte dentro del préstamo. Es decir, hacer una modificación en la hipoteca para incluirte a ti como avalista, por ejemplo.

  108. Hola:
    Excelente información la que ofrecen.
    comento mi caso: Enviudé hace unos años, arreglé todos los papeles y pagué los impuestos correspondientes. A mis hijos les correspondía un dinero que esta en una cuenta común por no necesitarlo.
    Uno de ellos a comprado piso ahora y he traspasado de esta cuenta a su cuenta una cantidad inferior a la que le correspondía en herencia.
    Si por este dinero ya se habían pagado los impuestos, se entiende que no es donación?
    Y si otro hijo quiere pasar dinero a su cuenta menor al que le correspondía en herencia y ya pagado en su dia, puede? o sería donación.
    Gracias!

    1. mm

      Buenas María,
      En tu caso concreto no se puede considerar una donación, ya que ese dinero era y es de tus hijos, sólo que está en una cuenta común.

  109. Buenos días,

    Mis padres van a vender una vivienda en Castilla La Mancha por 80k€ y han pensado en darnos ese dinero a mi hermana, que vive en Alemania y a mi, que vivo en Madrid. Es decir 40k€ a cada uno.

    Que importe tendríamos que pagar cada uno al hacernos el pago de ese dinero por transferencia por ejemplo? En principio ese dinero no lo usaríamos de momento.

    Muchas gracias por la ayuda.

    1. mm

      Buenas Sergio,
      Ambos tendréis que pagar el Impuesto sobre Sucesiones y donaciones. Tú lo harás en Madrid, donde se aplica una bonificación del 98% para las donaciones de padres a hijos. Tu hermana tendrá que hacerlo en Castilla-La Mancha.
      Por su parte, tus padres tendrán que pagar en la renta por la ganancia patrimonial que hayan obtenido por la venta del piso. En realidad, esto tendrán que hacerlo independientemente de si os donan o no el dinero.

  110. Hola, buenas noches. Vivo en España y mi madre quiere hacerme una donación para la entrada de un piso. Somos brasileños (ella vive en Brasil). Como podría hacer para pagar lo menos de impuesto posible tanto allí como aqui? Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Carlos,
      Lo primeros ería revisar los acuerdos por doble imposición entre Brasil y España (aquí puedes consultar los convenios que tiene España).
      Sin tener eso en cuenta, se trata de una donación por la que tendrás que tributar tú en España (desconozco la legislación brasileña respecto a donaciones) según lo que marque el impuesto sobre donaciones.

  111. Buenas noches,
    soy ucraniana, que resido en Barcelona. Tenia un piso en Ucrania, que ha vendido allí mi madre, con mi poder y he pagado un impuesto, previsto por las leyes en Ucrania.
    Ahora, quieria comprar un piso en Cataluña, transfiriendo el dinero de allí a mi cuenta en España.
    Mi pregunta es:
    tengo que pagar impuesto en España por el dinero que llega a mi cuenta y haciendo declaración de la renta, para tener demostrar de donde este dinero aquí?
    Pero, con España no tengo relaciones laborales, porque trabajo en una empresa a distancia en Lituania como traductora y en Lituania pago los impuestos, por mi trabajo.
    O mejor opción, por pagar menos impuestos, seria que mi madre mi dona el dinero?
    O posiblemente, me consejerías algo mas?

    Muchas gracias,

    ELENA

    1. mm

      Buenas Elena,

      La clave en este punto es si el piso era tuyo o no. Si el piso era tuyo, como entiendo, no hay nada que pagar, ya que no se trata de una donación y los impuestos por la venta del piso los habrás liquidado en Ucrania. Tu madre sólo ha hecho de intermediaria. Eso sí, tendrás que demostrar ante Hacienda que el dinero proviene de la venta de una propiedad tuya.
      La cosa cambia si la casa era de tu madre y te está donando ese dinero. En ese caso sí que tendrás que pagar el impuestos sobre donaciones en España. En este punto no importa tanto la relación laboral como la residencia.

  112. Hola, mi padre me va a ingresar 17.000 € , 2.000 me da para mi, el resto es para que lo guarde para en el caso que le pasará cualquier cosa lo repartiera de cierta manera con mis hermanos, residimos en Baleares, como lo tendría que declarar? Muchas gracias, saludos,

    1. mm

      Buenas Banshee,

      Ese dinero es una donación de tu padre hacia ti. A Hacienda no le importa qué hagas con el dinero (salvo si es para comprar casa o crear una empresa, que te permitirán pagar menos en el impuesto de donaciones) Si después lo repartes entre tus hermanos, volverá a ser una donación tuya hacia tus hermanos.
      Por el dinero que te da tu padre tendrás que pagar en el impuesto de donaciones. Deberás pagar por el total, aunque sólo 2.000 euros sean para ti. Si después repartes ese dinero entre tus hermanos, tendrás que volver a pagar.

  113. Hola,
    Quería saber que aún sabiendo que es una donacion que mi madre, pague la reforma de la casa que es mía, de alguna de las maneras puede pasar desapercibido este pago?
    Por ejemplo, que se haga en varios pagos, que no sean pagos grandes
    o
    que se ponga la factura a nombre de mi madre
    De que manera hacienda no suele mirar mucho?

    1. mm

      Buenas Sara,
      Lo ideal es que declares esa donación como lo que es en lugar de buscar fórmulas para eludir esa responsabilidad y obligación legal.

  114. Buenos días,
    Mi madre ha ido ingresando periódicamente dinero en mi cuenta bancaria que ahora le quiero devolver (unos 60.000 €), ¿tengo que pagar impuestos por ello?
    Gracias,
    Mario

    1. mm

      Buenas Mario,
      En realidad si no hay contrato de préstamo entre particulares de por medio, lo que tu madre ha hecho es donarte un dinero por el que tú tendrías que haber pagado impuestos (el impuesto sobre donaciones) y ahora tu madre debería de hacer lo propio cuando tú le devuelvas ese dinero. Lo correcto en este caso hubiese sido firmar un contrato de préstamo entre particulares sabiendo que ibas a devolverle el dinero y así ahorraros el pago de impuestos.

      En tu situación actual te recomiendo que consultes con un abogado especialista sobre tus opciones, para averiguar si podrías firmar ahora ese contrato con carácter retroactivo.

  115. Hola,
    Quería saber si mi padre paga directamente él, los costes de una reforma y poco a poco en varios conceptos de 2000 o 3000 euros hasta llegar a unos 30.000 euros, si hacienda tendría que darse cuenta que se trata de una donación?
    (Este dinero no lo voy a recibir yo, ser pagará directamente para hacer la reforma)

    Se tendrían que enterar si no recibo yo en cuenta ningún dinero?

      1. Y poniendo la factura a nombre de mi padre, no sería mejor?
        De que manera es más fácil que pase desapercibido esto? con pagos pequeños, por ejemplo?

        1. mm

          Lo idóneo es que tributes por la donación y no que busques caminos para eludir la ley que más tarde pueden tener sus consecuencias en forma de multa y sanción por parte de Hacienda.

  116. Buenas tardes, soy argentina agradeceré me informe como ayudar a mi hija que vive en Barcelona a comprar un apartamento para primera vivienda habitual. Es menor de 30 años. Puedo donarle 60.000 euros (exento de impuesto?) y hacer un contrato de mutuo o préstamo sin interés a devolver por transferencia bancaria cada tres meses o mensual de otros 60.000 por un plazo de 30 años. Se pueden hacer conjuntamente la donación exenta y el contrato de préstamo sin interés y éste por el mismo plazo de la hipoteca que ella sacará?
    De ser esto posible le afectaría a ella para obtener la hipoteca ?

    1. mm

      Buenas Rosana,
      Si le donas el dinero (no te lo devuelve), tu hija deberá abonar el impuesto de donaciones en Cataluña, que es donde reside. La segunda opción pasa por hacer ese préstamo sin intereses estableciendo los plazos y formas de devolución (lo ideal es que sea lo más parecido a un préstamo al uso). En este caso no tendría que pagar impuestos. Podéis combinar donación y préstamo, pero siempre tendrá que pagar impuestos por el dinero que le dones (dinero que le das sin que te lo tenga que devolver). En este punto da igual que se trate de una entrega o de entregas mensuales.
      En cuanto a la hipoteca, debería informar al banco de ese préstamo, que afectará a su capacidad de endeudamiento.

  117. Buenas tardes.

    Mi mujer y yo residimos en Madrid y mi hijo de 33 años, soltero, esta actualmente empadronado en una vivienda nuestra en Toledo.

    Ha empezado a trabajar en Granada y queremos comprarle un piso, de 90.000 €, que será su 1ª vivienda y su residencia habitual.

    Con tanto lio de 3 Comunidades distintas, estamos desorientados, puede decirnos que es lo que tenemos que hacer para que esto sea legal y a la vez la forma de pagar menos impuestos.

    Le estariamos muy agradecidos.

    1. mm

      Buenas Luis,
      El impuesto de donaciones lo paga el donatario (quien recibe el dinero) y lo hace en la comunidad autónoma en la que resida salvo que reciba una casa, en cuyo caso tributará en la comunidad donde esté la casa. Dicho esto y en vuestro caso las opciones son:
      Comparar la casa y donar la casa en Andalucía. Tu hijo pagará por la donación en Andalucía, donde no hay reducciones por la donación de la vivienda (Sí por el dinero entregado para la donación en vivienda). Por vuestra parte, tendríais que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial obtenida por la casa (la diferencia entre el precio de compra y el de venta, que en este caso sería el mismo). Habría que ver los impuestos que tendríais que pagar al comprar la casa que, en función de la edad, podrían ser menores.
      Donarle dinero para que compre él la casa. Esta es quizás la opción más adecuada, ya que en Andalucía sí que existe una exención de 120.000 euros para las donaciones destinadas a la compra de la primera vivienda habitual. El único pero es que ahora mismo está empadronado en Toledo, aunque esto no debería ser óbice para declarar en Granada, que es donde vive ahora.

  118. Hola,

    Hace 3 años recibí una indemnización tras ir a juicio por una negligencia médica, que al ser indemnización no tributaba. Este dinero se efectuo el ingreso a una cuenta solo a mi nombre aunque no sabemos porque el abogado incluyó el nombre de mi pareja en la demanda y por defecto está en la setentencia aunque en ese momento no le dimos importancia. Nosotros siempre hemos tenido claro que el dinero era para mi porquè yo fui quién sufrió el percance y secuelas. Ahora quiero comprar un piso y el banco me exige demostrar de donde a salido el dinero. ¿Puede pasar que al estar incluido el nombre de mi pareja en la sentencia tenga que pagar como una donación por un dinero que ya tengo en cuenta y que ya es mío y de una cosa que me a pasado a mi? Esto es en Cataluña. No queremos poner el piso a nombre de los dos porque mi pareja tiene un hijo ya mayor de una anterior relación con el que no tiene trato y pensamos que si algún día le pasará algo el hijo podría exigirme la mitad del piso (por la legítima..). Muchas gracias!!

    1. mm

      Hola Marta,

      Si ambos aparecéis en la demanda como demandantes, puede entenderse que la indemnización fue a ambos. En ese caso y siempre que esa sea la interpretación, sólo te correspondería la mitad de ese dinero o el porcentaje que estime la sentencia. Al comprar el piso, si usas la otra mitad, estaríamos ante una donación de tu pareja hacia ti (si no estáis casados, la factura de la donación puede dispararse). En tu caso te recomiendo que consultes directamente con un abogado o con Hacienda su interpretación de la sentencia para ver cómo proceder.
      En caso de que lo consideren una donación podríais comprar el piso entre ambos y después proceder a la venta de la parte de tu pareja o tratar de realizar una extinción de condominio. En cualquiera de los casos los gastos en impuestos serían mayores que si obviamos que aparecéis los dos en la sentencia.
      Por último, poner el piso sólo a tu nombre es una opción para evitar problemas al existir un hijo previo. Otra alternativa sería que tu pareja te ceda la vivienda en usufructo vitalicio, algo que puede hacerse con los cóbyuges (si estáis casados) y que solventaría la cuestión de la donación.

  119. Holaa!! Una pregunta, quiero comprarme un piso y mis padres podrían prestarme el dinero sin tener que recurrir a un banco e hipotecarme, cual es el máximo que pueden transferir me sin pagar impuestos?

    1. mm

      Buenas Sara,
      Si estamos hablando de un préstamo en el que devolverás el dinero, no hay límite ni impuestos a pagar. Eso sí, deberás firmar un contrato de préstamo entre particulares (puedes encontrar un modelo en el artículo). Si hablamos de una donación, donde no vas a devolver el dinero, tendrás que pagar sí o sí el impuesto sobre sucesiones y donaciones (y da igual si te donan 100 euros o 100.000 euros). En el primer caso no hay un importe máximo y en el segundo no podrá superar, en principio, lo que te correspondería por ley en la herencia.

  120. La tía de mi mujer (hermanastra de su madre, no sé si se le puede llamar tiastra) quiere ceder a ésta un importe de 50.000€. Residimos en la Comunidad valenciana. Mi pregunta es si tenemos que pagar el impuesto de donaciones y cuánto nos tocaría pagar. Gracias anticipadas.

    1. mm

      Hola Juan Andrés,
      La entrega de dinero por parte de un tío en realidad de cualquier otra persona, es una donación por la que hay que tributar. Además, dado que el parentesco no es directo, los impuestos serán mayores. En este enlace puedes ver las deducciones que se aplican con carácter general. En total podría salir a pagar en torno a 5.000 euros

  121. Hola , en un prestamo familiar hay que justificar el uso dado al dinero prestado o sólo justificar la devolución en plazo?

    Gracias

    1. mm

      Hola Luis,
      Sólo es necesario justificar la devolución del préstamo. El uso que hagas del dinero no es algo que Hacienda valore ni positiva ni negativamente.

  122. QUIERO HACER UNA DONACION DE 5.00 EUROS A UN HIJO Y ME GUSTARIA SABER QUE FORMA DE HACERLO Y QUE SALGA LO MAS ECONOMICO POSIBLE. Gracias.

    1. mm

      Hola Ricardo,
      En el artículo explicamos las dos opciones que tienes. Por un lado puedes hacer una donación al uso y tu hijo tendrá que pagar el impuesto en la comunidad que resida y, por otro, puedes proceder a un préstamo entre particulares, con el que no pagarás impuestos pero que obligará a tu hijo a devolverte ese dinero.

  123. Cómo hay Qué hacer si mi padre me quiere donar 20.000 €. Deberíamos ir a un notario o cuál es la mejor opción?? Y cuánto debería pagar si resido en Baleares

    1. mm

      Hola Thomas,
      En el artículo explicamos cómo proceder y las opciones que, básicamente, pasan por firmar un préstamo si vas a devolver el dinero, o proceder a la donación. En caso de una donación, deberás pagar el correspondiente impuesto.

  124. Hola
    Vamos a comprar una casa con una hipoteca de autopromoción porque esta sin terminar. Para la entrada, necesitamos 20.000 €, nosotros directamente no lo podemos pedir porque nos pasanos del iíndice de endeudamiento del banco, asíque nos va a prestar dinero mi cuñado. Lo más legal en este caso entiendo que es un préstamo entre familiares porque se lo vamos a devolver mes a mes. Este préstamo que tendríamos sería a efectos legales como un préstamo de un banco y contaría para el índice de endeudamiento?
    ¿Habría alguna forma de devolverselo sin que ello ponga en peligro que me concedan la hipoteca?
    Muchas gracias

    1. mm

      Hola Patricia,
      Lo legal es firmar un préstamo entre particulares e informar de ello a Hacienda. A partir de ahí, ese préstamo no tendría por qué condicionar la concesión de la hipoteca.

  125. Buenas tardes.
    Mi madre residente en Andalucía pero de nacionalidad sueca quiere hacerme una donación de 30.000€; yo resido en Suecia y con nacionalidad sueca. Que tiene que hacer? Sería una transferencia o cheque desde su cuenta española a mi cuenta sueca. Gracias

    1. mm

      Buenas Helena,
      Ella sólo debe transferirte el dinero. Después tú deberás tributar por esa donación en Andalucía.

  126. Hola
    Mi madre va a donarme 20.000€ para la compra de una vivienda en la Comunidad de Madrid, se que hay que pagar el impuesto de transmisiones, mi madre tiene una minusvalía y mi pregunta es si al ser minusvalida ésta donación esta exenta de pagar el impuesto.
    Como segunda pregunta me habían comentado que no hacia falta hacer escritura publica de la donación, es decir pasar por el notario, que redactando un escrito privado en el que se diga quien hace la donación , quien la reciba, el importe, etc… , es suficiente para luego presentarlo en hacienda y pagar ese impuesto. Es cierto?

    Muchas gracias.

    1. mm

      Hola Beatriz,
      En Madrid hay una bonificación del 98% por las donaciones de padre a hijo siempre que se firmen ante notario. En este sentido, el proceso sería: recibir el dinero, firmar ante notario (el propio notario se encarga de todo lo que tiene que ver con el escrito) y después presentar ante Hacienda la liquidación del impuesto de donaciones.

  127. Hola, tenemos una herencia en andalucia que han dejado a mi padre, la tenemos en efectivo, son unos 150000 y vivimos en canarias, como podemos traerla? lo ingresamos como herencia? no creemos que ese dinero este contabilizado, lo guardaba poco más o menos en un colchón, no sabemos como actuar.

    1. mm

      Hola Guillermo,
      Deberíais tributar por ese dinero en el Impuesto de Sucesiones en Andalucía. Una vez abonado el impuesto podreís ingresarlo en la cuenta de tu padre.

  128. Buenos día, moi madre me hace una donación de 25.000.-€, cuanto debere de pagar de impuesto de donaciones en a comunidad valenciana.

    Saludos

    1. mm

      Buenas Meritxell,
      En Valencia existe un mínimo exento de 100.000 euros para donaciones, por lo que tendrías que presentar el Impuesto sobre Sucesiones pero el resultado sería cero.

  129. Buenas tardes.

    Soy polaca y resido en Barcelona desde hace 7 años, mis padres quieren hacerme una donación para compra de mi primer vivienda. Mi pregunta es si ellos me hacen una transferencia a mi cuenta polaca y luego yo me hago una transferencia a mi cuenta española, Hacienda me puede decir algo? En Polonia obviamente haría todo en manera legal (con Hacienda polaca). Muchas gracias de antemano por tu respuesta.

    1. mm

      Hola Nat,
      En principio, estaríamos ante una donación, al residir tú en España. Lo que puedes mirar es si existe algún acuerdo para evitar la doble imposición o al quedarse todo en Polonia (transferencia de cuenta polaca a cuenta polaca), pero desde el punto de vista de la legislación española, quien paga la donación es quien la recibe.

  130. Voy a comprarme un coche, y mi madre va a dejarme 12.000€. Que le empezaré a devolver dentro de 3 años, cuando me quite la parte financiada. Tengo que hacer un contrato de préstamo sin interés? Tiene que reflejar que los primeros 3 años no voy a devolverle nada?

    1. mm

      Buenas Israel,

      Efectivamente, al tratarse de un préstamo sin intereses deberías reflejarlo vía contrato y después registrarlo en Hacienda. Es importante que indiques ese periodo de carencia inicial de tres años

  131. Hola mi padre me quiere ingresar 5000 euros por ayudarme a comprar un coche,si lo hace en varios dias primero 2000 el otro dia 500 , el otro dia 1000 pasa algo?es que yo ya he pedido un prestamo de 5000!si tambien habia pensado de que un amigo me haga transferencia d 1000 y luego yo se lo doy en efectivo?es que son pocas cantidades…gracias

    1. mm

      Buenas Albert,

      En principio se trata de donaciones igualmente, independientemente de la cantidad. Otra cuestión es que ese tipo de transferencias pequeñas o de entregas en efectivo puedan pasar desapercibidas a los ojos de Hacienda.

  132. Hola, voy a comprarme un coche y mi padre va a pagarme la entrada que será de 16200, y que transferirá desde su cuenta al concesionario, en este caso también hay que gestionar algún tipo de documentación a Hacienda? O solo si me planteo devolvérselo? Gracias.

    1. mm

      Buenas,

      Si no vas a devolverle el dinero estamos ante una donación por la que deberás pagar impuestos en el Impuesto de Donaciones. Si vas a devolvérselo, deberías firmar un préstamo entre particulares.

  133. Buenos días, soy autónomo y mi padre me va a dar dinero para la entrada de un local comercial en Aragón.
    ¿ tengo que pagar el impuesto de donaciones por obligación aunque este exenta la donación?
    ¿hay que registrar ante notario la donación?
    saludos y gracias

  134. Hola, lo primero que quiero hacer es agradecerte la rapidez y sencillez de tus mensajes .
    Quiero hacerte una consulta y es que me estoy construyendo una casa en un pueblo de Castilla La Mancha y parte del presupuesto lo voy a pagar con hipoteca 130000 euros, 50000 me van a prestar mis padres y 20000 mi hermano.
    Las condiciones pactadas con ellos serán a cero intereses y se les devolverá mensualmente por transferencia de mi cuenta a las suyas.
    Utilizaré el modelo de contrato que pones en este artículo pero donde tengo que presentarlo y junto a qué impreso oficial para que hacienda conozca esta situación y no me multe por hacer una ilegalidad?
    Muchísimas gracias

    1. mm

      Hola José Luis,
      El impreso de Hacienda es el modelo 600 de Hacienda que puedes presentar en cualquier delegación de Hacienda. Lo puedes encontrar en este enlace junto con las instrucciones para rellenarlo.

  135. Hola

    Se pueden compensar minusvalías en bolsa por ejemplo con lo que hay que pagar al recibir una donación?

    1. mm

      Buenas,
      Las minusvalías en bolsa se pueden compensar con ganancias patrimoniales o con rendimientos del capital mobiliario hasta un 25%, pero no con otros impuestos.

  136. Hola, Mi esposo y yo vamos a comprar el Apartamento de su padre. Su padre propuso hacer un contrato de donación.
    Debido a que es tan menos impuesto.pero en el notario vamos a hacer todos los papeles que él me envía a mi hijo y a mi hijo a la propiedad del Apartamento. pero de hecho, la compramos y le doy mi parte de dinero .pregunta – ¿hay trampas en caso de divorcio?la suma no es pequeña, las leyes españolas no me conocen.el marido afirma que todo está bien y que una vez que el padre le indicará al notario que 2 propietarios, lo es (es decir, el marido y yo) .

    1. mm

      Buenas Anna,
      Si se trata de una compra entre los dos lo suyo sería hacer la operación como compra y no como donación. Si tu suegro le dona el piso tu marido tendrá que pagar el Impuesto de Donaciones y si después tú le compras una parte, también tendrás que pagar el impuesto de transmisiones patrimoniales.

  137. Buenas,
    Me voy a comprar un piso en Cataluña y mis padres (Castilla y León ) no saben si prestarme dinero a interés 0% o darme una donación, la idea es devolvérselo poco a poco.
    ¿Me podrías decir cual es la mejor opción?
    La cantidad serían 10.000€
    ¿Si es donación tienen que pagar un interés? ¿Cuanto aproximadamente?
    ¿Realmente donde tengo que informarme aquí en Barcelona de todo esto?
    Muchísimas gracias

    1. mm

      Hola Virginia,
      Te resumo la situación:
      Si optas por un préstamo al 0% nadie pagará impuestos. Tal y como explicamos en el artículo, tendrás que registrar el préstamo en Hacienda pero no pagarás impuestos. A cambio, esos sí, deberás devolver el dinero en las condiciones que marque el contrato, que salvo por no tener intereses, debe ser parecido a un préstamo al uso (pagos mensuales y al poco de firmar).
      En el caso de optar por una donación, no tendrás que devolver el dinero pero sí pagar impuestos. Los impuestos se abonarán en Cataluña y en anteriores comentarios puedes ver cómo tributa la donación para la compra de vivienda.
      Si necesitas más información, en este enlace Agencia Tributaria de Catalunya puedes encontrarla.
      Por su parte tus padres no tendrán que hacer frente a ningún impuesto salvo que el dinero provenga de la venta de acciones, de vivienda o de cualquier otra venta, en cuyo caso pagarían impuestos en el IRPF por la ganancia que hubiesen obtenido de esa venta.

  138. En primer lugar gracias por el artículo y responder los comentarios. Llevo una hora leyéndolos y se me acaba de ocurrir que igual estoy haciéndolo yo mal.

    Vivo con mi novia, en Madrid, y tenemos una cuenta bancaria en común. Mensualmente yo aporto 850€ a esa cuenta, y ella 425 €. El objetivo de estas aportaciones es pagar el alquiler, los suministros del piso, y las compras en supermercados. Yo pongo el doble que ella porque gano el doble que ella.

    Mi pregunta es si esto también podría considerarse una donación para ella. Considero que con estos importes y por la naturaleza del mismo no debería haber problema, pero llevamos haciéndolo varios años y me gustaría recibir una opinión cualificada.

    Gracias de nuevo,

    Un saludo.

    1. mm

      Buenas Alberto,
      Gracias por tu comentario y por tomarte la molestia de repasar los comentarios.
      Este tipo de situaciones como la que comentas son habituales y no suelen entrar dentro de las donaciones, especialmente cuando el dinero va a parar a una cuenta conjunta que se utiliza para pagar gastos conjuntos. Lo que sí hace Hacienda en estos casos cuando se trata de cuentas de ahorro es individualizar las aportaciones. Es decir, aunque la cuenta sea conjunta el dinero no lo sería, tú tendrías tu parte y tu novia la suya. Esto es útil para cuestiones de herencias en el caso de cuentas conjuntas cuando un hermano es cotitular y otro no, por ejemplo.
      En tu caso, no estás donando dinero a tu novia, estás haciendo frente a una serie de gastos que no hay ninguna indicación legal por la que tengan que dividirse al 50%. A modo de ejemplo, nadie dice que si vives en pareja tengas que pagar el 50% de la compra y que su tú pagas toda la compra estés donándole eso a la otra persona que convive contigo.

  139. Hola!. Vivo en Barcelona.

    ¿Podriais informar de como podemos donar pequeñas cantidades de dinero mensual entre varios amigos a una amiga que con un cancer grave ya no puede trabajar para mantenerse?.

    Por ahora no cobra ni la paga no contributiva, y llegado el caso no quisiera que la pierda `por los 100€ mensuales que yo le ingresaría, y espero que algo también otros amigos.

    1. mm

      Hola Anita,
      En principio, cualquier cantidad que le entreguéis será una donación a ojos de Hacienda. Otra cuestión es que el el fisco vaya a estar detrás de pequeñas ayudas que le podáis dar.

  140. Hola.

    Mi padre tiene una cuenta en la que figuramos él y yo, aunque yo no puedo hacer uso de ese dinero.

    Va a pasar 10.000 euros a una cuenta en la que yo soy titular también.

    ¿Cómo habría que declararlo y cuál sería el porcentaje a pagar en Aragón?
    ¿Influye positivamente que yo esté en las dos cuentas?

    Muchas gracias.

    1. mm

      Hola Marta,
      Ese dinero es una donación que tu padre te hace y que debes tributar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. El hecho de que figures en ambas cuentas no influye en la obligació de tributar.

  141. Hola buenas noches,
    Quería preguntar si mi madre me hace una transferencia de 35000 e para que yo a su vez haga una transferencia al extranjero. Para mi tendría coste a cara de Hacienda o algún organismo?
    solo sería pasar por mi cuenta.
    Un saludo y muchas gracias 🙂

    1. mm

      Hola Marina,
      Hacienda puede interpretar que se trata de una donación, ya que te está transfiriendo un dinero. Que tú después lo mandes al extranjero o te compres una casa o lo gastes en lo que quieras es indiferente para el fisco.

  142. Hola. Recientemente mi padre me ha donado 20.000€ a través de una transferencia desde la UE. Vivo en la Comunidad de Madrid. ¿Tendré que informar a Hacienda en la próxima declaración de la renta? ¿Cuanto pagaré de impuesto sobre ese dinero? Gracias.

    1. mm

      Hola Jorge,
      Las donaciones no tributan en la declaración de la renta, sino en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones y dispones de 30 días para abonarlo dentro del plazo.

  143. Hola, mi tío político me hará un préstamo sin intereses de 100.000 €. El vive en el extranjero pero el dinero me lo transferirá desde una cuenta que tiene en un Banco Español. El también es Español solo que tiene residencia en el extranjero. Que impuesto se pagaría en ese caso y de qué manera se puede hacer correctamente? Gracias

    1. mm

      Hola Airan,
      Si se trata de un préstamo sin intereses no tendrás que pagar impuestos, pero sí devolver el dinero conforme se indique en el contrato que firmes. En el artículo puedes ver un modelo para tu situación.

  144. Hola, mi mamá le quiere regalar un piso a su sobrino de 215.000€, lo que no tiene claro es quien paga el impuesto de donaciones y cuánto sería. Esto es en Barcelona.
    Gracias

    1. mm

      Hola Cris,
      Tanto tu madre como tu primo pagarán impuestos. Tu madre lo hará por la diferencia entre el precio de compra y el precio de venta, ya que para Hacienda es como si estuviese vendiendo el piso. Ese dinero pagará a integrarse dentro de las ganancias patrimoniales en la renta del ahorro al hacer la declaración de la renta y tributará a un tipo de entre el 19% y el 23%.
      Por su parte, tu primo tendrá que abonar el impuesto de sucesiones y donaciones, que puede suponer más de un 8% de valor de la vivienda.

  145. Hola
    Mi hermano va a donarme 20000eur para un piso el vive en Cataluña yo en Castilla y León., cuanto tendría que pagar. Se paga en la Declaración o como se hace. Gracias

    1. mm

      Hola Laura,
      Tributarás por ese dinero en el impuesto sobre sucesiones y donaciones en Castilla y León, no al hacer la declaración de la renta. En este enlace tienes más información.

  146. Muy buenas. Vivo en el extranjero desde hace 5 años y mis padres me han estado mandando dinero de forma mensual como un extra para poder pasar el mes. La cuestion tambien es k en un momento dado me mandaron este año 10.000 para comprar un coche pagar el seguro y demas.
    Que deberia hacer si no hemos sabido como declarar todo esto. Muchas gracias de antemano

    1. mm

      Buenas,
      Puedes declararlo ahora y abonar la sanción correspondiente. Tanto la paga mensual como los 10.000 euros serían en principio donaciones.

  147. Hola, tengo una consulta. Hace 6 años que mi hermano y yo estamos en la cuenta corriente de mi madre como titulares, desde que enviudó. Ahora hemos comprado una casa a nombre de mi hermano y mío, al contado cuyo importe ha salido de esa cuenta, a la que yo no he hecho nunca aportaciones.

    Tengo duda sobre si se debe hacer una donación o no.
    Yo resido en Castilla la Mancha, hay una reducción del 95%, pero ya no queda dinero para notario

    1. mm

      Hola Iván,

      A priori sí que podría considerase una donación, ya que las aportaciones a la cuenta no las efectuaste tú. En tu caso te recomiendo que consultes directamente en Hacienda para saber cuál es su interpretación.

  148. Hola buenas una pregunta, soy de Málaga, mi padre va a verder un local por 20.000 euros, hace mas de 30 años compro el local por unos 6.000 euros, me podrías decir cuanto tendría que pagar el de impuestos y al donarme el dinero a mi cuánto tendría que pagar yo.
    Muchas gracias

    1. mm

      Hola Juan Manuel,
      Tu padre tendrá que pagar en la renta por la ganancia que ha obtenido, que es el precio de compra menos el de venta. La cuota a pagar estará entre un 19% y un 23% dependiendo de si tiene o no otras ganancias patrimoniales de otras inversiones.
      Por tu parte, tú tendrás que hacer frente al Impuesto de Donaciones, donde pagarás cerca de un 8% por ese dinero.

  149. Hola

    Mis padres me han ingresado en mi cuenta dinero para poder comprarme una casa, es una cantidad que les voy a ir devolviendo poco a poco, es decir, sería un préstamo sin intereses.
    ¿Si les hago transferencias periódicas valdría para demostrarlo?
    ¿Puedo tener algún problema a la hora de hacer la declaración de la renta¿

    muchas gracias
    maría

    1. mm

      Hola María,
      Si quieres evitar problemas lo que deberías es firmar un contrato de préstamo entre particulares sin intereses. En el artículo puedes descargar un contrato modelo. A partir de ahí, habría que firmarlo e informar de él a Hacienda.
      El propio contrato será el que establezca la fórmula para devolver el dinero, que normalmente será mediante pagos mensuales por transferencia.

  150. Hola Miguel,

    Mi pareja va ha heredar, entre otros, el préstamo familiar que tenía con sus padres. No tengo muy claro si esto lo convierte en donación al no haber devuelto parte alguna del préstamo anteriormente. En Gipuzkoa, por herencia entiendo que está libre de impuestos (no llega al límite de 400.000€).

    ¿Podría devolver ahora el préstamo familiar, heredando despues la misma cantidad?

    Gracuas de antemano.

    1. mm

      Buenas Mikel,

      Las deudas forman parte de la herencia. En este sentido, tu pareja hereda esa deuda que él tiene con sus padres. Si mediaba préstamo personal firmado debería de haber ido devolviendo ese dinero o haber tributado por él como donación. Hacienda interpreta que un préstamo familiar es como un préstamo al uso (contrato incluido) y cuando no se va devolviendo poco a poco según lo estipulado en el contrato, tiende a interpretar que es una donación. Así que, de forma resumida, si no hay contrato, lo que le hicieron fue una donación (otra cosa es que haya tributado por ella).
      Ahora para devolver el dinero que ha recibido, si había contrato, será una deuda impagada que se restará a la masa hereditaria. Si no hay contrato, recibirá el dinero y tributará por él en Sucesiones (en Guipúzcoa estaría libre de pagar impuestos, pero no de presentarlo). Después, para devolver el dinero, procedería a donarlo, en cuyo caso pagará quien reciba ese dinero.

  151. Buenas tardes.
    He vendido una vivienda y el dinero se lo quiero dar a mis dos hijos. Yo vivo en Castilla la Mancha y me gustaría saber lo que yo tengo que pagar y lo que ellos tienen que pagar. No encuentro las tablas según la comunidad. Gracias

    1. mm

      Hola Rosa,
      Por un lado tú tendrás que pagar en la declaración de la renta por la plusvalía que hayas obtenido, es decir, la diferencia entre el precio de compra y de venta del piso. Por tu parte, tus hijos deberán tributar por la donación en la comunidad en la que ellos residan. En este enlace puedes encontrar información sobre las donaciones en Castilla-La Mancha.

  152. Hola.
    Mis padres quieren hacer una donación de dinero para que podamos hacer la compra de una vivienda. Pero quieren asegurarse que quede como herencia para sus nietos. Para que se entienda…la mitad de la vivienda quedaría a nombre de mis hijos, que ahora son menores. Como una herencia directa a ellos.
    En Castilla y León he visto que hay exención de pago de impuestos a menores en caso de donación. Se supone que no pagan impuestos porque son menores. Yo quiero que todo esté dentro de la legalidad. Pero no sé si deberían pagar otro tipo de impuesto. O el notario aceptaria que una propiedad vaya a nombre de un menor, algo que desconozco.
    Gracias.

    1. mm

      Buenas García,
      Es posible realizar una donación a un menor, como también poner una propiedad a su nombre o comprarle una casa. En este caso creo que lo mejor sería que antes de proceder consultaseis con el notario o el bufete de abogados donde vayáis a firmar la donación.
      Por otro lado, entiendo que ya habéis valorado adecuadamente los pros y contras de poner la casa a nombre de tus hijos, como por ejemplo los posibles problemas que pueden surgir si, al cumplir la mayoría de edad y dejar de ser los tutores legales de ellos, reclaman la propiedad de la vivienda.

  153. Hola,
    Vivo en el pais vasco y mi hermano me va a donar 100. 000 euros , al ser colaterales de segundo grado la cuota a pagar asciende muchísimo. Existe la posibilidad de que mi hermano le haga la donación a mi madre y ella me realice a mi otra por el mismo importe (siendo l tarifa del grupo 1 por parentesco 1,50%).
    Gracias de antemano.

    1. mm

      Buenas Lara,
      Lo que propones podría ser una alternativa a la donación directa entre los dos hermanos. Antes de proceder te recomiendo que lo revises con un abogado especialista para asegurarte de que todo está en orden.

  154. Hola,
    tengo una duda sobre el tema de las donaciones, hace un año aproximadamente una hija que vivía de alquiler tuvo que renovar el contrato de alquiler de la vivienda donde reside, por motivos económicos (nomina insuficiente) no le renovaban el contrato a no ser que yo le avalara con lo que me comprometí a ayudarla en el pago del alquiler .
    Estos pagos los realizo mensualmente haciendo una transferencia a la cuenta de mi hija para que ella abone la totalidad del alquiler ya que el contrato está a su nombre y yo solo figuro como avalista. mi pregunta es si esta ayuda se considera una donación y debería declararla de alguna forma en hacienda.

    1. mm

      Hola Ginés,
      Habría que ver el caso más en detalle por si se puede entender como parte de la manutención mínima, pero a priori se trataría de una donación por la que tu hija debería tributar.

  155. Hola.
    En Cataluña por una donación de 48000€, cuanto se tendria que pagar a hacienda ?

    Gracias

    1. mm

      Hola Miguel,
      El tipo a aplicar será del 7%, aunque habría que ver cuáles son los coeficientes multiplicadores en función del grado de consanguinidad.

  156. BUENOS DIAS, MI MADRE DE 97 AÑOS HA RECIBIDO UNA HERENCIA DE SU HERMANA DEL 40 % EN METALICO, (YA QUE VIVIA CON ELLA Y NO TENIA VIENES) , ME GUSTARIA SABER SI TIENE QUE PAGAR ALGO POR EL IMPUESTO DE SUCESIONES. VIVIMOS EN ANDALUCIA.
    GRACIAS

    1. mm

      Hola María,
      Aunque el dinero sea en metálico tendrá que tributar por él en el Impuesto de Sucesiones.

  157. Somos familia danesa.Los padres viven en Danimarca y hijos viven y trabajan en Barcelona.El padre quere donar a hijos 65.000 Dk / ca.8.500€/ cada uno, pero no quere cargar los con impestos en Es. .Siguendo de ley de Danimarca este es el limite que se ppude donar sin impuestos de hacienda daneses. Puede expliquar event. consequencies para nuestro hijos.¡Muchas gracias y perdona por mi castellano malito!

    1. mm

      Hola Mili,
      Habría que revisar si existe un acuerdo específico para evitar la doble imposición. En España quienes pagan impuestos por las donaciones son los hijos. Es decir, los hijos serían quienes tributarían en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones por ese dinero y lo harían bajo lo que marque la Hacienda catalana.

  158. Hola,me tocó un premio de loterías hace un tiempo y quiero darle a mi hermana 60.000 euros,cómo puedo hacerlo para que ella no tenga que pagar nada a Hacienda,muchas gracias y saludos.

    1. mm

      Hola José,
      Si quieres regalarle el dinero sin que te lo devuelva estaríamos ante una donación por la que tendría que tributar. Es decir, parte del dinero que reciba deberá destinarlo al pago de impuestos.
      Otra cuestión es que le prestes el dinero mediante un préstamo privado entre particulares sin intereses, en cuyo caso deberá devolverte el dinero pero evitaría el pago de impuestos.

      1. Hola,pero si por ejemplo hacemos un préstamo privado pero sin que ella me devuelva el dinero,Hacienda se enteraría?,digamos que yo digo que el dinero me lo da en efectivo en mano,por ejemplo,habrían problemas?,gracias.

        1. mm

          Hola de nuevo Jose,
          Si vas a regalar dinero a tu hija estamos ante una donación, medie préstamo o lo hagas en metálico. Desde aquí no podemos aconsejarte que defraudes al fisco bajo ningún concepto.

  159. Hola…

    Y si por ejemplo, pongo a mis padres conmigo en la cartilla (ahora no lo están), y hacen una transferencia de sus cuentas al mia (“ahora de todos”), y con eso se paga el piso, a que nombre estaría el piso entonces? así me evitaría el impuesto de donaciones??

    Gracias

    1. mm

      Buenas,
      Lo que le importa a Hacienda es la procedencia del dinero, que saldría siempre de la cuenta de tus padres. Por otro lado, el piso será de quienes figuren en las escrituras, independientemente de quien lo pague. Lo que ocurre es que si quien paga y quien ostenta la propiedad del piso no coinciden, Hacienda interpretará que es una donación.

  160. Hola.
    Soy de Barcelona, mis suegros nos van hacer una donación de 50000€. En Catalunya se ha de pagar como en otras comunidades el impuesto de sucesiones y creo que es muy elevado.
    ¿ Hay alguna forma de evitar este tramite para no pagar este impuesto tan alto? Me ha parecido leer como un préstamo ante notario con fechas de devolución e intereses etc ¿ es correcto esto?

    Gracias

    1. mm

      Hola Miguel,
      La única forma evitar el pago del impuesto es no proceder a la donación y sustituirla por un préstamo con o sin intereses. Eso sí, como en todo préstamo, habrá que firmar un contrato y tendréis que devolver el dinero mensualmente según la fórmula que establezca el contrato. Dicho de otra forma, no podéis recibir el dinero y devolverlo al cabo del tiempo porque Hacienda interpretará entonces que se trata de una donación.

  161. Muy interesante el artículo. Una pregunta, mi madre me ha ofrecido ayudarme con el dinero para la señal de un piso. La única diferencia con los casos arriba expuestos es que mi madre no es española y vive en el extranjero (yo si lo soy). Ese dinero, que viene del extranjero, tendría que tributar aquí como donación?

    1. mm

      Hola Anna,
      En los comentarios puedes ver casos similares al que expones. Lo primero sería estudiar si existe acuerdo para evitar la doble imposición y lo segundo, en caso de que no exista acuerdo, abonar el impuesto de donaciones en la comunidad en la que residas.

  162. Buenas tardes
    Me he comprado un piso en Barcelona, donde resido y donde estoy empadronado.
    Mis padres (viven y están empadronados en Navarra) nos quieren donar entre 80.000-100.000 euros. Cuál sería la manera de proceder con Hacienda? Si fuese donación, a qué impuesto estaria sometido? Y si fuese préstamo sin intereses?
    Muchas gracias de antemano
    Alex

    1. mm

      Hola Alex,

      En caso de proceder a la donación tendréis que pagar el impuesto de donaciones en Cataluña, mientras que con un préstamo sin intereses no tendrías que pagar impuestos (sí informar a Hacienda). Lo que tendrías que hacer en caso de formalizar el préstamo es devolver el dinero como con cualquier otro préstamo al uso.

  163. Quiero mensualmente transferir 100 o 200 euros a cada uno de mis dos nietos.
    Como se declara y cuánto sería el impuesto.
    Vivimos en Asturias

    1. mm

      Hola Álvaro,
      En principio se trataría de una donación que habría declarar en el impuesto de donaciones en Asturias.

  164. Buenas tardes
    Quiero comprar una casa y mi mamá quiere heredarme en vida $30000 dólares que tiene en Mexico y $30000 dólares en Estados Unidos. Que tengo que hacer aquí antes de que me haga las transferencias bancarias?

    1. mm

      Hola Liss,
      Una vez recibas el dinero deberás comprobar si existe algún acuerdo para evitar la doble imposición y liquidar el impuesto de donaciones en tu comunidad autónoma.

  165. Buenas, mis suegros nos van a dar unos 11.0000 para la compra de un coche, somos de Madrid de que forma tendríamos que hacerlo para no tener problemas con hacienda ni ellos ni nosotros.

    Gracias.

    1. mm

      Hola César,
      Lo que tendrías que hacer es liquidar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones por la parte de donaciones en Madrid. Existe una bonificación por las donaciones de padres a hijos (en este caso el dinero debería recibirlo tu pareja y poner el coche a su nombre) siempre que la donación se realice ante notario. En este sentido y dada la cantidad deberíais mirar si os sale a cuenta acudir al notario o no.

  166. Hola!

    Después de una donación efectuada con toda la legalidad, puedo hacer una transferencia desde la cuenta en la que me han ingresado el dinero a otra cuenta también a mi nombre sin que hacienda reclame nada? Se supone que con el certificado de la donación ya se explica de dónde proviene el dinero y si esa transferencia es de mi cuenta a mi cuenta no hay problema por la cantidad…

    1. mm

      Buenas,
      Una transferencia de una cuenta tuya a otra no debería ser problema para hacienda.

  167. Buenos días,
    Estoy pensando en comprarme una casa y mis padres quieren donarme 30.000€. Somos de Cataluña,¿sabes si tenemos que pagar alguna cosa a Hacienda?
    Gracias

    1. mm

      Hola Cris,
      Tendrías que hacer frente al Impuesto de Sucesiones y Donaciones por ese dinero que te están donando.

  168. Buenas tardes.
    Resido en valencia mis padres han vendido una propiedad y nos quieren donar a mi y a mi hermana 20.000 euros a cada uno. Que impuestos tendríamos q pagar?

    1. mm

      En Valencia existe un mínimo exento de 100.000 euros para donaciones, por lo que tendrías que presentar el Impuesto sobre Sucesiones pero el resultado sería cero. Otra cuestión es que tus padres sí que tienen que pagar en el IRPF por el beneficio que hayan obtenido de la venta de la vivienda, independientemente de que después os donen el dinero.

  169. Buenas tardes,
    Estoy en el proceso de reubicarme a EEUU y me gustaría transferir fondos de mi cuenta española a mi cuenta americana, ambas a mi nombre, mediante Transferwise (la forma en la que funciona es que yo envio el dinero a una cuenta bancaria de Transferwise en Alemania y ellos despues me ingresan la cantidad desde su propia cuenta en EEUU). Dicho esto, ya que la transferencia no es directamente desde una cuenta a mi nombre hasta otra cuenta a mi nombre, sino usando una compañia intermediaria, esto se consideraría una donacion? He de declarar esta transferencia con la AEAT?

    Gracias por adelantado.

    1. mm

      Hola Carlos,
      Entiendo que no se trata de una donación, ya que no deja de ser una transferencia entre cuentas con un intermediario que cobrará unas comisiones por prestar el servicio, pero la mejor forma de asegurarte es consultando directamente a la empresa (Transferwise)

  170. Muy buenas. No es exactamente una donación. Me explico:
    Llevo muchos años en el paro, con hipoteca que pagar, y mi padre, pensionista, lleva unos cuantos años pagando la hipoteca de mi casa, realizando una transferencia periódica, por el monto del pago mensual, a mi cuenta corriente.
    Mi pregunta va entorno a sí hay alguna manera de hacer esto mismo, pero que suponga un beneficio fiscal para mi padre.
    Gracias

    1. mm

      Hola de nuevo Pablo,
      Si tu padre te paga la hipoteca de tu casa se trata de una donación. Da igual que sea periódica y por cantidades pequeñas, es una donación.

  171. Muy interesante. Mi padre reside en la provincia de Burgos y yo en Madrid. Si me hace una donación de 50.000€, ¿cuánto y dónde tengo que pagar de impuestos?

    1. mm

      Hola Fracisco,
      La donación tributaría en Madrid con una exención del 99% si se firma ante notario.

  172. Tengo que pedir un préstamo personal para pagar la señal de un piso que se quiere comprar mi hija a su nombre en Baleares. Ella iría pagando las cuotas mensuales . Mi pregunta es: ¿Hay que pagar algún impuesto?

    1. mm

      Hola Eduardo,
      A ojos de Hacienda podría verse como una donación salvo que a su vez firmes un préstamo a tipo de interés cero de tu hija hacia ti. Es decir, tú pides prestado el dinero, se lo das mediante préstamo y tu hija te devuelve ese dinero mes a mes sin intereses para que tú pagues el préstamo en lugar de pagarlo ella directamente. De la forma que propones primero le estás donando tú el dinero para la entrada del piso y después ella te está donando todos los meses el dinero que paga de tu deuda.

  173. Hola soy JUAN,muchas gracias por atenderme ,mi pregunta es somos 4 hermanos mayores de 21 años de valencia ,mi padre nos quiere ingresar 7000euros a cada uno en nuestras cuentas de banco, ,queríamos saber cómo sería mejor que hiciera el ingreso ,en efectivo o transferencia desde su cuenta ? Habría que declarar el impuesto de donación a Hacienda de esos 7000 euros por separado o por la cantidad total ? Al ser en Valencia ,están exentos esos 7000 euros de pagar impuesto de donación ? Y ya por último ,primero se ingresa y después se declara hacienda la donación o viceversa ? . Esperando su contestación ,reciba un afectuoso saludo .muchas gracias

    1. mm

      Hola Juan,
      La mejor forma de ingresar el dinero sería por transferencia, ya que así queda registro de la operación. Los pasos a seguir son: primero el ingreso, después la liquidación del impuesto. Tal y como comentas en Valencia están exentos los primeros 100.000 euros, lo cual no quiere decir que no debas presentar el Impuesto de Sucesiones, sólo que el resultado a pagar será de cero.

  174. Hola mi suegra que reside en Italia quiere hacer una donación de 20000 euros a mi chico para montar un negocio, quiere hacer un ingreso en su cuenta, nosotros residuos en la comunidad Valenciana, quería saber cuanto tendría que pagar de impuestos, muchas gracias

    1. mm

      Hola Monika,
      En Valencia existe una reducción para los primeros 100.000 euros que se reciben como donación, por lo que a priori la cuota a pagar sería de cero.

  175. buenas noches,
    voy a adquirir mi primera vivienda y el banco me da el 80% del valor total, por lo tanto será mi padre el q pague la diferencia. serian 17000€. según esta cantidad, si me hace una donación cuánto seria lo q tendría q pagar por impuesto de donaciones? es en Cantabria. muchas gracias

  176. Buenas tarde quisiera saber si mi padres me ingresa la cantidad de 40000 Euros desde una comunidad autonómica (Galicia) a otra (Andalucía) que tipo de gastos tendría .
    Un cordial saludo

    1. mm

      Hola Manuel,

      Tendrías que pagar el impuesto de donaciones por ese ingreso y lo harías en tu comunidad de residencia, es decir, en Andalucía.

  177. Mi hijo (39 años) actualmente no tiene trabajo ni percibe el paro, he pensado transferirle 1000 € mensuales.
    Con respecto a Hacienda, ¿como se debería hacer?
    Residimos ambos en la Comunidad Valenciana

    1. mm

      Hola Carmen,
      En principio estaríamos ante una donación para Hacienda por la que habría que tributar todos los meses. Por fortuna, en Valencia existe una reducción para los primeros 100.000 euros que se donan.

  178. Vivimos en Barcelona.
    Mi marido tiene poderes generales sobre todo lo relacionado con mi suegra. Ella está pendiente de valoración por el neurologo, pero parece ser que tiene alzeimer según el médico de cabecera. Mi marido ha vendido el piso de su madre para disponer del dinero para ingresarla en una residencia cuando sea necesario, que será no tardando mucho.
    Mi suegra tiene 87 años y cobra una pensión 1 018 € .
    El piso se ha vendido por el mismo valor que ella lo compró 144.000€ .
    El dinero no lo podemos poner a su nombre porque mi cuñada está tutelada por una fundación y nos han dicho que pedirían su parte.
    Primero: mi suegra no puede firmar. Podría mi marido hacerse una donación a si mismo con los poderes.?
    Segundo: habria alguna manera de no tributar sobre ese dinero, ya que se va a inventir para ponerla en una residencia, pero como he explicado antes, no puede estar a su nombre. Para que no nos pueda pedir la fundacion la legítima para su hija en caso de fallecimiento?.
    Ella tiene hecho testamento a farvor de nuestra hija como heredera universal.
    Tercero: cual sería el porcentaje a tributar en caso de donación a su hijo o a su nieta?
    Muchas gracias.
    Se me ha olvidado. Yo actualmente tengo una minusvalía del 38% pendiente de resultado de una nueva valoración. Si se hiciese la donación a mi nombre, cual sería el porcentaje de tributar.
    Gracias de nuevo.

    1. mm

      Hola María,
      En un caso tan complejo la mejor alternativa es recurrir a un abogado que os pueda orientar.

  179. Hola mis padres mi quieren dar una donación de mas de 100.000 euros ya que son mayores y tengo una minusvalía de un 71% . cuando tendría que pagar aproximadamente en ese caso. Gracias

    1. mm

      Hola Javier,
      La cantidad a pagar dependerá de la comunidad autónoma en la que vivas, aunque la mayoría incluyen bonificaciones para descendientes con minusvalía.

  180. Hola! Quiero donar 30000€ a mi hijo que aún es menor de edad. Residimos en Asturias. ¿Quién y cuánto habría que pagar de impuesto de donaciones? Gracias!

    1. mm

      Hola Elena,
      En las donaciones no existen exenciones en función de la edad del donatario. La traducción es que los tutores del niño tendrán que pagar el impuesto de donaciones. En el caso de Asturias, puedes consultar la cuota en este enlace, pero la cuantía a pagar será muy poca al ser un menor de 21 años y descendiente directo.

  181. Que tal!
    Muchas gracias desde ya
    Mi pregunta es la siguiente, mi madre (viuda)vive en argentina al igual que un hermano.
    Aquí en madrid vivimos mi otro hermano y yo.
    Mi madre acaba de vender su casa en Buenos Aires para comprar una aquí y venir a vivir en enero. Con lo cual el 50% es de ella y el otro 50% pertenece a nosotros ( tres hermanos).
    Mi pregunta es la siguiente, nosotros tenemos que realizarle una donación de nuestra parte a ella o no es necesario. Y mi siguiente pregunta es, si ella efectúa la transferencia bancaria para aquí a mi cuenta, tendré que pagar por ello (aunque el dinero sea para la compra de su casa)
    Desde ya muchas gracias

    1. mm

      Buenas,
      En principio sólo tendréis que donarle el 50% de la vivienda si queréis que sea de su propiedad. Otra opción es cederle el usufructo de ese 50% de la vivienda, lo cual os beneficiaría a efectos fiscales.
      Por otro lado, la transferencia a tu cuenta bancaria sí podría interpretarse como una donación aunque el dinero sea para comprar la casa que estará a su nombre.

  182. Buenos días,
    mi madre ha ingresado en una residencia y para hacer frente a los gastos hemos acordado repartirlo entre mis dos hermanos, mi padre y yo. Los recibos de la residencia entran todos los meses a la cuenta de mi padre y mis hermanos y yo le ingresamos 350 €/mes cada uno en la cuenta. Mi pregunta es si tenemos que declararlo como donación y pagar a hacienda por ello, teniendo en cuenta que la pensión de mi padre es de 1000 € y no podría hacer frente al pago de la residencia él solo. Se solucionaría el problema dando en mano los 350 €/cada uno y que sea él quién lo ingrese en la cuenta? Le investigan a él para ver la procedencia de ese dinero?
    Muchas gracias por adelantado!

    1. mm

      Hola Natalia,
      En teoría sí se trataría de una donación. Otra cuestión es que Hacienda tienda a ser laxa con este tipo de situaciones y que sea difícil rastrear estos movimientos.

  183. Mi padre me quiere dejar 10000 euros para una reforma en Cataluña, pero no me queda claro de que forma tributaria esto si al final surje así.

    1. mm

      Buenas,
      En principio esos 10.000 euros serán una donación si no los devuelves y como tal tendrás que liquidar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones en la modalidad de donaciones. Si los vas a devolver deberías firmar un préstamo con tu padre y notificarlo a Hacienda para no pagar por el impuesto de donaciones.

  184. Hola
    En mi caso soy español no residente, pues vivo en Suiza. Voy a comprarme un piso en España, como primera vivienda y mis padres me van hacer un préstamo de 30.000€. Al no residir, ni tributar en España, ¿qué puedo hacer para no causar ningún problema a mis padres ni a mi? Por otro lado, ¿existe alguna limitación en tiempo para devolver el dinero? Me explico, ¿podría devolverselo a mis padres en los próximos 2 meses?

    Muchas gracias.

    1. mm

      Hola César,
      Firmando un préstamo no tiene por qué haber ningún problema con hacienda ni suponer ningún inconveniente para tus padres. En cuanto a la posibilidad de devolver el dinero, puedes establecer el plazo que estimes oportuno, desde 1 mes hasta 20 años si quieres. Lo importante es que el contrato refleje ese plazo y que empieces a devolver el dinero relativamente rápido. En otras palabras, que el periodo de carencia inicial sea lo más ajustado a la realidad de los préstamos que conceden las entidades financieras (también debe aparecer en contrato).

  185. Hola, buenos días
    Mís suegros quieren ayudarnos a comprar un coche y nos quieren prestar la entrada de este mismo.
    El importe son 6000 euros. Este dinero se lo hiremos devolviendo.
    Se considera donación aunque nosotros se lo vayamos a devolver?
    Si es así, ellos son de Andalucía y nosotros vivimos en Barcelona.
    Que tendríamos que hacer? Hacienda o gestiona todo o tenemos que solicitar algún impreso?
    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas,
      Si vas a devolver el dinero no se trataría de una donación sino de un préstamo. Tal y como se explica en el artículo la solución pararía por firmar un contrato de préstamo y después registrarlo en Hacienda.

  186. hola quisiera que me ayudaras vivo en salamanca me voy a comprar una casa y como sabes solo dan el 80% como no tengo dinero suficiente me lo prestaria o donaria la pareja de mi madre no estan pareja de hecho ni nada quisiera saber que tengo que hacer para no tener problemas con hacienda y que me salga mas barato gracias y un saludo

    1. mm

      Hola Jonatan,
      En caso de que te done el dinero deberás liquidar el impuesto de donaciones. Lo más habitual en este caso, sobre todo al no ser familiar directo, es que la cuantía a pagar sea elevada, por lo que te conviene hacer el cálculo de antemano para no ver después como te quedas sin ese dinero para la casa y también para saber si te compensa una donación.
      La otra alternativa, como explicamos en el artículo, es hacer un préstamo entre ambas partes. Si optas por el préstamo, recuerda que es importante que cumplas con los plazos de pago y que devuelvas el dinero efectivamente. En caso contrario Hacienda entenderá que era una donación encubierta y te hará pagar.

  187. Buenas tardes, voy a donar a un hermano 10000 €. Supongo que hemos de rellenar el modelo 600 y presentarlo en Hacienda. Mi pregunta es: ¿ Cuánto habrá que pagar teniendo en cuenta que somos de la comunidad de Madrid?

    1. mm

      Buenas Carla,
      La comunidad de Madrid cuenta con un programa de ayuda para presentar el impuesto que se encargará de realizar el cálculo (aquí puedes verlo). Esa es la mejor forma de averiguar la cuota tributaria, que rondará normalmente el 8%.

  188. Hola,

    mis padres nos quieren hacer una donación a mi hermano y a mi por 100.000 euros cada uno. Ambos residimos en Madrid; sin embargo, mis padres residen en el extranjero (México). Para realizar la donación, ¿mis padres tienen que justificar de dónde proviene el dinero donado?, ¿si nosotros lo utilizamos para montar nuestro primer negocio, tenemos algún tipo de bonificación fiscal?, ¿para hacerlo oficial tenemos que escriturarlo ante notario y listo?, ¿hay algún tipo de impuesto o cargo extra aparte del 1% que se debe pagar?

    Quedo pendiente de su respuesta.

    1. mm

      Hola Sonia,
      Lo primero que deberías hacer es revisar el acuerdo por doble imposición con México, aunque lo más habitual es que tanto tú como tu hermano tengáis que pagar por ese dinero que os donan. En Madrid existe una bonificación del 99% para las donaciones de padres a hijos siempre que se realicen ante notario y dependiendo también del patromonio preexistente del hijo.
      El donante no tiene que justificar la procedencia del dinero por realizar la donación a priori.

  189. Buenos dias,
    Excelente articulo, pero hay algo que creo que no he entendido bien.
    Mi madre me ha prestado dinero, hemos redactado el contrato y lo hemos firmado; ¿ahora debo entregarlo en Hacienda? ¿las dos juntas? ¿me pedirán algun justificante más?

    1. mm

      Hola Marta,
      Lo que tienes que hacer es informar a Hacienda rellenando el modelo que indicamos en el artículo.

  190. Hola,mi hermana y yo tenemos un piso y queremos donarlo a mi padre viudo. Vivimos en Cyl. Qué impuestos tendríamos que pagar?

    1. mm

      Hola Ro,
      Tu hermana y tú tendríais que pagar por la ganancia patrimonial que obtengáis, que es la diferencia del precio al que comprasteis o heredasteis el piso (da igual que no ganéis dinero, para Hacienda es una ganancia que tributa en la declaración de la renta). Por su parte, tu padre tendría que pagar el Impuesto de Donaciones en la comunidad en la que esté el piso.
      Si lo que queréis es dejar a vuestro padre un lugar en el que vivir, podéis cederle el usufructo de la vivienda, quedando vosotras con la nuda propiedad.

  191. Hola, mis padres casados en gananciales nos van a prestar X dinero para la compra de la vivienda habitual en Madrid a mí y mi mujer (casados también en gananciales)

    La duda es si puedo presentar el modelo 600 y contrato privado entre mi padre y yo solamente, o deben aparecer los cónyuges. ( Al menos mi madre como prestamista)

    En ese caso, presentaría dos contratos y modelos 600? Uno en el que mi padre me presta X/2 a mi, y otro en el que me presta X/2 mi madre? Al ser gananciales desconozco si esto se complica, y como en el modelo 600 solo dejan pone un sujeto pasivo y otro activo…

    Gracias.

    1. mm

      Buenas Antonio,
      Al tratarse de un préstamo y no una donación, en principio no es necesario que aparezcan ambos cónyuges.

  192. Buenas tardes, tengo 37 años y desde hace un año y medio estoy empadronado y con domicilio fiscal en Andalucía (hasta entonces siempre en Cataluña) y mis padres me quieren realizar una donación de 70.000€ cada uno para la compra de una primera vivienda en Andalucía pero no sabemos qué impuestos habrá que asumir en dicha donación, los que rigen en Cataluña o Andalucía lo cual nos trae de cabeza ya que los de esta última comunidad son elevadísimos. ¿Podría aclararme por favor? Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Héctor,

      Al residir en Andalucía, rige la legislación vigente en Andalucía, donde existe una reducción del 99% para donaciones para la compra de casa si tienes menos de 35 años. En caso contrario, no existiría ninguna bonificación.

      1. Eso quiere decir que solo se pagaría un 1% de impuestos?
        Me acabo de enterar, esto cambiaría mucho la cosa!

        1. mm

          Hola Let,

          Así sería para el caso indicado. En cualquier caso, aquí puedes ver la normativa andaluza al respecto.

  193. Buenos días,

    Tengo una duda al respecto. Mi suegra tiene un piso vacío donde mi pareja va a vivir. Como mi suegra está en paro, mi pareja ha decidido darle una cantidad simbolica en concepto de alquiler; pero mi suegra no quiere hacerlo a través de contrato porque perdería una subvención. Sería entre el alquiler y los gastos de la casa unos 500€ al mes. ¿Tendría que declararlos como donación aunque le diera el dinero en metálico?

    Un saludo

    1. mm

      Hola Bety,
      Si tu suegra va a recibir un dinero por el piso tendrá que tributar por él y no como donación, ya que no se trata de una entrega libre de dinero y sin contraprestación.

  194. Hola,
    Un articulo muy interesante e informativo. Gracias.
    Creo que tengo un caso mas especial. Mi familia y yo, somos españoles desde hace 2 años. Estoy trabajando y viviendo aqui en España pero mis padres estan todavia viviendo en Turquia (fuera de U.E.), solo tienen el pasaporte pero no tienen residencia o DNI. Mis padres quieren invertir aqui en España y deciden enviar dinero (28 abril) con una transferencia desde sus cuenta bancaria a mi cuenta que tengo aqui en España en banco Santander. Despues de mas o menos un mes, Santander se ha bloqueado mi cuenta (28 mayo) solo por los ingresos. Puedo gastar dinero pero no ingresar.

    Apartir de bloqueo que hemos presentado ya muchos documentos para desbloquear hace 2-3 semanas, quiero saber si necesitamos pagar impuestos a España? Podriamos decir que es un donacion de padre a hijo? Tambien hemos presentado un movimiento de banco que estabamos los titulares de la cuenta juntos con mi padre, pero tambien hay un otro mivimiento el solo es el titular. Crees que necesitamos pagar impuestos? Si si, que porcentaje? Lo se que hay legislaciones entre España y Turquia para evitar doble imposicion de impuestos ( http://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2004-1013 ). Pero no puedo entender si debemos en este caso. Puedes ayurdarme por favor? Muchisimas gracias.

    1. mm

      Hola Rubén,
      En principio, las donaciones desde países extranjeros sí tributan en España. Te recomiendo hacer una pregunta a un abogado fiscalista o un asesor fiscal sobre los pormenores del acuerdo fiscal entre España y Turquía.

  195. Hola PreAhorro

    Mis padres quieren regalarme 20.000€ para que liquide la hipoteca. Vivo en Madrid y tengo una minusvalía del 33%. ¿Debo pagar también el impuesto de donación? Si es así ¿cuánto sería aproximadamente? Gracias.

    1. mm

      Hola Iris,

      Sí que tendrías que pagar el Impuesto, aunque en Madrid existe una reducción del 99% para donaciones entre padres e hijos que se firmen ante notario.

  196. Buenas tardes, mi madre va a entregarnos 10.000euros a cada hermana, una de ella vivie en la comunidad Valenciana y las otras dos en Castilla la Mancha. Nos han dicho que esa cantidad no hay que declararla. Otros nos aconseja ir al notario y hacer papeleo para no tener problema. Pero ahi que pagar hacienda por esa cantidad?. Y si ese dinero lo recibe un menor también tiene que declararlo?. Y si el dinero lo repartimos entre nuestros hijos menores con cuenta y nosotros y lo dividimos en cantidades más pequeñas tb hay que pagar a hacienda.

    1. mm

      Hola Cloti,
      Cada hermana deberá tributar en la comunidad en la que viva. No existe un mínimo exento de declarar en general, así que habría que tributar por todo. Lo que sí existen son diferencias entre comunidades. Así, por ejemplo, en Valencia sí que existe una exención por determinadas cantidades.
      El mejor consejo en estos casos es hacerlo todo legal, sin trampas, y pagar los impuestos que toquen.

  197. Hola:
    Mis padres me han hecho una donación de 140000 euros para comprar una vivienda que será mi residencia habitual en la comunidad de Madrid, hemos hecho un contrato privado en el cual se indica que esta cantidad es a cuenta de la herencia futura que repartiré con mi hermano, queremos hacer una escritura pública y liquidar el impuesto correspondiente, el problema es que los 140000 euros se han entregado en siete veces en distintas cantidades (desde el 5-11-2017 al 3-07-2018), con el fin de ir haciendo frente a los pagos previos de la vivienda, la fecha del documento privado es del 1-08-2018. La pregunta es si podemos acogernos al beneficio fiscal del 0,99%.

    Muchas gracias

    1. mm

      Hola Raquel,
      En casos como el que describes Hacienda ya suele aunar las donaciones en periodos de tres años a efectos de calcular el impuestos, precisamente porque es progresivo. Lo ideal sería haber liquidado las primeras donaciones en su momento, pero dejando eso de lado, entiendo que sí podríais acogeros a la reducción del 99% por donación entre padres e hijos, aunque como para ello es necesario que ésta se realice ante notario, mi recomendación es que antes de firmar, le pidáis que os asesore.

  198. Buenos dias.
    Mi padre q vive en Argentina me quisiera donar 50.000 euros para la compra de una vivienda.
    Entiendo, que pagaría el impuesto de donaciones correspondiente segun mi comunidad. Mi duda es la siguiente.. esos 50.000 euros se declaran en el irpf y tendria q pagar lo correspondiente a ese aumento de patrimonio?
    Muchas gracias por su pronta respuesta.
    Un saludo.

    1. mm

      Hola Juan,
      Las donaciones se pagan a través del Impuesto de Donaciones, no en el IRPF, donde no se consideran un aumento patrimonial.

  199. Hola,

    Super informativo este articulo. Llevo unos cuantos días intentado entender cuanto tendría que pagar en el caso de recibir una donación de 20000 euros por parte de mi madre. Yo vivo en UK y mi madre en Galicia. El dinero seria para ayudarme a comprar una vivienda en UK, aunque yo tengo un apartamento en propiedad en España, con lo cual no estoy muy segura de que contaría como vivienda habitual. Por si ayuda, yo tengo 37 años. Crees que me podrías ayudar? es que no entiendo si tendría que pagar unos 200 euros o 2000! que cambia un poco. Muchas gracias de antemano.

    Saludos

    1. mm

      Hola Silvia,
      En principio, tendrías que liquidar el Impuesto de Donaciones en Galicia, por más que residas fuera. En cuanto a la consideración de la vivienda habitual la cuestión es si la casa que tienes en España ha sido o no tu vivienda habitual. Si lo ha sido, no podrías beneficiarte de la reducción, que es para la compra de primera vivienda habitual.

  200. ¡Buenas tardes!
    Somos de Valencia , mi suegra nos va a hacer un préstamo sin intereses de 12000€ para la compra de una segunda vivienda.
    Nuestras dudas son las siguientes:
    ¿Una vez hecho el contrato privado donde debo presentarlo?
    ¿Que impreso debo rellenar para hacerlo oficial?
    Según deduzco en tu articulo estaría exento de tributación ¿no?
    Gracias anticipadas.

    1. mm

      Hola Josefina,
      Debes rellenar el Modelo 600 de Hacienda, en el que informas de la operación, más que presentar el contrato. Como bien indicas, al tratarse de un préstamo está exento de intereses.

  201. Hola buenas mi madre quiere darnos 2000 euros a cada hijo eso deberiamos declararlo metalico,nos lo daria en metalico

    1. mm

      Hola David,
      En principio no hay un mínimo exento de declarar, independiente de la cantidad y de la modalidad en la que te lo entreguen. Otra cuestión es que la operación sea difícil de rastrear para Hacienda.

  202. Hola – resido en el RU desde hace 15 anios. Si recibiera un regalo en metalico de mis padres residentes en Espana, que regimen legal/fiscal se aplicaria? El Espanol o el Ingles? Gracias

    1. mm

      Hola Olga,
      Salvo que el acuerdo fiscal indique exención, habría que tributar en España con el régimen español y, más concretamente, de la comunidad en la que residan tus padres.

  203. Buenas. Mi madre vive en Oviedo y me va a hacer una donación de 55000 euros.Yo vivo en Castlellón. Cumplo los requisitos para la deducción de menos de 100000 euros.Entiendo que la que tiene que tributar soy yo en la Comunidad Valenciana ante notario para tener el beneficio de la deducción. La pregunta es si mi madre tkene que firmar también cuando yo vaya al notario, pues tiene problemas para desplazarse.
    Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas,
      Efectivamente, se aplicará el régimen fiscal de Valencia. En el notario tienen que firmar ambas partes, tanto el donatario como el donante.

  204. Buenas tardes,

    Me sabria decir cual es el impuesto por donacion de abuelos a nietos?

    Muchas gracias por su ayuda

    1. mm

      Hola Montse,
      El impuesto para las donaciones entre abuelos y nietos es el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. La cuantía a pagar depende de cada comunidad autónoma.

  205. Buenas tardes,

    Mi hija y mi marido han comprador un piso a medias (fecha compra 21/12/2017), cada uno de ellos ingresa cada mes la mitat de la cuota de la hipoteca, pero mi marido ingresa mas cantidad de dinero para hacer amortizaciones, ya que el tiene mas poder adquisitovo. Hacienda penalizara esto a mi hija?

    Por otro lado, podemos hacer una transferencia mensualmente de 500€ a la cuenta de mi hija (mayor 18 años e independiente) sin que hacienda la penalize.

    Gracias or su ayuda

    1. mm

      Hola Montse,
      Desde un punto de vista estrictamente teórico, al amortizar anticipadamente el préstamo de un bien común, Hacienda podría considerarlo una donación, aunque lo habitual es que no haga nada al respecto.
      Por otra parte, la transferencia mensual a tu hija sería una donación salvo que no pueda vivir por sus medios.

  206. Buenas tardes

    Mi padre falleció hace mas de 10 años y se hizo todo el tema de la herencia como debe hacerse.

    Quedando mi madre como usufructuaria y mis tres hermanas y yo como propietarios de la casa familiar en la misma proporción.

    La casa está apalabrada para venderla y el dinero que se saque es integro para mi para invertirlo en otra vivienda.

    Quisiera saber todos los impuestos que lleva esta operación que no quiero llevarme sorpresas y sobretodo la mejor manera de proceder para pagar , por supuesto legalmente, la menor cantidad de impuestos.

    Me explico:

    La casa se vende en 110.000 euros y está tasada en la herencia en 126.000 euros (entiendo que se vende a perdidas y no tributa en la renta del año que viene como ganancia, por lo que no pagaría nada por ahí)
    También creo que la plusvalía municipal no se paga al ayuntamiento por ser con perdidas. Se que en mi ayuntamiento lo dejan como “en suspenso” pero no lo cobran

    Ahora bien, la idea es quedarme yo el dinero. Como se haría con el impuesto de donaciones?. Decir que vivimos en Murcia.

    Un saludo y espero haberme expresado bien

    1. mm

      Hola Fer,
      Lo que deberás hacer es pagar la parte proporcional de la Plusvalía Municipal y en el IRPF por la ganancia patrimonial que se obtenga de la venta de la casa. En este caso, al no haber ganancia, tampoco habría que tributar en el IRPF. Con la plusvalía municipal pasa más o menos lo mismo, pero más que la venta a pérdidas, lo que se tiene en cuenta es si hay o no incremento del valor del terreno (puede que la pérdida de valor sea, por ejemplo, por el deterioro de la propia vivienda).
      Por otro lado, si tus hermanas te dan el dinero de la venta, tendrás que tributar por él como una donación.

      1. Muchas gracias por su respuesta.

        Vivo en Murcia,se que hay bonificaciones en el impuesto de donaciones, pero entre hermanos?

        Saludos

        1. mm

          Hola Fer,

          Las bonificaciones en el impuesto en Murcia las puedes ver en este enlace.
          Respondiendo a tu pregunta, no hay bonificaciones específicas más que las generales por parentesco.

  207. Hola buenas tardes, muy interesante el artículo.
    Yo tengo una serie de preguntas, le expongo mi situación:
    Soy menor de 35 años y vivo en Andalucía, mi padre hace dos semanas me ha donado un dinero para la compra de mi primera vivienda habitual y ya hemos liquidado el impuesto de donaciones correspondiente a dicha cantidad. Ahora quisiera donarme la reforma integral de dicho piso, entonces:

    -podria hacerme una segunda donacion en este mes o el que viene liquidando los impuestos correspondientes para dicha donacion?
    -podria mi padre correr con los gastos de esa reforma sin hacerme donación, simplemente pagando él la reforma?
    -seria más beneficioso para ambos alguna de las anteriores situaciones o hacer entre nosotros un prestamo personal a interes 0?

    Gracias de antemano. Un saludo

    1. mm

      Hola Mónica,
      Se puede realizar una segunda y tercera y cuarta donación. No hay límite. Lo que sí suele hacer Hacienda es agrupar las donaciones de los últimos tres años a efectos de pagar el impuesto. Al tratarse de un impuesto progresivo, no es lo mismo pagar 3 veces por tres donaciones de 20.000 euros que una vez por una donación de 60.000 euros.
      Dicho esto, tanto si paga la reforma como si te da el dinero para que tú lo hagas, será una donación. A efectos fiscales lo más recomendable es un préstamo entre particulares, con el que no pagas impuestos, pero sí deberías devolver el dinero, que es el fin de cualquier préstamo.

  208. Buenos días,
    Mis padres tienen un piso en propiedad al 50% cada uno. .Ahora son muy mayores y uno ya está ingresado en una residencia, y mi madre estamos haciendo los trámites para lo mismo…
    El tema es que no queremos dejar su piso vacio, y tampoco alquilarlo, por lo que creemos que lo mejor es venderlo.
    El tema está, una vez vendido, que es mejor dejar el dinero en la cuenta y esperar a heredarlo, o es mejor hacer una donación a partes iguales?
    El piso es en Barcelona ciudad, aunque las hijas vivimos en municipios cercanos (siempre provincia de Barcelona)
    Nosotros eramos 5 hermanos, pero mi hermano falleció (tiene dos hijos) por lo que quedamos 4 hermanas. Por lo que no se como hay que actuar también en el caso de mis sobrinos. No se si tienen derecho legal a algo… moral poco, pues nunca se han relacionado con la familia y desde que murió mi hermano, menos…
    Comentarte que el piso de mis padres esta como garantía de un pequeño préstamo hipotecario que tuve que formalizar cuando hice la hipoteca de mi piso (unos 20000€ quedan pendientes). Por lo que no se como hay que actuar también en este caso…

  209. Hola y gracias de antemano,

    Mi tia de (100 anos) ha vivido conmigo varios anos, pero a raiz de una reciente caida he tenido q ponerla en una residencia porque ya no podra andar.
    El piso q ella vivia de 50m2 lo alquile i el contrato vence a los inquilinos el ano q viene. Con este alquiler, su pension y sus pocos ahorros paga la residencia de 2.300€ mensuales, pero sus ahorros se le acaban en Enero del ano proximo y le faltaran 1000€ mensuales para poder seguir en la misma.
    Tengo testamento a mi favor de dicho piso,pero no querria tener q venderlo y mi pregunta es: puedo hacerle un prestamo sin intereses a mi tia para seguir pagando la residencia? y cuando herede dicho piso Hacienda tendra en cuenta la cantidad q yo he puesto y me sera descontado de la herencia?
    Muchas gracias

    1. mm

      Hola Carmen,

      Por su puesto que podrías hacer un préstamo sin intereses a tu tía, pero entonces tendría que devolverte el dinero mes a mes también. En caso de que no lo haga e incurra en mora, esa deuda la tendrían que asumir sus herederos forzosos (tú entre ellos).
      Hay un producto intermedio que te podría servir: una hipoteca inversa.

  210. Hola, soy de Perú pero resido legalmente en España desde hace 4 años, mis padres me quieren donar 40000 euros para dar la inicial de un piso. Me gustaría saber si pago impuesto , vivo en España y cuánto sería?

    1. mm

      Hola Paola,
      Salvo que el acuerdo por doble imposición entre ambos países indique lo contrario, deberás pagar el Impuesto de Donaciones en la comunidad donde residas.

  211. Mi hijo tiene una suma de aproximadamente 3000 euros, que ha ido ahorrando en casa desde que era niño. Ahora es mayor de edad y quiere ingresarlo en una cuenta propia o abrir un fondo. ¿Cómo puede formalizar esto? ¿Debe pagar algún impuesto? Gracias

    1. mm

      Hola Jose,
      En principio no tendría que hacer nada más que ingresar el dinero o (todavía mejor) contratar un fondo de inversión. Aquí puedes ampliar información sobre cuándo están los bancos obligados a informar del ingreso de cantidades en metálico.

  212. Hola .buenas noches .nosotros estamos en paro y hemos vendido unos terrenos en Rumania. Y ese dinero quieremos donar a nuestro hijo de 19 ańos es suficiente ir al notario y hacer la donacion? O hay que hacer mas cosas .porque nos esta liando abogados imobiliaria etc.hemos ingresado ya el dinero a nuestro hijo de hace 13 dias 350000 eur y vivimos en Alicante.gracias

    1. mm

      Hola Ovidiu,
      Los trámites siempre incluirán pagar el impuesto de donaciones. El notario no es obligatorio, salvo en determinadas comunidades para poder disfrutar de ventajas fiscales.

  213. … por cierto, la casa, en la que está empadronado mi padre y que hemos vendido, se encuentra en la Comunidad de Madrid.

    Gracias de nuevo!

  214. Hola,

    Mi padre, al vender la casa familiar, ha decidido repartir entre los hijos algo más del dinero que aparece contabilizado en la Escritura de Compraventa.

    Mi madre falleció hace unos años y, como herederos, tenemos derecho a unas cantidades que aparecen en la escritura, pero mi padre quiere repartir algo más entre los hijos.

    Una de mis hermanas vive en Estados Unidos desde hace más de veinte años (de hecho tiene nacionalidad estadounidense). Repecto a lo que le corresponde como heredera -parte vendedora- ya en la venta se le detrajo un 3% del valor que le corresponde.

    La pregunta es: ¿por la cantidad que le va a transferir mi padre, él tiene que hacer alguna retención y declararla? ¿qué pasos tiene que dar?

    GRACIAS!!!

    1. mm

      Buenas,
      Tu padre deberá declarar por la ganancia obtenida con la compraventa de la casa.

  215. Excelente articulo! Enhorabuena!
    Mi consulta es la siguiente:
    – soy Polaca, residente en España, Valencia, de 33 años
    – mi padre en Polonia quiere darme dinero para ayudarme a comprar un piso en Valencia (primera residencia)
    – serian aprox. 45.000€
    – en Polonia el no tiene que pagar impuesto alguno ya que las donaciones de padres a hijos están exentos
    – cuanto me tocaría pagar en impuestos en Valencia por recibir ese dinero?
    Muchas gracias!

    1. mm

      Hola Anna,
      Salvo acuerdo entre los países que indique lo contrario, deberás tributar en Valencia por ese dinero. En Valencia existe un mínimo exento que cubre esa cantidad.

  216. Hola soy Carmen: para comprar un piso con su novio, nosotros regalaremos a nuestra hija 41000 euros, vivimos en Andalucia . Mi pregunta es ¿como nos afectara a nosotros en la declaracion de la renta? ¿y a ella (actualmente esta parada y no cobra ninguna prestacion)?

    1. mm

      Hola Carmen,
      A vosotros no os afecta en absoluto. Otra cuestión diferente es a tu hija, que deberá tributar por la donación.

  217. Buenas tardes, primero darte gracias de antemano.

    Tengo 36 años vivo en La Rioja y voy a comprarme mi primera vivienda, para ello mi padre quiere donarme 22.000€ para afrontar los gastos de entrada.

    Mi duda es la siguiente, cuantos impuestos tendría que abonar por recibir esa cantidad y como tendria que hacerla?

    Seria con el formulario 651 al momento de recibir la cantidad o en la declaración de la renta del año que viene?

    Cuanto tendría que pagar mi padre por donar ese dinero?

    Gracias de nuevo por toda la información.

  218. Hola, muy interesante el artículo.

    Mi pregunta es a cuánto ascendería aproximadamente la tributación de 15000 euros donados por el cuñado de mi abuelo para reformar la casa y hacerla más accesible para él? (va en silla de ruedas), el problema es que algunos de sus hijos no quieren presentarlo en Hacienda porque dicen que no llega a la renta mínima obligatoria para hacer la declaración de renta y que no pasaría nada, pero me gustaría solucionarlo para evitar sorpresas

    Gracias de antemano

      1. Hola buenas tardes, un articulo muy interesante pero yo tengo ciertas dudas. Le expongo mi situacion: vivo en Andalucia y soy menor de 35 años, mi padre hace 2 semanas me ha donado una cantidad para la adquisicion de mi primera vivienda y ya hemos liquidado los impuestos relativos a la donacion frente a hacienda. Ahora quisiera donarme un dinero (40000€) para la reforma integral de ese piso, mis preguntas son:
        Podria volver a hacerme otra donacion pagando los impuestos correspondientes por ese dinero en este periodo?
        Si quisiera pagarme la reforma podría?
        O me convendria mejor realizar un prestamo personal con mi padre a interés 0?

        Gracias de antemano y un saludo.

        1. mm

          Buenas Mónica,

          Si tu padre te paga la reforma volvería a ser una donación. Para donaciones consecutivas, y más con tan poco tiempo, Hacienda tiende agrupar las cantidades entregadas en periodos de hasta tres años. En otras palabras, que se sumarán esos 40.000 euros a lo que ya has donado a la hora de calcular el impuesto.

  219. Hola.
    Mi tía tiene un piso en Madrid, está escriturado al 50% para ella y el 50% para mí. Ahora mi tía lo va a vender y se va a trasladar a un piso en el mismo edificio que yo. Este piso quiero escriturarlo al 100% a mi nombre, no hay problema por parte de mi tía, lo que pasa es que yo no tengo trabajo, cuido de mi madre mayor. De la venta me darían un cheque por la mitad que ingresaría en una cuenta nueva a mi nombre y quiero utilizarlo para la compra del nuevo piso, pero me faltarían 60000€.
    Que se podría hacer? He pensado que el dinero de la venta que reciba mi tía se ingresé en una cuenta nueva en la que seamos titulares las dos de forma indistinta, con lo que ¿podría hacer uso del dinero que falta? Tendría que justificarlo a Hacienda, como lo tendría que justificar?
    Gracias

    1. mm

      Buenas Teresa,
      La única forma en la que puedes hacer uso de ese dinero de tu tía es a través de una donación, es decir, que tu tía que done el dinero y pagues el correspondiente impuesto.

  220. Hola, ante todo gracias por el artículo!.
    Mi cuestión es la siguiente.. mis padres quieren ayudarme para cancelar una hipoteca de 100.000€ que tengo, para ello van a vender su segunda residencia en 135.000€, y luego donarme el dinero para cancelarla. ¿Tendrían que tributar por incremento patrimonial sobre los 135.000€? o solo por los 35.000€? Agradezco enormemente su respuesta, un cordial saludo.

    1. mm

      Hola Miguel,

      Encantados de poder ayudarte. La venta de vivienda sólo está exenta en caso de que sea la vivienda habitual y tengan más de 65 años o de que se trate de una segunda residencia pero utilicen el dinero para constituir una renta vitalicia. Como no parece que sea el caso, te resumo la cuestión desde el punto de vista fiscal.

      • Tus padres. Tendrán que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial obtengan, que será la diferencia entre el precio de compra de la casa y el de venta (al precio de compra podrán sumar los impuestos que pagasen en su momento y las obras de mejora, entre otras cosas). Si el resultado es negativo y venden por debajo del precio de venta, no habrá que pagar nada. Además, deberán hacer frente a la plusvalía municipal en caso de haber ganancia. Desde un punto de vista fiscal, a Hacienda no le importa que después te donen el dinero, para el fisco la ganancia está ahí y hay que pagar por ella hagan lo que hagan con ese capital.
      • Tu. Tendrás que pagar el Impuesto de Donaciones por el dinero que recibas. Este impuesto está cedido a las comunidades autónomas, por lo que la cuantía dependerá de donde residas. Además, cuando pagues la hipoteca te recomendamos que procedas a su cancelación registral.
  221. Hola, mis padres tienen el testamento del uno para el otro, soy hija única. Mi madre murió siendo yo menor de edad y mi abuela materna unos años después. En la herencia de mi abuela le dejaba un terreno a mi madre, pero como yo era menor de edad esta pasaba a mi padre, supongo que en usufructo. Ahora tengo 30 años y mi padre dice que el terreno está a mi nombre, pero que al ser un terreno pequeño y sin tener dadas de alta el agua y la luz no es necesario tributar a hacienda ni pagar contribución. ¿Es esto cierto? Y en el caso de que esté a mi nombre como sé el valor de ese terreno ? ¿Debo declararlo como patrimonio preexistente cuando me hagan una donación?

    1. mm

      Buenas Carmen,
      Sin ser expertos en la cuestión, que se sale de lo que es una herencia o cuestiones financieras, entiendo que el terreno deberá tributar como terreno rústico, por más que sea pequeño y no tenga agua ni luz (si hay edificación podría considerarse urbano).
      Para averiguar el valor del terreno puedes acudir a Certicalia o Tasagronomos, por ejemplo.
      Respecto a la última pregunta, la respuesta es positiva. Ese terreno formaría parte de tu patrimonio preexistente para una donación.

  222. Buenas noches, no tengo patrimonio preexistente, si mi padre me hace una donación de X dinero, por ejemplo 10.000 euros, podría yo pagar el impuesto de donaciones con parte de ese dinero? Gracias.

    1. mm

      Buenas Criss,

      Sí, podrías usar parte de ese dinero para pagar el impuesto. De hecho, suele ser lo habitual.

  223. Buenas tardes,

    Vivo en Madrid y mi padre también. Mi padre me va dar 50000€ para la compra de una vivienda. Me planteo hace un contrato de préstamo y pasarlo por Hacienda, en lugar de hacer donación, básicamente por ahorrarme el Notario, que sería más que que lo que habría que pagár por donación (100€)

    En el caso de no devolver el dinero y si Hacienda interpretara que es donación ¿Estaría dicha donación bonificada al 99%. al cumplirse el requisito de documento público (pasarlo por Hacienda) o no?

    Si no fuera así ¿tributaría como donación sin bonificación en Madrid, (10.000€) con las penalizaciones correspondientes?

    Gracias

    1. mm

      Buenas José,
      Lo primero que debes tener claro es que si haces un préstamo debe ser para devolver el dinero que te dan. En caso de que Hacienda interpretara que es una donación entiendo que seguiría aplicándose la bonificación, pero esa es nuestra interpretación que puede no corresponderse con la de Hacienda.

  224. Buenas tardes!

    Gracias por el artículo, es de gran ayuda.

    Solo una pregunta: en el caso de devolver el préstamo entre particulares, aconsejáis hacerlo por transferencia en el caso que Hacienda pida explicaciones. Habría, entonces, problemas en devolverlo en efectivo? Uno puede elegir la forma de devolución del dinero mientras se firme el correspondiente justificante, verdad?
    Gracias de antemano, cordialmente,

    PMG

    1. mm

      Buenas Paqui,
      Para los préstamos siempre es mejor una transferencia, principalmente porque te evitas tener que guardar los “recibí” que te den y también minimizas el riesgo de perderlos. En caso del pago en efectivo, siempre debe hacerse con un recibo de la operación que justifique que se ha realizado el pago.

  225. Hola,

    Mis suegros chinos nos han donado 105.000 euros para hacer frente a una compra de vivienda en Madrid. Ellos residen en China y lo mandaron a la cuenta de mi esposa china, que reside conmigo con NIE. Se lo mandaron a su cuenta online que está supeditada a la mía como titular y hemos hecho ya el pago a la inmobiliaria.

    Ahora me pide la inmobiliaria a un mes de la escritura un certificado de liquidación de impuesto de donación.

    ¿Qué debo hacer?

    Gracias

    1. mm

      Hola Jaime,
      Lo que deberías hacer es liquidar el Impuesto de Donaciones, aunque haya pasado ya el plazo normal de un mes para hacerlo.

  226. Hola Buenas tardes :¿ cómo se hace una donación legalmente de un padre a un hijo discapacitado ? ¿y cúal es el límite? sería en la comunidad de canarias.

  227. Buenas tardes!! Gracias por el artículo y gracias por adelantado por mi consulta!! Mi marido tiene en testamento la casa en la que vivimos porque en un principio sus padres se la compraron para ellos y luego decidieron que sería para él pero no cambiaron las escrituras, solo hicieron testamento. Nosotros queremos cambiar la casa a nuestro nombre pero no sabemos qué nos saldría más económico, si un contrato de compra venta, un cambio de escrituras o que mis suegros vendieran la casa y nos donasen el dinero??
    Un saludo y gracias

    1. mm

      Buenas Estefanía,
      La norma general es que una casa es mejor heredarla que donarla, aunque también dependerá de la comunidad en la que residas. (aquí puedes ver más sobre esta cuestión y sobre cómo planificar una herencia).
      Con esto en mente, para ver qué sale más a cuento sólo tenéis que enfrentar lo que os costará recibirla en herencia pagando el Impuesto sobre Sucesiones y su consiguiente retraso en el tiempo o adelantarla vía donación y abonar el Impuesto sobre Donaciones, tanto si os donan la casa como si la venden y os donan el dinero (en realidad ambos forman parte del mismo tributo). En este punto es importante valorar si hay más hermanos por la forma en la que el Código Civil establece que debe dividirse una herencia (en el enlace anterior tienes más información).
      De forma muy resumida esto es lo que pasaría en cada caso:
      Si heredas la vivienda. Tendrás que abonar el Impuesto de Sucesiones, que depende de la comunidad donde resida la persona fallecida.
      Si te donan la casa. Tú tendrás que abonar el Impuesto de Donaciones en la localidad donde esté ubicada la vivienda y pagar la Plusvalía Municipal. Tus suegros tendrán que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial que hayan obtenido, que es la diferencia entre el precio de venta y de compra (da igual que no la cobren, Hacienda entiende que si compraron algo más barato y lo donan cuando es más caro es como si hubiesen ganado dinero).
      Si tus suegros venden la casa y te donan el dinero. Tú tendrás que pagar el Impuesto de Donaciones en el lugar donde tú residas y tus suegros la Plusvalía Municipal y en el IRPF por la ganancia patrimonial.
      Si compras la casa. Tú tendrás que pagar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales, que depende de cada comunidad autónoma, y tus suegros a Plusvalía Municipal y en el IRPF por la ganancia patrimonial.

      Por su puesto, en todos casos habrá que abordar el cambio de escrituras y el registro de la vivienda.

  228. Hola,

    Mi pareja es británico, vive y trabaja aquí en Andalucia, nos gustaría saber si puede ayudarnos con esto.
    Después de la venta de la empresa de su padre, este le donó una cantidad de dinero a cada hijo. Con este dinero mi pareja quiere comprar una casa en Andalucía. Podrías explicarnos cuál sería la manera más económica de hacer esta compra? Los impuestos que nos han dicho hasta ahora son desorbitados.

    Gracias de antemano por su tiempo.
    Un saludo,
    Carlota

    1. mm

      Buenas Carlota,
      Lo primero sería que tu pareja tributase por la donación que ha recibido y para la que Andalucía es, desgraciadamente, una de las comunidades más caras. Ahí poco se puede hacer y no hay fórmulas de evitar ese pago, que entiendo que es lo que querías reducir. La única solución sería acogerse, en caso de que fuese posible, a la reducción del 99% del dinero donado para la compra de la primera vivienda habitual. En este caso la base máxima será de 120.000 euros para menores de 35 años o de 180.000 para personas con discapacidad. Si no se cumple uno de estos requisitos no cabría reducción.
      Por otro lado están los impuestos por la compra de la casa que serán el IVA si es nueva o el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales si es de segunda mano.

      1. Hola,

        Muchas gracias por tu contestación.
        El dinero se donó hace ya un tiempo y se tributo en el Reino Unido, entonces ahora mismo es dinero de mi pareja en un banco de allí. Sigue teniendo que tributario aquí entonces?

        Si los impuestos de la compra sabemos que va por separado pero no sabíamos si al traer dinero de otro país habría algún cambio.

        Un saludo y gracias de nuevo,
        Carlota

        1. mm

          Buenas de nuevo Carlota,
          Si la donación se produjo cuando estaba en Reino Unido y tributó según los estándares de allí, no habría problema y entiendo que no debería tributar de nuevo aquí (estaríamos ante un claro caso de doble imposición). En cualquier caso, este es un extremo que puedes preguntar directamente en Hacienda. La clave en mi opinión es su lugar de residencia en el momento de la donación.
          Respecto a la cuestión de traer el dinero de otro país para el pago de la casa y sus correspondientes impuestos, en teoría no hay ningún tipo de impedimento ni cuestión especial porque el dinero provenga del extranjero si es, además, de una cuenta a nombre de tu pareja.

  229. En estos ultimos seis meses he transferido a mi hijo 40.000€ de una cuenta cte. a nombre de los dos para reformar una casa q es propiedad de su pareja y sus padres y en la cual iran a vivir ambos. Mi pregunta es puede considerar Hacienda q esta cantidad es una donacion por mi parte a mi hijo ? Aunque el dinero haya salido de una cuenta a nombre de mi hijo y mio y el haya declarado siempre la mitad en la Declaracion de Renta?
    Otra pregunta es le puede acarrear a mi hijo algun problema pagar estas obras en una casa q no esta a su nombre?
    Y por ultimo seria mejor hacerles a los dos un prestamo sin intereses?
    Muchas gracias

    1. mm

      Hola Carmen,
      Esa cantidad es, efectivamente, una donación si el dinero se lo has dado tú, por más que la cuenta esté a nombre de los dos. Del mismo modo, desde un punto de vista estrictamente legal, que tu hijo pague una reforma de una casa que no es tuya también sería una donación.
      En esta línea, si lo que quieres es ahorrar impuestos, préstamo sin intereses puede ser la mejor opción, aunque recuerda que en ese caso tendrán que devolver el dinero.

  230. Hola,

    He recibido un adelanto de herencia por parte de mis padres que no son residentes en España, ahora tengo que devolverla por motivos personales. En mi caso seria una donacion?? Tendre que pagar algun tipo de impuesto??

    1. mm

      Hola Jorge,
      Pues en principio tendrías que pagar tú por la donación que recibiste y tus padres cuando la devuelvas.

  231. Si le hago una transferencia a mi hijo de 1000€ en concepto de regalo de vacaciones tengo que tributar ha hacienda.

    Me pueden sancionar por ello.

    1. mm

      Buenas Enric,
      En teoría sí deberías tributar (en realidad es tu hijo quien lo hará).

  232. Buenas tardes. Una consulta, si me donan mis padres 7000 euros en Andalucía hay que pagar algo.

    En la tabla de magnitudes aparece 0 hasta 7.993.
    Como se legaliza?
    Gracias

    1. mm

      Hola María,

      Si te donan 7.000 euros deberías pagar en el Impuesto sobre Donaciones según lo que marcan las tablas. Las cantidades que indicas se refieren al primer tramo del impuesto.

  233. Buenas noches, mis padres van a donarme una de sus casas que se encuentra ubicada en Alicante y por valor de unos 140.000€.

    Además, disponen de otro domicilio particular valorado en unos 200.000€. Por mi parte tengo 37 años y no dispongo de otro bien. Somos de Madrid pero la casa a donar está en Alicante.

    ¿Dónde tributaría? Que gastos aproximados tendría?
    Muchas gracias y un saludo.

    1. mm

      Buenas Ángel,
      En el caso de las donaciones de vivienda, tributan en la comunidad donde está ubicada la casa, es decir, en Alicante.

  234. He prestado a mi hijo una determinada cantidad de dinero (15000,00 €) sin intereses, para la compra de una vivienda en Madrid. No hemos hecho contrato del préstamo ni declarado en la Consejería de dicha Comunidad. Me han dicho que ese préstamo habría estado exento del impuesto de transmisiones. Si Hacienda detecta que no se ha hecho legalmente, que problemas o sanciones podría tener mi hijo ?

    1. mm

      Buenas Ángel,
      Hacienda dispone de 4 años para reclamar cualquier pago. Si no media contrato la Agencia Tributaria puede interpretar que es una donación y no un préstamo y solicitar que tributes por el impuesto de sucesiones, algo que no hay que hacer en el caso de los préstamos.
      En cuanto a la sanción por presentar tarde el documento, dependerá de cuánto tardes en registrar el préstamo.

  235. Hola buenos días, somos padre y dos hijas. El piso es 50% de mi padre y 25% para cada una de nosotras. Si mi padre vende el piso, ¿es posible que compre otro y el reparto del piso sea el mismo? Se me ha ocurrido esto porque si vende el piso actual quiere repartir el dinero con nosotras y no le va a llegar para comprarse uno él solo y tampoco quiere aceptar que mi parte se la ceda.

    1. mm

      Buenas Isabel,
      Para que tu padre pueda vender el piso debe existir un acuerdo de todas las partes (los 3 dueños del mismo). Una vez se proceda a la venta, cada uno se quedará con la parte que le corresponde, que es de un 50% para tu padre, un 25% para ti y otro 25% para tu hermano. Todos tendréis que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial que hayáis obtenido, que es la diferencia entre el precio de compra y de venta. Existen algunas excepciones como la venta de vivienda habitual por parte de mayores de 65 años o por la reinversión en vivienda habitual.
      Con esto claro, podrías optar por donarle dinero para que compre un nuevo piso, que es lo que sería la cesión de tu parte del piso.

  236. Buenas tardes, mi padre va a prestarme dinero para comprar una vivienda. Este dinero se lo voy a devolver como si fuese una hipoteca, pero sin intereses.
    Que tengo que hacer para que no tengamos problema con hacienda?
    Tendría que pagar algún dinero para hacer el contrato entre mi padre y yo?
    Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Rocío,
      Al tratarse de un préstamo entre particulares sólo tenéis que firmar un contrato que así lo acredito y donde se indique la cantidad, el plazo y la forma de devolución, además de que es con un 0% de intereses. En el artículo puedes encontrar un modelo.
      Después, sólo será necesario registrarlo en Hacienda para que tengan constancia del mismo y que sepan que no se trata de una donación.

  237. Hola

    Somos de Barcelona y queremos comprar una casa y mis suegros nos dejan dinero para la entrada,unos 12.000€ . En el banco nos han dado la opción de realizar un prestamo a devolver sin intereses,pero a nosotros nos va mejor devolverlo sin plazos estipulados,además, de esos 12.000€ sólo les tenemos que devolver 7.000€ porque 5000€ nos los regalan. Leyendo el artículo quizás no sea mala idea que nos hagan una donación de todo y pagar lo que toque. ¿ Qué sería mejor en este caso?

    1. mm

      Hola María,
      El problema en este caso es que no se puede devolver el dinero sin plazos ni un esquema de devolución. Para que se trate de un préstamo a efectos de Hacienda debe existir un contrato que estipule cómo se va a proceder a devolver el dinero, plazos e intereses (pueden ser del 0%). Sin esos requisitos, Hacienda tratará esos 7.000 euros como una donación, ya que los 5.000 restantes sí sería una donación tradicional por la que habría que pagar impuestos.

  238. Hola mi duda es la siguiente mis padres me han ido pasando casi toda su pensión mesnsualmente x banco los ultimos años y antes lo sacaban y me lo daban xk cuidaba de ellos y tenian miedo de k se lo kitara mi hermana. Pasados 15 años de mi mamama y 4 de mi papa he acumulado muxo dinero y no se como tendria k hacer para k fuera legal todo. Al principio solo era para guardarselo, pero ya los ultimos años me han dicho k es mio seran calculo k seran 140000€. El problema esk estan en el banco ya. Sino lo haria como donaciom, pero asi, como deberia hacerlo? Mil gracias.

    1. mm

      Hola Blanca,
      La verdad es que es una cantidad considerable de dinero… Las donaciones no prescriben hasta pasados 4 años, así que para legalizarlo todo puedes hacer una donación por lo recibido en los últimos años aunque ya haya pasado tiempo. Lo más normal es que además del impuesto, tengas que enfrentarte a un recargo de la siguiente cuantía:

      • 5% si pagas en los tres meses siguientes desde que debías haber tributado
      • 10% si pagas en los 6 meses siguientes desde que debías haber tributado
      • 15% si pagas en los 12 meses siguientes desde que debías haber tributado
      • 20% y los intereses de demora si superas el año.

      Además, en este caso lo que Hacienda suele hacer (puede variar en cada comunidad) es agrupar las donaciones de hasta tres años para hacer el cómputo de la cantidad donada. Así conseguirás que todo sea 100% legal.

  239. Muchas gracias de antemano, te expongo mi caso, doné hace 23 años una vivienda a mi hijo que en ese momento tenía tres años, en este momento mi hijo va a vender esa vivienda y nos quiere donar el importe que serán aproximádamente 170.000 euros, ya que me han indicado que es mejor que la venda y luego nos done el dinero ante notario, vivimos en Madrid, y con ese dinero nosotros compraremos una vivienda, mi pregunta es si aparte de pagar el el impuesto de sucesiones y donaciones él nosotros tendremos que declarar ese dinero a Hacienda y pagar en la declaración.

    1. mm

      Buenas Adela,

      Quienes tenéis que pagar el impuesto de donaciones sois vosotros, quienes recibís el dinero. Tu hijo tendrá que declarar en la renta (ITPF) la ganancia que haya obtenido con la casa, entendida como el precio de venta menos el precio de compra (el valor de la casa en el momento de la donación o el que figure en el documento de la donación).

      1. Gracias pero tengo otra duda mi hijo además de pagar la plusvalía en la venta del piso tendrá que pagar otra vez a Hacienda la ganancia de la casa, es decir diferencia de cuando lo adquirió y cuando lo vendió y si nos va a donar el dinero y el en el plazo de los dos años decide comprarse otra vivienda se podría ahorrar esa plusvalía?, gracias de nuevo

        1. mm

          Buenas de nuevo,
          Por un lado está la plusvalía municipal y por otro la ganancia patrimonial, que se paga en el IRPF y mide la diferencia entre el precio de adquisición y el de venta. Tu hijo tendrá que pagar ambas ya que si os dona el dinero de la vivienda no estaría reinvirtiendo ese capital en una vivienda, que es lo que genera la exención fiscal.

  240. Buenas noches,

    Gracias por el articulo y por las preguntas y respuestas a este, ya que son muy informativas.

    Mi consulta es la siguiente:

    Soy ciudadano español y actualmente resido en Andalucia, aunque estoy pensando mudarme al extranjero. Mi padre, tambien español y residente en Andalucia, esta pensando en hacerme un prestamo, donacion o herencia adelantada (segun lo que salga mas rentable) desde una cuenta bancaria española a una cuenta bancaria, a mi nombre, en Estados Unidos.

    Dado que el impuesto de donaciones y sucesiones lo suele pagar quien lo recibe en España, Hacienda impondria un impuesto a mi padre sobre la cantidad que se enviase al extranjero? Ese impuesto variaria en funcion de la cantidad?

    Por ejemplo, mi padre me envia 100.000e desde su cuenta española a mi cuenta en EEUU para que yo me pueda comprar una vivienda propia. Mi padre deberia pagar un impuesto por esa cantidad tanto si es un prestamo como si es una donacion?

    Gracias por adelantado!

    1. mm

      Buenas Carlos,
      Tanto si resides en España como si estás en el extranjero, vas a tener que pagar el impuesto de donaciones. Si tu padre te envía el dinero a EE.UU. tributarás también en Andalucía por ese capital. Quien tributa por ese dinero eres tú. Tu padre tendrá que tributar si obtiene alguna ganancia. Me explico, si te presta el dinero con intereses o si para sacar esos 100.000 euros vende una casa (pagaría en el IRPF por la ganancia obtenida por la vivienda)
      Por otro lado, el Impuesto sobre donaciones es progresivo, de manera que el tipo a aplicar aumenta en función del tramo, que viene determinado por la cantidad que recibas.

  241. Vivo en Madrid y en abril del 2016 hicimos donación de nuestra vivienda habitual a nuestro hijo que también reside en Madrid. Ahora querría hacer una donación del mismo importe en metálico a mi hija que reside en Aragón.
    ¿Los impuestos se pagarán como mi residencia en Madrid o como la de mi hija en Aragón?
    En el caso de que fuese en Madrid ¿hay algún límite por el importe respecto a la primera donación o en cuanto al tiempor transcurrido?
    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Ángel,
      Si lo que vas a donar es una vivienda, tu hija deberá pagar el Impuesto de Donaciones en Madrid, pero si se trata de una donación dineraria, es decir, le vas a dar dinero, tributará en Aragón.
      Lo que no existe es ningún límite respecto a las cantidades a donar siempre que se respeten los límites legales del testamento que puedes ver en este artículo: Cómo planificar una herencia para que sea como tú quieres.

  242. Hola, vivo en Valencia y mi hija tambien va a comprarse una vivienda y le voy a donar 7000€ debo hacerlo mediante notario?
    O declarandolo en hacienda el proximo ejercicio seria suficiente?
    Cuanto seria en mi comunidad?
    Gracias

    1. mm