Cómo ayudar económicamente a tu padre o hijo sin pagar impuestos

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ayudar economicamente a hijos y padres

La familia está para ayudarse y apoyarse, también en el ámbito financiero. Es muy habitual que los padres quieran ayudar económicamente a los hijos. De hecho, este es uno de los errores al planificar la jubilación a los 50 años. Del mismo modo, también lo es que los hijos quieran ayudar a sus padres según se hacen mayores. El problema es que no hablar de finanzas con los hijos sigue siendo un fallo habitual en la mayoría de familias.

Hay varias fórmulas para prestar dinero a tus hijos  o ayudar económica a tus padres dependiendo de su situación, pero todo empieza por un punto: hablar abiertamente de dinero. Sin una visión clara de la situación económica del familiar será complicado poder tomar decisiones y da igual si estamos hablando de dejar dinero para la entrada de la casa o de dar una renta mensual para completar la pensión. Por eso mismo, antes de pensar en donar conviene planificar la herencia.

A partir de ahí, existen dos vías de legales para dar dinero a una persona más allá de la herencia: prestar el dinero a través de un préstamo o hacer una donación. Ambas opciones tienen sus ventajas y desventajas, así como sus costes e impuestos que habrá que pagar.

Donar dinero a un familiar

La donación suele ser la manera más habitual de dar dinero a un familiar, especialmente cuando se trata de un familiar directo de primer grado. El motivo es que una donación no se devuelve, es un dinero que se cede libremente. Con un préstamo habrá que devolver el dinero (con o sin intereses) si no quieres tener problema con Hacienda.

En España las donaciones están reguladas por el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, que es también el que se aplica a las herencias. La gestión de este tributo está cedida a las comunidades autónomas. Esto quiere decir que cada región puede regular el porcentaje a pagar dentro de un margo general y establecer exenciones y bonificaciones para determinados casos.

Como norma general, cuanto más cercano sea el grado de parentesco, menos impuestos se pagarán. De esta forma, los impuestos por donar dinero a un hijo o a un padre serán menores que los de hacerlo a un  hermano, a un primo, a un tío… y así sucesivamente. En este enlace explican exactamente cómo funciona el impuesto de donaciones.

A modo de ejemplo, donar dinero a un hijo cuenta con una bonificación del 99% en la Comunidad de Madrid siempre que se haga con un documento ante notario. Así, para una donación de 75.000 euros apenas habrá que abonar 70 euros más el coste del notario.

Esto es algo que también deberías tener en cuenta si quieres ahorrar para dejarle un dinero a tus hijos cuando sean mayores de edad, por ejemplo. Una cuenta corriente no es el mejor lugar para ellos y si vas a apostar por otros productos como fondos deberás decidir si contratas a tu nombre o al suyo.

Hacer un préstamo entre familiares

Frente a las donaciones y sus impuestos se sitúan los préstamos entre particulares.Antes de seguir adelante debes tener clara una cosa: un préstamo incluye la obligación de devolver el dinero prestado.

Si no tienes intención de devolver el dinero deberías optar una donación. Y es que si Hacienda descubre que estás camuflando una donación en forma de préstamo para evitar el pago de impuestos, te sancionará y deberás pagar una multa más los impuestos pendientes.

Entre las cuestiones que Hacienda investigará está también la forma en la que se devuelve el dinero. Un error habitual en un préstamo entre familiares es no respetar los plazos normales de un crédito. Es muy normal no hacer ningún pago durante los primeros años del préstamo y devolverlo todo al final, ya que así el hijo o padre tendrá mucha más flexibilidad financiera. Si Hacienda lo detecta, interpretará que no es un préstamo, sino una donación.

Para evitar problemas, la mejor solución es que el préstamo funcione como el que te haría un banco, sólo que sin intereses. Además, también es recomendable realizar los pagos a través de transferencias bancarias que sirvan para documentar los pagos.

Cómo formalizar un préstamo entre particulares

Para prestar dinero a un familiar necesitas documentar el préstamo. Es decir, debe existir un documento en el que se indiquen las condiciones del mismo. Entre la información básica deben figurar las personas que participan (quien presta y quien recibe el dinero); la cantidad que se presta, el plazo de devolución y los intereses, en caso de haberlos.

El contrato del préstamo puede ser con escritura pública o contrato privado, pero siempre debe pasar por Hacienda. Esto se traduce en rellenar  presentar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (AJD). Esta operación está exenta, por lo que no deberás pagar impuestos.

Aquí puedes descargar los modelos de contrato que ofrece la OCU.

¿Existe algún límite exento?

Un mito muy extendido es que hay un límite exento en las donaciones. Nada más lejos de la realidad. Desde un punto estrictamente legal habrá que declarar cualquier dinero que dejes a otra persona. Es más, las donaciones afectan no sólo al dinero, sino también a los bienes que le des a otra persona. A modo de ejemplo, en teoría habría que pagar impuestos por los regalos de boda. La realidad es que Hacienda no entra en esas cuestiones).

¿Quiere esto decir que si le das 200 euros a tu hijo como regalo de cumpleaños habrá que hacer un préstamo o pagar como donación? En teoría sí, pero en la práctica actuar así sería inviable. El mejor consejo en este punto, aplicar el sentido común y si la cantidad es razonable, cumplir con la legalidad.

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¿Y AHORA, QUÉ DEBERÍAS HACER?

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1.711 Comments on “Cómo ayudar económicamente a tu padre o hijo sin pagar impuestos”

  1. Buenos días, mi hija se quiere comprar un coche y hemos pensado en prestarla 6000 o 7000 euros para que no tenga que pagar intereses al banco.
    ¿Como sería recomendable hacerlo para no tener problemas con hacienda)

    1. mm

      Buenas José Alberto,

      Si la idea es prestarle ese dinero, en el artículo te explicamos cómo hacer un préstamo entre particulares con tipos de interés 0 y presentarlo ante Hacienda mediante el modelo 600 (esto debe hacerlo tu hija). Cuentas también con un modelo de préstamo entre particulares.

  2. Buenas tardes, muchas gracias por su artículo. Quería comentarle mis dudas: Mi esposa y yo tenemos cuentas separadas (no estamos separados ni divorciados ni nada), y yo todos los meses le ingreso a ella una cantidad de 170€ exclusivamente para que ella los gaste como quiera o los ahorre como vea, ella no trabaja ni recibe ningún otro tipo de ingreso a su cuenta salvo lo que yo le doy cada mes. Yo soy funcionario y hago la declaración de la renta todos los años. Tengo la duda de si de algún modo mi esposa debería declarar ese dinero que le doy todos los meses, no me gustaría que nos llevásemos alguna sorpresa!

    1. mm

      Buenas Jesús,

      Hacienda no suele entrar en ese tipo de disposiciones dentro del matrimonio. Además, si estáis casados en régimen de gananciales se puede defender que es un dinero que va a gananciales.

  3. Buenas noches:
    Hace más de ocho años, mi padre cambió la titularidad de un fondo de inversión propiedad suyo y de mi madre incluyendo en el a dos de sus hijos.
    Ese fondo sigue vigente a día de doy, habiendo fallecido mi padre hace dos meses. Al hacer la testamentaría de mi padre, el resto de los hijos no incluidos quieren que la parte de mi padre se les adjudique solo a ellos, y no a los incluidos años atrás como titulares, para compensarles por no haberse incluido a ellos como titulares.
    El resto, los incluidos como titulares, no están de acuerdo.
    ¿Podrían reclamar de alguno forma?
    Dado que han pasado más de ocho años y en ningún momento se pago por esa donación ¿Podría Hacienda reclamar el impuesto correspondiente?

    1. mm

      Buenas Francisca,
      En primer lugar, lamento tu pérdida. Respecto a tus dudas:
      Un abogado especializado o el notario donde está depositado el testamento de tu padre debería ser capaz de responder a la pregunta que planteas. En cuanto al fondo, salvo que en el testamento se disponga cómo se repartirán efectivamente los bienes, el reparto debe ser equitativo en lo relativo a la cuantía (tanto de la legítima como del tercio de mejora, si no se ha especificado nada distinto en en testamento). ¿Qué quiere decir esto? Básicamente que se les puede adjudicar el fondo solo a quienes no estaban incluidos, pero a cambio dejarán de percibir otro tipo de bienes para que el reparto del total de la herencia sea equitativo e igual para todos los hermanos. En otras palabras, da igual cómo se repartan los bienes (el fondo, casa, dinero en efectivo, obras de arte…) lo que importa es que todos recibáis el mismo valor en términos económicos.
      Respecto a la posibilidad de reclamación, si no hay documento que valide la donación y no se indica que esta no está colacionada con la herencia (es decir, que queda fuera de la herencia), es posible que tengan base firme para reclamar. A fin de cuentas, una donación no es más que el adelanto efectivo de parte de la herencia, salvo que se indique lo contrario.
      Por último, Hacienda dispone de cuatro años para reclamar impuestos con carácter general.

      1. Gracias por su respuesta.
        Me queda una duda, no hubo donación como tal, ya que lo que se hizo fue abrir una cuenta a nombre tanto de mis padres como de dos de sus hijos aportando un dinero que mi padre sacó de otra entidad y a partir de ahí se invirtió en un fondo de inversión que a día de hoy continua vigente y en varios plazos fijos que ya no existen, y que en su día por los rendimientos de esos plazos fijos se tributo a hacienda, tanto los padres como los hijos cada uno en proporción a su parte. ¿Con ello se puede entender que Hacienda ya tenía conocimiento de ese dinero y que no se reclamó el impuesto correspondiente a la donación?
        Por otro lado, los hijos que ahora reclaman su parte ¿podrían demostrar fácilmente que al aperturar la cuenta a nombre de los cuatro hubo una donación?
        Perdone por las molestias, pero es todo tan lioso…

        1. mm

          Buenas Francisca,
          Los datos que tiene Hacienda hacienda en este caso es que había unos depósitos y un fondo contratados a nombre de varias personas y que se tributó correctamente por el rendimiento de los mismos. Lo que Hacienda no sabe, pero podría averiguar si investiga (cosa poco probable) es que todo el dinero invertido lo aportó una única persona (por más que la cuenta fuese conjunta) y eso es una donación. Es decir, Hacienda sabe que hay unos depósitos e inversiones a nombre de varias personas, pero no de dónde viene el dinero que se usó para invertir. De hecho, Hacienda no suele comprobar la procedencia del dinero salvo que tenga indicios de delito fiscal o de blanqueo.
          Por otro lado, es relativamente fácil que el resto de hermanos demuestren esa donación simplemente con el registro de traspasos de la cuenta conjunta, donde se verá que todas las aportaciones las hace una sola persona.

  4. Hola, tengo la siguiente duda.
    Buenas tardes,
    Lo primero, enhorabuena por vuestra página web y vuestro foro. Resulta de gran ayuda.

    Mi padres, que está empadronado en Castilla-La Mancha, me va a hacer una donación de 70.000€ a mi (su hijo) empadronado en Comunidad de Madrid.
    ¿Quién paga el impuesto de donaciones y dónde aplicaría (Madrid o Castilla-La Mancha)?

    Gracias por vuestra ayuda

    1. mm

      Buenas Jose VG,
      El impuesto lo paga quien recibe el dinero en la comunidad en la que reside. En tu caso, lo pagarías tu y según las normas de la Comunidad de Madrid.
      Recuerda que en el Madrid hay una bonificación del 99% si realizas la donación ante notario. En ese caso, el procedimiento sería:

      1. Tus padres te ingresan el indoer
      2. Firmáis la donación ante notario (si tienes más hermanos, os preguntarán si está colacionada con la herencia).
      3. Dispones de 30 días desde la firma para presentar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones en la delegación de Hacienda.
  5. Buenos días.
    Mi madre me va dar 30.000e. para la reforma de mi casa. ¿ Que tengo que hacer para no tener problemas fiscales o de otro tipo? no se lo tengo que devolver.
    Un saludo.

    1. mm

      Buenas Luis,
      Si no le vas a devolver ese dinero estamos ante una donación. Lo que debes hacer es tributar por ella por el Impuesto de Donaciones. Los pasos a seguir son:

      1. Recibes el dinero.
      2. Firmas la donación (en algunas comunidades debes hacerlo ante notario para beneficiarte de las reducciones fiscales).
      3. Rellenar y abonar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones en los 30 días siguientes a la firma de la donación.
  6. Hola,
    ¿Se puede realizar un préstamo entre pareja de hecho no inscrita(sin derecho a bonificación del 99% del Impuesto de Donaciones en Andalucía al no estar inscrita) y, tras el pago de alguno de los plazos estipulados, inscribir la pareja de hecho y hacer escritura pública de condonación de deuda ahora sí bonificada con el 99% de la cuota del Impuesto de Donaciones?

    1. mm

      Buenas José Alberto,
      Siendo el caso como lo planteas, sería más recomendable esperar hasta estar inscrito como pareja de hecho. En cualquier caso, la opción que planteas podría hacerse.

  7. Hola! Mis padres me van a realizar un préstamo para la compra de una vivienda en España. Soy español pero residente fiscal en el extranjero. Quisiera saber si habría algún problema por realizar un préstamo entre familiares aunque la persona que recibe el dinero sea residente fiscal en el extranjero.
    Entiendo que si fuese posible el préstamo debería registrarse en las oficinas liquidadoras de la Comunidad en la que reside el prestador, ¿ verdad?
    Muchas gracias. Un saludo.

    1. mm

      Buenas Sergio,
      Puedes formalizar el préstamo entre particulares sin problema, ya que el país de residencia no es ningún impedimento. Al ser tú residente extranjero, el préstamo se debe registrar en la comunidad de residencia del prestamista, que es donde tributarías si optases por una donación.

  8. Buenas tardes, quería consultarte si hay algún problema legal en que mi padre que reside en Argentina, mediante contrato, me preste 100.000 euros para que me compre un piso en Barcelona, ciudad donde resido. Puedo poner su dirección de Argentina en el contrato y la mía de Barcelona? por último, el contrato puede firmarse de forma virtual?
    Muchas gracias. Saludos

    1. mm

      Buenas Victroria,
      No existe ningún impedimento legal para firmar un préstamo entre padres e hijos aunque residan en países diferentes. El mayor contratiempo será precisamente la firma del mismo. Desconozco las fórmulas técnicas para poder firmar el contrato de forma virtual, pero una vez hecho, el procedimiento será el mismo que con un contrato físico en cuando a los plazos para registrarlo en Hacienda.

  9. Buenas tardes.
    Mi padre nos va a prestar a mi marido y a mí, dinero para la compra de un local. El caso es, que disponemos de ese dinero, pero para no quedarnos a cero, ha preferido prestarnos una parte y de esa manera disponer de ese fondo una vez realizada la compra. Nosotros se lo vamos a devolver, y por lo que he leído es mejor formalizarlo como un préstamo sin intereses, en lugar de cómo una donación. Ahora bien, ¿cuáles serían los trámites y orden a seguir para realizar la operación correctamente? ¿Debe hacernos una transferencia, un cheque nominativo o en mano? ¿Después de recibir el dinero debemos entregar el modelo de préstamos entre familiares en hacienda o debe ser antes? La comunidad autónoma es Andalucía.

    Muchas gracias.
    Un saludo.

    1. mm

      Buenas María,
      Efectivamente, la mejor forma de resolver la cuestión es formalizando un préstamo entre particulares. La forma de proceder es muy simple. Solo tenéis que firmar el contrato de préstamo (puedes usar uno de los modelos que encontrarás en el artículo) y después ingresar el dinero bien por transferencia, cheque o como estiméis oportuno (no te recomiendo hacerlo en mano y en metálico).
      Una vez formalizado el préstamo solo tendréis que registrar el préstamo ante Hacienda con el modelo 600.

  10. Hola

    ¿Se puede hacer un préstamo de la novia (que está trabajando) al novio (desempleado sin ingresos) declarándolo a hacienda (modelo 600) y que tras la boda en régimen de gananciales el novio lo devuelva con los ingresos que sigue teniendo la novia pero, que tras el matrimonio se consideran gananciales? ¿se evitaría así tener que pagar por donación?

    Muchísimas gracias

    1. mm

      Buenas Juan,

      Por mucho que estés casado en gananciales, ese préstamo seguiría teniendo carácter privativo. Es decir, no sería una deuda ganancial, sino tuya.

  11. Hola. Entonces si por ejemplo me tocara una lotería alta y yo quisiera darle dinero a mis padres y hermanos etc que se tendría que pagar a Hacienda? Lo pagaría yo o ellos? Un ejemplo. Imaginemos que me tocan un millón de euros y quiero donarles a mis padres 250 mil euros. Que tendría que pagar a Hacienda? O que tendrían que pagar ellos?
    Gracias

    1. mm

      Buenas Raquel,
      El Impuesto sobre Donaciones lo paga la persona que recibe el dinero, no quien lo dona.
      El donante sólo paga por la ganancia que haya obtenido según el tipo de bien que done. En el caso de la lotería, tú pagarías los impuestos por haber ganado la lotería (por el total del premio, aunque dones una parte) y tus padres y hermanos por la parte que les dones.

  12. Buenas tardes,
    Muchas gracias por la información y por la ayuda que estás ofreciendo.
    Te quería hacer una consulta. Mi madre ha estado haciendo transferencias a mi cuenta (ella es autorizada en mi cuenta y yo en la suya) desde antes de 2013. He descubierto en estos días que estas transferencias se consideran donaciones y hay que declararlas. Afortunadamente en mi comunidad hay 100% bonificación desde 2019 entre padres e hijos, pero me preocupan las transferencias anteriores a 2019, ¿Cuál crees que es la mejor forma de proceder en este momento?
    Creo que para Hacienda se considera una misma transferencia si no han pasado más de 3 años, ¿es así? Porque entonces podría presentar el impuesto ahora (coste 0) incluyendo las transferencias de los últimos 3 años, ¿habría algún tipo de sanción por presentar esto ahora? Por otra parte, ¿prescribe el impuesto siempre a los 4 años? Porque estaba pensando que si Hacienda agrupa en 3 años, quizá revisará ahora transferencias de 2016 y cuente 3 años para atrás (hasta 2013), ¿eso lo podría hacer?
    Muchas gracias por la ayuda,
    Ramón

    1. mm

      Buenas Ramón,
      Para las transferencias anteriores puedes declarar las de los años anteriores ahora y es posible que tengas que abonar una sanción por el retraso. Para este tipo de donaciones, lo que Hacienda tiende a hacer es juntar todas las cantidades que te han ido donando a efectos de calcular el impuesto, que prescribe a los 4 años.

  13. Quiero donar o prestar, dinero (aproximadamente US 200000) Yo vivo en USA, mi hijo es español (yo no) y vive en Mallorca.
    Pensaba hacer testamento y dejarle el dinero en USA, realmente no se como proceder.
    Que conviene hacer ?
    Muchas gracias por tu atencion !

    1. mm

      Buenas Marta,
      Es una cantidad suficientemente importante como para buscar asesoramiento concreto.

  14. Mi padre tiene una deuda con hacienda y queremos pagarla los hijos. Hemos vendido una vivienda que era de los 3 hermanos y con ese dinero queremos pagar la deuda.Podemos hacerlo?? Qué tendríamos que hacer exactamente??

    1. mm

      Buenas Sole,
      Saldar una deuda se considera una donación. Desde un punto de vista fiscal, tu padre tendrá que pagar en el impuesto de sucesiones y donaciones por ese deuda que habéis saldado en su nombre. La cuantía dependerá de la comunidad en la que resida.
      Por vuestra parte, vosotros tendréis que tributar en el IRPF por la ganancia obtenida con la venta de la casa.

  15. Buenos días, mi hijo va a comprar una casa junto con su novia y nosotros queremos ayudarle con unas cantidades que hay que hacer antes de la entrega en unos dos años. Entendemos que es una donación a él y tendremos que formalizarlo ante Notario.
    La pregunta es cómo formalizar mejor estos importes que mi hijo va a hacer por su cuenta y su novia no puede, digamos, igualar porque tiene menos capacidad económica. La vivienda que estará a nombre de los dos y entre los dos pagarán la futura hipoteca.
    Muchas gracias por su respuesta. Un saludo.

    1. mm

      Buenas Carlos,

      Esto lo tendrá que formalizar en el contrato que firmen con la promotora. El contrato de la compra de la vivienda es donde hay que reflejar los porcentajes de titularidad, que en este caso no serán al 50% para cada uno, sino ligeramente superior para vuestro hijo, que al final ha realizado aportaciones adicionales.

  16. Hola
    Queremos vender un piso para comprar otro a nombre mío y de mi marido, el piso que vamos a vender está a nombre de mis padres y quieren darme el dinero de la venta para yo utilizarlo de entrada al piso que vaya a comprar.
    Vivimos en Barcelona, si nos dan aproximadamente unos 160.000 por el piso hacen una donación para mi que soy su hija, cuánto habría que pagar por el impuesto de sucesiones?

    Queremos vender el piso en una inmobiliaria pero no sabemos dónde nos pueden asesorar o guiar mejor para todo lo que tenemos que hacer de la donación.
    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas María,

      La operación que planteas es una donación, efectivamente. Quien mejor puede asesorarte respecto a ella es un abogado especializado o un especialista en fiscalidad.
      Por si acaso, te resumo cómo sería la operación y cómo puede salir mejor desde un punto de vista fiscal dependiendo de las circunstancias:
      1. Tus padres son quienes venden la casa. Al hacerlo, deberán tributar por la ganancia obtenida en el IRPF (la diferencia entre el precio de compra y el de venta). Si esa casa es la vivienda habitual de tus padres, no tendrán que pagar impuestos.
      Esto se aplicaría también en caso de donarte la vivienda en lugar de venderla y darte el dinero, ya que para Hacienda es lo mismo si la casa se dona o se vende a efectos de IRPF.
      2. Te donan el dinero y tú pagas por él en el Impuesto de Donaciones pudiendo aplicar una reducción por dinero destinado a primera vivienda habitual siempre que cumplas una serie de condiciones que puedes ver aquí.
      El único ‘pero’ aquí es que deberán donarte a ti el dinero, no a ti y a tu marido y eso se debe reflejar en el porcentaje de participción (propiedad) de la vivienda. Es decir, si tú pones 160.000 € y tu marido solo 40.000 € la casa no puede estar al 50% para ambos, ya que en ese caso Hacienda puede considerar que la donación es a los dos y tu marido también tendría que tributar por la mitad (con condiciones mucho peores que las tuyas, claro está).

    2. Buenas
      Mis padres han vendido una casa y quieren repartir el dinero entre mi hermano y yo.
      Tenemos que hacerr algo ?
      Ellos pueden desgravarse algo ?
      La venta se produce en Leon pero somos residentes en Asturias.
      Gracias

      1. mm

        Buenas Cristina,
        En este caso hay que diferenciar los impuestos que pagarán tus padres por la venta de la casa y los que tendréis que abonar vosotros por la donación. Así es como queda en cada caso:
        Tus Padres – Impuestos por vender la casa
        Aunque vayan a donar el dinero de la venta, tus padres tendrán que tributar en el IRPF por el beneficio que hayan obtenido.
        De forma muy resumida, tendrán que pagar impuestos en el IRPF por la diferencia entre el precio de compra de la casa más las reformas que hayan realizado y los impuestos que pagaron y el precio de venta de la casa. Si la diferencia de restar al precio de venta el precio de compra es positiva, se considera que hay una ganancia patrimonial que tributará en la declaración de la renta (aquí puedes ampliar información sobre cómo tributa la venta de una casa en el IRPF).
        Si tus padres son mayores de 65 años y la casa era su vivienda habitual estarán exentos de tributar por la ganancia.
        Si el resultado de la resta es negativo, no habrá ganancia patrimonial y no tendrán que pagar impuestos por vender la casa.
        Además, también tendrán que abonar la plusvalía municipal por la venta de la casa.
        Los hijos – Impuestos por la donación
        Por vuestra parte, vosotros, los hijos, vais a tener que tributar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones por el dinero que recibáis. Tendréis que pagar impuestos por ese dinero en Asturias, que es la comunidad en la que residís.

  17. Buenos días, Muy interesante toda la información proporcionada, muchas gracias.
    Mi consulta es la siguiente, si quiero comprar una casa con hipoteca, y mi padres que están en argentina me darían el 20% de la misma, ¿cómo sería el procedimiento? Pueden transferir directamente al propietario de la casa, ¿deben transferirme a mi? Qué es lo que se debe presentar en hacienda para que sea todo correcto?
    Muchisimas gracias de antemano

    Saludos

    1. mm

      Buenas Alexia,

      Estarías recibiendo una donación por parte de tus padres, tanto si te ingresan a ti el dinero como si lo hacen al propietario (es mejor la primera opción). A partir de ahí, habría que revisar los acuerdos entre países para evitar la doble imposición fiscal y deberías rellenar y entregar el Impuesto sobre donaciones en un plazo de un mes desde que te donen el dinero.

  18. Buenas tardes,

    Mi padre murió hace más de 20 años y nos dejó a mi hermano y a mí una casa que era heredada de mis abuelos y en la que vivieron mis padres antes de morir mi padre pero sobre la que mi madre no tenía ningún tipo de derecho. Además mis padres tenían una casa de la que ella era mitad dueña y mitad usufructuaria. Pero decidió seguir viviendo en la casa que era de mi hermano y mía y alquilar la casa de la que era mitad dueña y mitad usufructuaria y en un principio iba a repartir el alquiler conmigo y con mi hermano en tres partes iguales pero al final lo que hicieron a mis espaldas es que abrieron una cuenta conjunta mi madre y mi hermano en la que ingresaban la pensión de mi madre y el dinero del alquiler y en la que mi hermano nunca ingresó dinero.
    Ahora mi madre ha muerto y mi herencia se ha visto perjudicada ya que mi madre ha compartido todo su dinero con mi hermano. La cuenta está bloqueada y sólo mi hermano puede sacar dinero. Me gustaría saber:

    ¿Puedo reclamarle a mi hermano el dinero que mi madre ha compartido con él? ¿Y cómo lo debería hacer?
    ¿Cómo puedo obtener un historial detallado de los movimientos de la cuenta?
    ¿Cómo debería repartirse el dinero que hay en la cuenta en este momento, ya que mi hermano tiene gastos suyos personales que se descuentan de esa cuenta y el alquiler de la casa, de la que yo soy también dueño, lo ingresan a esa cuenta?

    Además yo he pagado la plusvalía de la casa y no me quiere dar la parte correspondiente…

    Muchas gracias de antemano.

    Un saludo.

    1. mm

      Buenas Paco,

      En un caso como el que planteas, lo idóneo es que contactes con abogados especializados al respecto para que te orienten.

      Por un lado, por ley no se puede donar a un hijo más de lo que le corresponderá vía herencia. Por otro, desde un punto de vista legal, en una herencia tú solo tienes derecho al tercio de la legítima que te corresponde. En este artículo sobre cómo planificar una herencia lo explicamos.
      Desde un punto de vista legal, Hacienda puede diferenciar la procedencia del dinero de una cuenta de titularidad conjunta. Es decir, determinar que aunque la cuenta sea de tu madre y de tu hermano, si solo tu madre aporta dinero, sería una donación.

  19. Si recibo una transferencia de menos de 3000 euros de una banco holandés, como tengo que declararlo, aparecerá en mi declaración de hacienda, es un dinero que envio un familiar que reside en Venezuela.

    1. mm

      Buenas Carmen,

      Ese dinero es una donación por la que tendrás que tributar en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones salvo que el convenio por doble imposición entre Holanda y España indique lo contrario.

    2. Muchas gracias, creo que no me explique bien, mi familiar debido a la pandemia y al verme afectada por un ERTE le entrego un dinero a una persona en Venezuela que tiene una cuenta en Holanda y esta persona me lo transfirió a mi cuenta, esto debido al control de cambio que existe en Venezuela, mi pregunta es ese ingreso realizado por transferencia aparece en el borrador de mi declaración el año que viene, ya que al verme afectada por un ERTE en mi próxima declaración tendré 2 pagadores y quería saber si este ingreso ( 2800 euros ) aparecerán en mi borrador ya que la persona titular en Holanda no es familiar mio, de hecho ni la conozco. P.D He de decir que el mismo día que recibí la transferencia procedí a abonar por adelantando meses del alquiler donde resido.

      1. mm

        Gracias por la aclaración, Carmen,
        En ese caso, te han hecho una donación desde Holanda por la que tendrás que pagar impuestos en tu lugar de residencia, España, salvo que el acuerdo entre ambos países para evitar la doble imposición indique lo contrario.
        Las donaciones no aparece en la renta, aunque si no la declaras como tal, Hacienda sí puede entender que es una ganancia patrimonial a efectos de IRPF y pedirte que la incluyas como tal.

  20. Quiero saber como se regula el impuesto si la donación de dinero es hecha por una abuela que es mexicana y reside en México a su nieto mexicano/español con residencia en España ( Madrid ) por medio de una transferencia-

    1. mm

      Buenas José Antonio,
      Salvo que el convenio entre México y España para evitar la doble imposición indique lo contrario, deberías tributar por esa donación en España y más concretamente siguiendo la normativa de la comunidad de Madrid.

  21. Buenas tardes.
    Tengo una finca escriturada y registrada a mi nombre, hace ya, mas de 15 años que por motivos personales mis padres pusieron a mi nombre, ellos la compraron y la pagaron, yo solo eche una firma como propietario de la misma … Ahora resulta que tras el reparto de los vienes que se realiza mediante sorteo, esta finca le toca a mi hermano, soy de Murcia y he ido a la agencia tributaria y me dicen que los impuestos de donaciones entre hermanos son muy altos, que me interesa hacer una compraventa, cosa que también he consultado y también tengo que declarar unos impuestos de un dinero que no voy a percibir, no se que puedo hacer, había pensado, ¿ podría donarle esta finca a mis padres y cuando corresponda que mi hermano herede dicha finca?. Muchas gracias de antemano

    1. mm

      Buenas José,

      Para reducir la carga fiscal en caso de compra venta, puedes vender la finca por el valor mínimo para Hacienda de forma que no tengas una ganancia patrimonial y no pagues impuestos por la operación (otra cosa es que esto sea posible tomando los valores de la vivienda). En ese caso, tú pagarías la plusvalía municipal pero no pagarías nada en el IRPF al no haber ganancia patrimonial. Por su parte, tu hermano sí que pagaría el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales.

      La otra opción que planteas de hacer una donación a tus padres, también sería factible, pero no te evitaría el pago de impuestos en el IRPF. Y es que para Hacienda a efectos de IRPF una donación es igual que una compraventa. Para el fisco es como si hubieses ganado dinero con la transmisión y pagarías exactamente igual por la ganancia patrimonial que hayas obtenido. Quien sí puede ahorrar dinero tu hermano (o tus padres) si el impuesto de donaciones es menor que el impuesto de transmisiones patrimoniales.

  22. Mis hermanos y yo tenemos que ir como cotitulares en un préstamo con mi madre, debido a su edad. El dinero es para que ella realice un pago de un piso que heredó(debe dar una compensación por lo aportado por la esposa del fallecido).
    Mi madre será la que pague las letras del préstamo hipotecario. ¿A efectos fiscales, nos afecta de algún modo? ¿Se podría considerar que le estamos donando el dinero? ¿Deberíamos hacer algún documento que clarifique que es una obligación impuesta por el banco pero que realmente es ella la que lo recibe y lo devuelve?

    1. mm

      Buenas Susana,

      La clave es si figuráis como avalistas o como cotitulares, ya que son dos cuestiones diferentes. Si sois cotitulares, el dinero del préstamo es de todos, de los tres. De esta forma, si al final solo uno hace uso de ese capital, sí que podria considerarse una donación de los dos hacia el tercero, de tú y tu hermano hacia tu madre. De todas formas, lo normal es que Hacienda no haga nada al respecto.
      La alternativa es que los tres figuréis como titulares del piso de forma proporcional a las cantidades en teoría aportadas vía préstamo.

  23. Buenas tardes,

    Voy a realizar la compra de un piso y mis padres quieren ayudarme con la entrada y los impuestos. He realizado la transferencia del pago del contrato de arras a mi nombre directamente desde una cuenta en la que mi madre y yo somos titulares pero solo ella tiene ingresos. Debo declarar este dinero como donación? Cuanto tiempo tengo?

    El resto de dinero que necesito que mis padres me transfieran para el resto de pagos puedo declararlos después dela compra de la vivienda?

    Resido en cataluña.

    Saludos,

    1. mm

      Buenas Paula,

      Aunque la cuenta esté a nombre de ambos, si los ingresos proceden solo de tu madre, Hacienda puede entender, con la ley en la mano, que se trata de una donación por la que deberías tributar. Por eso mismo, lo más sencillo es que liquides el impuesto de donaciones por ese dinero como una donación. Recuerda que dispones de un mes para hacerlo.
      Con el resto del dinero deberías declararlo después, aunque a efectos de calcular el impuesto lo normal es que debas sumarlo a las cantidades que ya te han donado. Para que lo entiendas mejor, si te han donado ahora 10.000 euros y dentro de 4 meses te donan 15.000 euros, al liquidar el impuesto, pagarás primero por una donación de 10.000 euros y después, como si fuese una donación de 35.000 euros, pero restando la parte que ya has pagado anteriormente al resultado final.

  24. Hola,

    Si mi padre me presta un dinero(30000) y antes de devolverlo fallece(me falta por devolver 20000), y tengo un hermano, y suponemos que no hay testamento y heredamos a partes iguales, ¿le tendría que pagar a mi hermano la mitad de la cantidad que me falta por devolver(10000) del préstamo?

    ¿De los 20000 habría que pagar impuesto de sucesiones? ¿Se suman a los bienes totales de la herencia? No tengo nada claro qué pasa con ese dinero.

    Le agradecería mucho su respuesta, ya que no veo artículos que especifiquen más allá de que los herederos reciben la cantidad restante, sin mencionar si tributa como el resto de la herencia.

    Mil gracias, un saludo.

    1. mm

      Buenas Alberto,

      Efectivamente, sería tal y como has comentado. Tu hermano heredaría esa deuda, ese dinero que debes a tus padres. Ese dinero se suma a la herencia, como cualquier otro bien y se paga dinero por él. Es un capital a ingresar y por lo tanto forma parte de la herencia.

      1. Buenas, mi duda es si hay una cantidad mínima para devolver el préstamo particular o un tiempo máximo. Exagerando, si devuelvo 1€ al mes, por un prestamo de 100k, obviamente será imposible devolverlo todo.

        1. mm

          Buenas Joel,

          Puedes forzar un poco los límites, pero el préstamo debe aproximarse a lo que sería un préstamo al uso. Es decir, no puedes hacer un préstamo a 100 años o establecer un periodo de carencia total de 5 años.

      2. Buenas de nuevo,

        Sabiendo lo anterior, ¿sería necesario incluir algún apartado en el contrato del préstamo hablando sobre la herencia y lo que quedara por pagar en caso de fallecimiento del prestatario?

        Si no se menciona nada al respecto, ¿por defecto se hace recuento de bienes de la herencia contando con esa deuda por cobrar cómo has comentado?

        Muchas gracias, un saludo.

        1. mm

          Buenas Alberto,

          No sería necesario hacer ninguna aclaración adicional en el contrato. Al hacer la herencia siempre se hace el recuento de bienes teniendo en cuenta las deudas que se adeudan al fallecido.

  25. Hola,
    Voy a comprarme un piso (residencia habiual) y mis padres me van a dar 45.000 para ello. Tengo 46 años. Cual es la mejor opción? si hago una donación tengo alguna bonificación/reducción?

    Gracias!

    1. mm

      Buenas Manuel,
      No hay una mejor opción, sino una opción u otra. Si les vas a devolver el dinero podréis firmar un préstamo entre particulares. En caso contrario, se trata de una donación por la que tendrás que tributar. Las bonificaciones dependen de tu lugar de residencia.

  26. Hola, voy a prestarle un dinero a mis padres, y me queda claro que hay que rellenar un acuerdo de préstamo e indicarlo a hacienda, la duda que me surge es cuándo se debe indicar a hacienda, en el momento de préstamo o en el momento de pago de la deuda?

    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas AAV,

      Del préstamo se informa a Hacienda en un plazo de un mes desde que lo formalizas. Después en tu declaración de IRPF debes reflejar los intereses que genera ese préstamo, en caso de haberlos.

      1. Buenas,

        Sobre su artículo, tengo una duda sobre como funcionan las microdonaciones cuando no hay parentesco.

        Voy a pasar un año formándome como actor y un amigo de la familia quiere ayudarme regalándome 200€ al mes, a modo de mecenazgo. ¿Es esto posible? ¿Debo declarar?

        1. mm

          Buenas Cristóbal,

          Al ser entre particulares, sigue tratándose de una donación y no de una acción de mecenazgo.

      2. Buenos días , no me queda claro, si mi padre me dona 50.000€ Para ayudarme a comprar una casa, es el donatario (yo) quien paga el 1% del impuesto de donaciones, no? Sería pagar sólo 50€? Él no tiene que pagar ningún impuesto? Y si además recibimos otros 50.000€ de mi suegra que es francesa y reside en Francia, quien paga y cuánto? Al estar el donatario en Madrid, sería también el 1%? Ella no debe pagar impuestos en Francia? Nuestra intención es ir devolviendo este dinero en la medida de lo posible, pero sin plazos específicos.. por ello entiendo que no debemos hacerlo como préstamo.. pero al ir devolviéndolo , sería de nuevo una donación a ellos y hay que volver a pagar impuestos ? Muchas gracias

        1. mm

          Buenas Alicia,
          La que tiene que pagar por la donación es quien recibe el dinero y la cuantía depende de la cantidad que reciba, la comunidad en la que viva y el capital preexistente (el dinero y bienes que ya tengas).
          Tu padre no paga nada por donar. Otra cosa es que si la donación viene de unas acciones que ha vendido, por ejemplo, pagará impuestos en el IRPF por la venta de las acciones, como lo haría normalmente.
          En cuanto a la donación desde Francia, habría que ver el convenio para evitar la doble imposición, pero si no especifica nada, pagarás impuestos en Madrid.
          En este caso, es importante que te planifiques. Si vas a devolver el dinero, estás ante un préstamo entre particulares y no una donación, sólo que debes indicar el plazo y esquema de devolución, igual que se hace con un préstamo al uso. Si no lo firmáis y optáis por una donación, después al ir devolviendo el dinero, también se considerará una donación por la que pagará tu suegra.

  27. Mi cuñada es inglesa y vende sus casa y compra otra (en Inglaterra) nos va a dar un dinero para poder invertirlo en comprar nosotros una casa. Los gastos serían para cubrir los impuestos y gastos de los trámites más parte de la hipoteca.
    No sabemos cómo actuar con respecto a esta situación. Intuyo que se consideraría como donación si nos ingresara el dinero para hacer la gestión de la compra de nuestra primera vivienda pero ¿habría posibilidad de que ella ingresara el dinero hacia la compra de la casa cubriendo dichos gastos ? ¿Qué impuestos vendrían en esta otra situación ? No sabría como tendríamos que actuar, legal pero también evitando pagar de más habiendo otras vías.
    Gracias por su tiempo y ayuda a muchos de nosotros.
    Saludos cordiales

    1. mm

      Buenas Elena,

      Tanto si os ingresa el dinero como si compra la casa, será una donación siempre que ella no sea propietaria de una parte de la vivienda (como entiendo que será el caso). La vía para pagar menos impuestos es un préstamo entre particulares.

      1. Buenas noches.
        Mi madre quiere darme un dinero, y para no pagar impuestos le he dicho que vaya al banco y saque todos los meses cierta cantidad (200 ó 300 €). ¿Tiene que decirle al banco a que va destinado esa cantidad?
        Gracias

        1. mm

          Buenas Carmelo,

          Lo que estás haciendo sigue siendo una donación por más que se trate de pequeñas cantidades y que las retire en ventanilla. Al banco, por otro lado, no le tienes que dar explicaciones de lo que haces con tu dinero y sólo avisará a Hacienda en determinadas circunstancias.

  28. Hola.

    Hace un par de años mi abuela me dio 1050 euros para pagar el coche (dos billetes de 500 y uno de 50. Los he ingresado hace un mes porque decidí guardarlos en casa a modo ahorro. Habría algún problema por la cantidad o porque sean billetes de 500?

    1. mm

      Buenas E,

      El inconveniente de los billetes de 500 € es que el banco avisará a Hacienda del ingreso, simplemente eso.

  29. Buenos días. Mis hijas de 8 y 10 años, tienen cada una, una cuenta de ahorro donde les hemos ido metiendo dinero poco a poco. Actualmente necesitamos sacarles 2500 euros a cada una, para hacer frente al pago de los gastos de formalización de una hipoteca. El uso de ese dinero tendría que tributarlo? O cuenta como que es dinero personal nuestro?

  30. Hola,
    Me he costeado una operación estética y ahora mi madre se quiere hacer cargo de los gastos de la operación y pagarme ese dinero que yo ya he adelantado.
    El importe asciende a 3.800€. ¿Como podemos hacerlo para que no se considere donación? Se puede justificar al tratarse de una operación?
    Muchas gracias 🙂
    Saludos,
    Alejandro

    1. mm

      Buenas Alejandro,
      Salvo que hagáis un préstamo entre particulares y le devuelvas ese dinero, siempre será una donación y tendrás que pagar impuestos por ella.

  31. Hola, soy española y vivo en Tenerife, mi cuñado es Irlandés residente en Irlanda del Norte, y me presta 40.000 euros para comprar una vivienda, me valdría un préstamo entre particulares para no tener problemas con Hacienda? Es válido aunque el sea extranjero? Es mejor una donación?
    Gracias

    1. mm

      Buenas karla,

      En principio sí que valdría un préstamo entre particulares, pero siempre puedes asegurarte consultándolo con Hacienda.

      1. Tengo que pagar a Hacienda, por que e recibido una herencia de 24.000 euro .de la venta de un piso ,y cuanto me saldría a pagar en la declaración

        1. mm

          Buenas,

          Hay que diferencia por un lado los impuestos por la herencia del piso y por otro el beneficio de la venta del mismo. La herencia en sí tributa en impuesto de sucesiones y donaciones, la venta del piso en el IRPF.

  32. Hola,

    Mis padres (divorciados) han vendido una propiedad en común. Cada uno me va a dar 10.000€, (recibiré en total 20.000€) como han de hacerlo, qué tendríamos que pagar?? O mejor en efectivo???
    Lo voy a invertir para la compra de un piso, un saludo y gracias.

    1. mm

      Buenas Lara,

      Ese dinero que te dan tus padres es una donación por la que tú tendrás que tributar en el impuesto de sucesiones y donaciones. Dependiendo de la comunidad en la que residas pagarás más o menos impuestos y podrás aplicar distintas bonificaciones.
      Por su parte, tus padres pagarán en la declaración de la renta por el beneficio que hayan obtenido por la venta de la casa.

  33. Hola
    Hace 2 años la abuela de mi marido sacó dinero del banco y repartió entre nietos y bisnietos el dinero, le dieron en el banco billetes de 500€.
    La cosa es que hemos estado ahorrando y ahora voy a realizarme una operación privada y necesito hacer un pago de 3.500€ (yo tengo esa cantidad en casa) hay problemas porque yo ingrese ese dinero? Como puedo justificar que esos billetes de 500€ salieron del banco y fue un regalo sin que hacienda me diga algo?
    En lugar de ingresar el dinero en mi cuenta es mejor que haga la transferencia directamente por el banco sin meter el dinero en mi cuenta? Tendré problemas?
    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Carmen,

      El banco tiene la obligación de avisar a Hacienda cuando se hacen ingresos con billetres de 500 €. Si Hacienda te pregunta deberás ser capaz de justificar la procedencia del dinero, aunque esas cantidades es fácil justificarlas como ahorro. EN el peor de los casos, lo considerá una ganancia patrimonial que te imputará en la declaración de la renta.

  34. Hola mi pareja va a realizar un préstamo que le pedí de 3500 para temas de salud y me hará una transferencia ,yo no cobro tan siquiera paro .. Todos los meses le daré su parte correspondiente . Mi pregunta es si tengo que declarar . Cuando este año no he tenido ingresos todavía . Gracias

    1. mm

      Buenas Laura,

      Lo que tendrías que hacer es firmar un préstamo personal entre particulares. Así Hacienda tendrá claro que no se trata de una donación y no tendrás que pagar impuestos.

  35. Buenas.

    Después de leerme el artículo y parte de los comentarios, me quedó una duda.
    En la libreta de ahorro de mis padres estamos tanto ellos como sus dos hijos. Ahora quieren transferirnos parte de sus ahorros, por partes iguales, a cada uno de nosotros. Como en la cuenta estamos todos de titulares se ha pensado en ir al banco y solicitar la transferencia a la cuenta de cada uno de nosotros directamente, pagando la comisión que corresponda, pero como la cantidad no es pequeña (tampoco millones) nos surge la duda de que hacienda diga que qué pasa con ese dinero, podría interpretarlo como donación, aunque se haya hecho por el titular de la cuenta a otra que también es suya ( y en ganancial con su cónyuge). Pregunto, ¿mejor transferencia entre cuentas o directamente a notario, escritura pública y hacerlo como una donación para evitar sorpresas?
    Muchas gracias y saludos.

    1. mm

      Buenas Carlos,

      Lo que importa no es quienes figuren en la cuenta, sino la procedencia de los fondos. Si el dinero lo han aportado tus padres, para Hacienda será como una donación por más que todos figuréis como titulares. Esa sería la forma de evitar sorpresas.

  36. Hola, mi hija va a comprar un piso pero para pagar los gastos de tasación, entrada y demás yo he pedido un préstamo de 12000 € a mi nombre, que vamos a ir pagando entre ella y yo. Ya hice una transferencia de 3000 € a la empresa que se va a encargar de toda la documentación y ahora tengo que hacer otra transferencia de 9000 € a la cuenta de mi hija para el resto de gastos. Se considerarían esos 12000 € una donación? Tendría algún tipo de problema? Como tendría que hacerlo? Muchas Gracias.

    1. mm

      Buenas CA,

      Desde un punto de vista estrictamente, será una donación la parte del dinero que le hayas dado a tu hija de ese préstamo y que no te vaya a devolver. La parte que sí te vaya a devolver será en realidad un préstamo entre particulares. Si al final los 12.000 euros serán para sus gastos, podéis hacer un préstamo entre particulares, de ti hacia ella, y así evitar pagar impuestos.

      1. Quiero ayudar a un hijo que se va a comprar un piso, si yo le doy pequeñas cantidades en mano o haciendo una transferencia, tendriamos algun problema?500€, mas o menos o hasta que cantidad no es conveniente hacerlo. Y otra duda, entre hermanos?Gracias

        1. mm

          Buenas Patricia,

          Se las entregues en mano o en pequeñas cantidades, será igualmente una donación. No hay un mínimo exento para las donaciones y tributan tanto de padre a hijo como entre hermanos.

  37. Hola:

    En primer lugar agradecer la labor que hacéis, es de gran utilidad.

    En mi caso particular, soy inversor y mi familia quiere transferir 25.000 € euros (10.000 € de un fondo del que soy cotitular, 15.000 € de sus fondos personales de cada uno) a mi cuenta de ahorros para invertir en renta variable, con la intención de devolver ese capital más las plusvalías generadas en un plazo de 3 a 5 años.

    ¿Se debe declarar esa transferencia de dinero? ¿ lo mejor sería no hacerlo y en caso de que hacienda reclame se puede justificar porque ese dinero estará invertido y no en mi cuenta? ¿lo mejor sería un préstamo por parte de cada uno de ellos?

    Muchísimas gracias de antemano.

    1. mm

      Buenas Sergio,

      A Hacienda le da igual lo que hagas con el dinero que te donan (salvo que sea algo bonificado como comprar una vivienda). Lo que le importa a la Agencia Tributaria es si hay o no una contraprestación por ese dinero y si no la hay, será una donación. En tu caso no puede haber contraprestación porque legalmente no puedes invertir el dinero de otra persona salvo que seas una entidad autorizada a tal fin.

      En este sentid, tus opciones pasarían por las siguientes fórmumas:
      Donación de ese dinero por la que tú pagas impuestos y posterior donación de ese mismo dinero por la que quien te lo prestó paga impuestos (ambos en el Impuesto de Sucesiones)
      Préstamo entre particulares por esa cantidad con lo que tú te comprometes a ir devolviéndola. El problema es que bajo ese formato será complicado justificar los 3-5 años de carencia que necesitas.

  38. Hola tengo hacer declaración de renta ese año hice trasferencia todo meses un chico segun el queria conocer me engaño que consencencias puedo tener yo

    1. mm

      Buenas David,

      Las transferencias que hiciste a favor de otra persona serían una donación por la que pagaría la otra persona, no tu.

  39. Hola.
    En primer lugar enhorabuena por la web, hacéis una labor de difusión fabulosa.
    Quería consultar una duda:
    Si unos padres quieren donar dinero en metálico a un hijo pero la intención es que los padres puedan seguir disponiendo del mismo, ¿es mejor que sean cotitulares o autorizados?
    Tengo entendido que si son autorizados en caso de fallecimiento del titular no pueden disponer del dinero.
    Gracias

    1. mm

      Buenas GP,

      No termino de entender la operación. ¿La idea es dar un dinero al hijo o crear una suerte de fondo conjunto para que cualquiera pueda coger el dinero?

      En cualquier caso, te explico cómo funciona el tema de las cuentas conjuntas como autorizado o cotitular. En el caso de la cotitularidad, se supone que todos los titulares pueden hacer cualquier operación con el dinero de la cuenta mientras todos vivan (eso sí, recuerda que Hacienda distingue de donde procede el dinero, de manera que si sólo aportan los padres y el hijo hace uso del capital, podría considerarse una donación). En caso de fallecimiento, se atenderá a la procedencia del dinero para determinar el uso que puede hacerse del mismo y, en cualquier caso, se congelará la parte correspondiente al fallecido para que los otros cotitulares no puedan disponer de ese capital, sobre todo si no son sus herederos legales). En el caso de un autorizado, este solo podrá hacer determinadas operaciones y en caso de fallecimiento no podrá operar con la cuenta.

      1. Gracias por la respuesta.
        La idea es que los padres ingresen su dinero en una cuenta del hijo y se ponga a los padres como cotitulares para que éstos puedan disponer libremente del dinero.
        ¿Las donaciones contemplan esta posibilidad o si se dona ya se entiende que no se dispone del dinero?

        1. mm

          Buenas GP,

          Desde un punto de vista de donaciones, Hacienda puede entender que el dinero es de los padres y no del hijo aunque la cuenta sea conjunta. No es lo habitual, por otro lado.

      2. Hola me gustaría gastarme 7.000 € en un gym y tengo 8.000€ en efectivo de ganancias en apuestas deportivas. Se puede hacer de pedirle a tu padre una transferencia bancaria de 7.000 € de su cartilla ala mía??? Que consejos darias? Hay consecuencias? Gracias

        1. mm

          Buenas Luis,

          Si el dinero que te transfiere tu madre es suyo, será una donación que te hace y tendrás que pagar impuestos por ellos.

  40. Hola,
    Una vez firmas el contrato por préstamo entre particulares (familiares) ¿que debes hacer con ese contrato? ¿sólo presentarlo en el caso de que Hacienda te reclame ese ingreso de capital en tu cuenta? ¿pasar por notaría?

    1. mm

      Buenas Martín,

      Pasar por la notaría no es necesario pero puede ser recomendable para evitar problemas en el futuro. Con eso lo que haces es elevar el contrato a escritura pública.

      Desde un punto de vista legal, lo único que tienes que haces es registrar el contrato con Hacienda, es decir, rellenar el modelo en el que informas de ese contrato. Debes hacerlo en el plazo de un mes desde la forma, no si Hacienda te los solicita.

  41. Hola,

    Mi hija está estudiando una carrera, tiene 18 años, se abierto una cuenta en un banco, y le hemos ingresado 5000 euros, para sus gastos, libros, clases, desplazamientos, etc… Vivimos en Madrid, y ella no tiene ingresos, es necesario realizar algún trámite con Haciendo por esto? Teniendo en cuenta que no tendrá la obligación de realizar, la declaración de la renta.

    Muchas gracias.

    Un saludo,

    1. mm

      Buenas Alberto,

      El caso que planteas es uno de los que más dudas genera. Por un lado, el Código Civil ampara que los progenitores pueden costear los estudios de de sus hijos y por otro, cualquier entrega de dinero a título gratuito puede ser una donación. Lo más habitual y normal es que Hacienda no entre en este caso, pero si lo hace tendréis que poder demostrar que el dinero se ha usado para costear los gastos de estudios.

  42. buenas noches, por favor si esta a su alcance, mi hermano recide en peru y el le quiere comprar unas acciones a mi mama quien no recide en peru, el puede comprar estas acciones? y como la podria declarar

  43. Buenos días.
    Tenía una duda respecto a los impuestos que se pagan por “donaciones”.
    Un amigo mío inglés con residencia en España, quiere darme algo de dinero para que pueda empezar a invertir y tal, unos 2 mil euros. Pasa por impuestos como donación?

    Y otra duda. Si directamente me da acciones de alguna empresa, las vendo y reinvierto, como se aplican los impuestos en ese caso?

    1. mm

      Buenas Hugo,

      Como explicamos en el artículo, si le vas a devolver el dinero deberíais firmar un préstamo entre particulares. En caso contrario, se trata de una donación por la que tendrás que tributar.

      En este sentido, no importa si directamente te da el dinero o si compra acciones a tu nombre, es lo mismo en ambos casos.

      1. Hola!! Mi padre me ha hecho una transferencia a mi cuenta de 20.000€ que tenia ahorrado en casa como regalo de bodas. Tengo que realizar una donación o no es necesario? Podria tener problemas de cara a justificar el origen de ese dinero?
        Muchas gracias

        1. mm

          Buenas Tamara,
          En principio es una donación, aunque es verdad que Hacienda no suele entrar en donaciones cuando se trata de bodas… Aún así, desde un punto de vista estrictamente legal sí se trataría de una donación.

          Abrazos!

  44. Hola yo tengo una duda similar…tengo que comprarme un piso, hacer la hipoteca aún…y mi madre quiere darme dinero.
    Somos de la Caixa…con varios fondos cada uno…tengo mi numero de cuenta y ella el suyo, en la cúal estamos 3 de titulares, mi hermano, ella y yo. Estamos en Lleida. Catalunya.
    Más o menos serian unos 30.000€
    Para hacer un mayor entrada a la hipoteca y pedir menos…

    Mientras durante Enero, Febrero, Marzo he hecho 3 transferencias cada mes de 1000€ en dias aleatorios…entrando con mis datos que veo mi cuenta y la de mi madre y paso € de una a la otra….aún tengo que hacer la de Abril…puede haber problemas con hacienda?

    He estado leyendo sobre el tema, que hace falta un notario, hacer un documento, que si es para vivienda el dinero….pero ni que no sea, estamos desplazando capital entre cuentas…para lo que sea, no ?

    Si hay mucho jaleo, otra opción es que ella me pague todo lo del piso, muebles, etc.
    Que tengo que hacer? Hablo con el banco ? , el gestor que nos lleva las declaraciones, escripturas…?

    1. mm

      Buenas Marc,

      Lo que Hacienda tiene en cuenta a la hora de determinar si se trata de una donación es la procedencia del dinero. Da igual si en la cuenta figuran 3 personas si solo una realiza aportaciones… En este sentido, si el dinero en esa cuenta conjunta lo pone tu madre o tu hermano, será una donación.

    1. mm

      Buena Pablo,

      Las donaciones tributan en la comunidad donde reside la persona que recibe el dinero. En este sentido, simplemente tendrías que pagar impuestos por ese dinero una vez lo recibas.

  45. Hola,

    Vivo en Reino Unido hace 3 anos y no tributo en Espana. Todavia dispongo cuenta de ahorros en Espana en la cual mi padre esta como segundo titular. Mi padre quiere hacerme un ingreso de 10.000 euros a dicha cuenta y asi mover el dinero a mi cuenta en UK.

    Y aqui van las cuestiones….

    En tal caso, como ya mencione mi padre es el segundo titular en la cuenta de ahorros, ¿esto seguiria siendo una donacion ? . Si es asi , ¿ se deberia aplicar el modelo 651 de donaciones y cuanto seria el impuesto a pagar pese a no vivir en mi comunidad autonoma (Aragon) ?

    ¿ Tendria que aplicar ademas el modelo S-1 ‘Declaracion de medios de pago’ para transferir ese dinero a mi cuenta en Reino Unido ?

    Un saludo y muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Juan,

      Ese ingreso de 10.000 euros será una donación por la que debes tributar, independiente de su padre es el segundo titular.

  46. Buenas tardes,
    Me gustaría prestarle a mi marido 10.000e para pagar algo, tenemos separación de bienes. Tendríamos q declararlo? O puedo hacer una transferencia a nuestra común y él retirarlo de esa cuenta?
    Gracias y un saludo.

    1. mm

      Hola Fani,

      Ese dinero se consideraría una donación entre ambos cónyuges por el que tu marido tendría que tributar en el Impuesto de Donaciones si no te lo va a devolver. Si te lo va a devolver, podéis hacer un préstamo entre particulares y así evitar el pago de impuestos, aunque sí tenéis que registrarlo en Hacienda.

  47. Buenos días, soy extranjera tengo residencia de España. En nuestro país padres pueden donar a hijos hasta 14500€ sin impuestos sin notario. Si mi padre me donó 5000€ como regalo de boda, yo ingresé en mi cuenta en mi país y hago transferencia en mi cuenta en España, tengo que pagar algunos impuestos?

      1. Hola. Lo primero gracias por la ayuda que aportad.
        Mi padre me quiere hacer una transferencia de 10.000€ o si no hay problema un poco mas alta de 15.000€
        Tendría algún problema?

        1. mm

          Buenas Gracia,

          Si no vas a devolver ese dinero, se trataría de una donación por la que tendrás que tributar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

  48. Hola, mi padre me ha hecho una donación de 30000E para la compra de primera vivienda habitual en Andalucía, esa donación debe quedar contemplada en las escrituras? Debe estar el donante en el momento de la firma de las escrituras ante notario?
    Qué coste aproximado tendrá la gestión?
    Gracias

    1. mm

      Buenas María,

      En las escrituras de la vivienda no hace falta reflejarlo ni es necesario que tu padre esté presente. Sí que tendrás que tributar por esa donación en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones en un plazo de 30 días desde que recibas el dinero. Si quieres hacerlo ante notario, deben haberte ingresado el dinero antes de firmar con él la donación.

  49. Buenas tardes:
    Quisiera hacerle la siguiente consulta, quiero donar a mi hijo 36000 euros para compra de su primera vivienda, puedo liquidar el impuesto directamente en la Comunidad de Madrid con el 99% de exencion modelo 651 o es obligatorio acudir al notario para el correspondiente documento publico.
    De no ser obligatorio documento publico, seria necesario documento privado y que plazo tiene mi hijo para reinvertir este dinero en la compra de la vivienda.
    Gracias
    Jorge Fdez

    1. mm

      Buenas Jorge,

      Quien debe liquidar el impuesto es tu hijo, que es quien recibirá el dinero. Para beneficiarse de la bonificación del 99% en Madrid es imprescindible firmar la donación ante notario.

  50. Hola, en enero del 2019 tuve 2 pagadores, pero solo por 4 días, reduciendo así mi limite de ganancia por trabajo a 12.400€ mi hermana me prestó 11.500€ he hicimos un contrato y lo llevé meses después a la comunidad de Madrid para registrarlo ahí, ya que está exento de impuestos, además, mi madre estaba trabajando en Suiza y me mandó por varias ocasiones dinero 975€ una vez, 270€ otra vez por transferencia 260 por western union para que se lo guardase, y cuando llegó a Madrid me dio unos francos suizos para que se lo cambiase y se lo ingresase en mi cuenta ya que ella no puede ingresar dinero en su cuenta por deber dinero a varias empresas, al cambiar los francos suizos en mi banco me hicieron 999€ por otra parte me pagaron 1.499€ el tribunal por una indemnización de una tienda de animales a la que denuncié por venderme unos perritos enfermos 5 años antes y gané un juicio y me lo pagaron este año pasado, en otra ocasión ingresé 700€ como nomina pero no era mi nómina fue un ingreso que hice para que mi banco no me quitara el beneficio de la nómina domiciliada ya que yo en agosto solo trabajo 2 días y cobro 160 euros en todo ese mes, pero en el concepto del ingreso que hice por cajero puse nómina, y habré recibido algunos 600 euros mas o menos de mi cuñado por western union para hacerle unas gestiones suyas y para terminar, el total de mi percepción salarial quitando todas las cantidades que he mencionado anteriormente desde el 01-01-2019 al 31-12-2019 es de 8.496,74€, estoy muy nervioso imaginando que hacienda me haga pagar por lo de mi madre, mi cuñado ya que si hacienda cuenta todo eso supero la cantidad estipulada para 2 pagadores, sería la primera vez que tendría que hacer la declaración de la renta y eso me enerva, porque no se como actuar, me contarían todos los montos anteriores superando así la cantidad establecida o si me hiciesen pagar mas o menos ¿cuanto crees que me cobrarían por ello?

    1. mm

      Buenas Daniel,

      El dinero que te ha dado tu madre y tu cuñado es en realidad una donación por la que deberías tributar en el impuesto de donaciones y no en la declaración de la renta. Otra cosa es que al no haber tributado como tales, Hacienda puede entender que se trata de ganancias patrimoniales no justificadas o irregulares, lo que cambiaría la obligación de declarar.

  51. Hola,

    vivo en Mallorca y quiero hacer una donación de 135.000€ a mi hija para adquisición de primera vivienda (la compra a medias con su pareja), es necesario pasar por notario o puede pagar el impuesto de donaciones directamente a Hacienda? Que porcentaje debe abonar a Hacienda? Tiene exenciones por ser adquisición de primera vivienda?
    Muchas preguntas, gracias.

    1. mm

      Buenas Mª Ángeles,

      En este enlace puedes ver toda la información sobre el impuesto de donaciones en Islas Baleares. En vuestro caso concreto, el apartado 12 establece una reducción en las donaciones dinerarias de padres a hijos u otros descendientes para la adquisición de la primera vivienda habitual. Para ello la persona que recibe el dinero debe tener menos de 36 años y debe comprar la vivienda en un plazo de 6 meses desde la donación. El importe máximo de la donación es de 60.000 €. Si se cumplen estos criterios se podrá aplicar una reducción del 57% en la donación.

      Lo que no es necesario es acudir al notario, aunque sí recomendable. El notario os puede ayudar a establecer los porcentajes de la donación, ya que dependiendo de lo que cueste la casa y lo que aporte cada uno, será una donación a tu hija o a tu hija y su pareja. Me explico, si la casa cuesta 135.000 € y va a estar a nombre de los dos, estás donando la mitad del dinero a cada uno, que deberán pagar impuestos por separado.

  52. Buenos días,

    Mi pareja y yo nos vamos a comprar una vivienda en CLM, mis padres nos van a dejar alrededor de 25.000 euros para pagar parte de los gastos. La transferencia nos la van a hacer a una cuenta en la que sólo estoy yo de titular. Para que conste como que el dinero nos lo deja a los dos en partes iguales ¿ valdría que se especificara en el contrato de préstamo entre particulares aunque luego me hicieran la transferencia a mi cuenta? ¿ o sería conveniente que antes de que me hicieran la transferencia le incluyera en mi cuenta a mi pareja? No estamos casados ni somos pareja de hecho.
    Muchas gracias.

  53. Hola, mi consulta es la siguiente:
    En el año 2018, me declaré como NO RESIDENTE, porque estuve trabajando fuera de españa, no obstante, mi hija UNIVERSITARIA 21 años, continuó viviendo en Madrid, en mi piso, con lo cual yo le hice transferencias mensuales para su manutencion, comidas, matriculas y tasas de universidad, gasolina etc. En total todo el año 2018 el monto total de ingreso a su cuenta bancaria fueron 14163, 47 €.
    En el año 2019, la situación fué la misma, y el monto total asciende a 23630,00 €.
    Ella nunca ha declarado IRPF. debe ella declarar éstas cantidades??, de qué manera debe declarar, como donacion??, cómo debe hacerlo??. muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Rosario,

      En principio tu hija no tendría que hacer el IRPF, ya que los ingresos que ha recibido no son por trabajo ni por sus ahorros y normalmente tampoco se considerarán un incremento patrimonial. En todo caso estaríamos ante una donación, pero teniendo en cuenta que se trata de un dinero destinado a manutención, lo normal es que Hacienda no entre.

  54. Hola, buenos dias.
    Hace 15 días mis padres compraron un piso, para hacer la señalizacion del mismo, hice yo una transferencia desde mi cuenta de 2.900 euros online, por comodidad, mas bien, ahora vamos a hacer una transferencia desde la cuenta de mis padres a la mia, para devolverme lo que les dejé…. puedo tener algún problema por ello? o debería hacer alguna documentación o algo para que no tenerlo? gracias de antemano.

    1. mm

      Buenas Susana,

      Lo normal es que no pase nada, pero desde un punto de vista estrictamente legal, lo que estáis haciendo es una donación tuya a tus padres y una posterior donación suya hacia ti. Por ambas deberíais pagar impuestos. la solución es firmar ahora un préstamo enter particulares donde se refleje que les has dejado 2.900 euros y el plazo de devolución.

  55. Hola ,
    Gracias Sinceras por el foro, es de mucha utilidad.
    Mi pregunta es Como se debe instrumentar una donación dineraria de un padre (Casado En gananciales) a Sus hijos cuando el cónyuge está incapacitado judicialmente y no puede firmar en notaria. El titular De la cuenta con los fondos es el donante y Los hijos son los únicos herederos. El tutor Actual del cónyuge Incapacitado es uno de los hijos que recibiría la donación.
    Saludos.

    1. mm

      Buenas Santiago,

      En este caso entiendo que quien firmará en representación del cónyuge es el hijo que ejerce como tutor. Por lo demás, el proceso será exactamente el mismo.

      1. Hola! Tengo una serie de dudas respecto a las donaciones y préstamo entre particulares.

        Por un lado, según he leído, si al terminar un préstamo entre particulares se condona la deuda, pasa a ser donación y hay que pagar el impuesto correspondiente, pero, ¿este impuesto no podrá ser en ningún caso con las bonificaciones que ofrece la comunidad autónoma, en este caso, Madrid?

        Y por otro lado, mis padres me quieren donar un dinero, pero parte seria en una cantidad determinada, y otra parte en pagos mensuales hasta completar el importe que necesito para pagar la entrada de una casa. ¿Se tiene que hacer escritura publica ante notario de cada una de las transferencias que se produzcan? O ¿se puede hacer en un solo documento toda la operación para pagar el impuesto correspondiente al finalizar la donación totalmente?

        Muchas gracias!

        1. mm

          Buenas,

          Bajo nuestro punto de vista, si se condona la deuda sería una donación que tributaría como cualquier otra, incluyendo las bonificaciones correspondientes. En cualquier caso, dado que vas a tener que cerrar la donación ante notario, puedes preguntarle para asegurarte y lo mismo para los pagos sucesivos.
          En este sentido, legalmente cada entrega debería firmarse ante notario.

          1. Buenas , si mi madre me deja cada vez ya que estoy en paro 500-800€ eso tendría que declararlo o al ser una ayuda que me hace mi madre no hace falta

          2. mm

            Buenas Joseee,

            Sí, en teoría y con la ley en la mano, deberías declararlo.

      2. Hola. Tengo varias preguntas que me gustaría que me pudiera responder. Mi tío me va a donar su segunda vivienda en vida . el 10 de febrero entreguemos a la chica de la gestoria todos los papeles que nos pidió y nos dijo que ya nos llamaría el notario para firmar. Mis preguntas son:
        – cuántas semanas más tendré que esperar para que vayamos los dos al notario a firmar?.
        – tengo que pagar por adelantado el impuesto de donacion antes de que firmemos los dos o se paga después de firmar?.
        – en caso de que falleciera mi tío antes de firmar serviría un papel que escribió el en un folio a boli, a mano con su puño y letra afirmando que me dona la casa y escribiendo su dni y firma. O no tendría ninguna validez para llegar a cabo para donarmela.
        Porfavor agradezco sus respuestas.

        1. mm

          Buenas Nuria,

          No hay más plazo para firmar que el que maneje la notaría con la que habéis contactado, ya que legalmente podríais firmar hoy mismo.

          En cuanto a los pagos, primero se produce la donación y después se liquida el impuesto. En otras palabras, pagarás después de recibir el piso.

          Por último, no somos abogados expertos como para saber la validez de un papel firmado por tu tío, pero el notario que ya está preparando el papeleo seguro que puede darte una respuesta.

  56. Buenas tardes! Hace ya casi 10 años que resido en el Reino Unido. Quiero comprar un piso y mis padres quieren donarme unos 30.000 euros. Tengo entendido que debería pagar impuestos en España siempre que la transferencia se haga desde España. Pero y si mi padre utiliza su cuenta Transferwise Borderless y primero se transfiere el dinero de euros a libras a su nombre y luego me realiza la transferencia utilizando datos bancarios de Reino Unido, de libras a libras. Creo que en este caso entonces ya debería declararlo en Reino Unido? He estado buscando información y queremos estar seguros ya que no queremos tener problemas. Muchísimas gracias

    1. mm

      Buenas Laura,

      Entiendo que al tratarse de una transferencia entre cuentas de Reino Unido podría interpretarse que está acogido a la ley británica (no importa tanto la moneda, sino donde esté la cuenta). Sin embargo, el estado español también puede argumentar que la residencia fiscal de tu padre y la procedencia de los fondos es española para reclamar el pago de impuestos. En este caso concreto, creo que merece la pena hacer la consulta a un experto que se dedique profesionalmente a la fiscalidad.

  57. Hola he estado leyendo parcialmente vuestro Foro y es muy interesante.

    Yo ahora tengo una situación que es el Divorcio. Pero como vivimos en Cataluña tenemos Separación de Bienes y sin hijos.
    La consulta es: La vivienda es mia 100% de propiedad, pero durante los años de matrimonio, mi mujer aportó mejoras en la casa como la cocina y baño nuevo, muebles, etc.
    Ahora en el Divorcio acordamos voluntariamente “devolverle” un importe de 30.000€ en este concepto.

    ¿Como puedo hacerlo? ¿Hay algun concepto en donde no tenga que pagar a Hacienda ya que necesita este dinero integro para la compra de otra vivienda para ella?

    O en su defecto cual seria el argumento para pagar lo mínimo a hacienda.

    De hecho seria como una devolución del dinero que me aportó para la reforma.

    Gracias
    Josep Maria folch

    1. mm

      Buenas Josep,

      El tema es complejo y te recomiendo que contactes con un especialista en la materia. Bajo nuestra interpretación, que puede no coincidir con la de Hacienda, se trataría de una donación.

  58. Mi tía carnal, de la que soy to también su apoderado, me quiere donar 10000 euros. Ademas soy cotitular con ella en una cuenta bancaria.
    Mi pregunta es que al ser yo apoderado y ademas cotitular en su cuenta, ¿se considera donación y he de pagar el impuesto?

    1. mm

      Buenas Pedro,

      Seguirá siendo una donación por más que seas cotitular de la cuenta y apoderado. Desde un punto de vista fiscal, una donación es cualquier entrega de dinero o servicios sin una contraprestación, que es lo que entiendo que sería.

    2. Hola mi hermana me quiere donar 17.500 para. Poder pagar la entrada que me piden de hipoteca ya que yo no dispongo de ese dinero ella me lo quiere dar.que tengo que hacer pra que hacienda no me reclame nada dado que mi hermana me lo da

      1. mm

        Buenas Fernando,

        Al tratarse de una donación vas a tener que pagar impuestos siempre. La única forma de no hacerlo sería mediante un préstamo entre particulares con el que le devuelvas el dinero.

        1. Hola, mi marido y yo estamos en régimen de gananciales y hemos comprado una vivienda que están construyendo, de momentos hemos hecho un contrato de compraventa por una cantidad y el resto a la entrega de llaves a finales de año. Ahora hemos decidido escriturar a nombre de mi hijo (seria su primera vivienda)haciendo una donación. Cómo se gestiona esto, seria una donación de un bien o de dinero? Y cómo se podría gestionar el dinero que ya he aportado a nuestro nombre el el contrato de compraventa y si podría escriturar toda la vivienda a nombre de mi hijo? Gracias

          1. mm

            Buenas Rosa,
            Se trataría de una donación a nombre de tu hijo por la que tendrá que tributar en el impuesto de sucesiones y donaciones. A efectos del impuesto, se trataría de la donación de un bien, bajo mi punto de vista.

  59. Hola, gracias por Contéstar. Mi siguiente pregunta es cuanto le cobrarían de Irpf a mi tío abuelo por donarme la casa. Es una vivienda 2° piso sin ascensor de 79 totales de metros cuadrados que le costó en su época en el año. 1968. 270 mil pesetas. Su vivienda de valor catastral actualmente su mínimo es de 52.000€. Con estos datos que cifra de miles de euros le cobrarían a el por el irpf en la renta del año que viene por hacerme la donación??

    1. mm

      Buenas Marga,

      Los cálculos no son sencillos en este caso. El valor de partida es de 1622,73 €, pero sobre el mismo se aplican una serie de modificadores en función de la edad de la vivienda y un régimen transitorio que ayuda a pagar menos impuestos, pero sólo si antes no se han vendido viviendas. De forma muy aproximada, la factura fiscal para tu tio-abuelo rondaría los 2400 euros.

      1. Hola. Estoy haciendo el proceso de el piso en donación de mi tío abuelo hacia mi. En la gestoria ya tengo entregado el recibo del ibi, el papel certificado de que la comunidad de vecinos está libre de cargos y el lunes me da el papel certificado en el banco de que el piso está libre de cargas. Faltaría solo ya el certificado energético del revisor que tiene que ir a casa?. O necesito más papeles para llevar? Cuanto tiempo se tardaría después de tener ya todos los papeles que me piden?? 1 mes? O más??

        1. mm

          Buenas Marga,

          Los papeles serían los mismos que en una compra-venta al uso, por lo que según indicas, faltaría solo el certificado energético. De todas formas, aprovecha a la gestoría, que es quien debe guiarte en todo el proceso.

  60. Recibi una donacion de mis padres hace trece años y ahora le hecho una a mi hijo hace cuatr oaños y me comunican que tengo que pagar impuestos por ello. Es correcto? cuando pasa un tiempo se puede realizar sin pagar dicho impuesto?

    1. mm

      Buenas Jose,

      El plazo normal para reclamar cualquier impuestos es de cuatro años desde que se debe devengar el pago del mismo.

  61. Hola!!
    Tengo una duda en un préstamo entre familiares: ¿Qué ocurre si los familiares que me prestan el dinero, por ejemplo, mis padres, fallecen antes de que se cumpla el pago? ¿Hay algún límite en el tiempo que se indica para devolver el dinero?
    Pongo un ejemplo para que se vea claro: ¿Qué pasa si es a devolver en 8.000 años?
    Gracias

    1. mm

      Buenas Carmen,

      Si fallece la persona a la que le debes dinero, esa deuda pasa a sus herederos, que es a quien tendrías que pagársela. Si los acreedores son tus padres, tendrás que pagar la deuda a ti y a tus hermanos, en caso de haberlos. Si eres hija única, esa deuda se cancelaría.

      Por otro lado, el límite en la duración del préstamo viene marcado por la lógica y lo que puedes encontrar en el mercado para un préstamo en condiciones similares.

  62. Buenas!! Tengo una pregunta. Mi tía me ha ingresado 31.000 en mi cuenta desde hace meses pero en cuanto me diga ella se los los tendré que devolver pues es su dinero no mio. Tendre algún problema con hacienda por tener dinero que no es mio en mi cuenta? Muchas Gracias, un saludo.

    1. mm

      Buenas Roland,

      A falta de un contrato de préstamo entre particulares, ese dinero que te ha dejado tu tía puede ser una donación para Hacienda donación, de la misma forma que será una donación cuando tú se lo devuelvas.

      1. Hola tengo unas dudas muy grandes.
        Mi tío abuelo tiene dos viviendas a las que son 1 piso y 1 apartamento. El esta viviendo desde hace muchos años en el apartamento y se cambio el empadronamiento allí hace años.
        Encuanto a El piso lleva 10 años sin vivir nadie en el, pero tiene el agua, luz abierto pagando los recibos el mínimo que le cobran (ya que no vive allí) y paga la comunidad. Me lo quiere donar totalmente a mi para ponerlo a mi nombre y quiero saber si el año que viene le cobrarían el Irpf en la renta. El tiene 89 años. Le cobrarían el irpf o no se lo cobrarían ?. En caso de que se lo cobrarán me dijo que el no lo pagaría y que se lo tendría que pagar yo, aunque le tocase a él.. Eso se podría hacer?? Que pasaría si falleciera antes del año, pasaría igualmente la deuda del irpf hacia a mi?? O quedaría libre sin tener que pagarse?? . Agradezco me responda a todas mis preguntas. Gracias

        1. mm

          Buenas Marga,

          En caso de optar por una donación, tendréis que pagar los dos. Tu tío-abuelo pagará en el IRPF por la ganancia patrimonial que haya obtenido y tú lo harás en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

          Para que lo entiendas mejor, para Hacienda no hay diferencia entre una donación y una venta a efectos de IRPF. EL fisco entiende que quien dona casa también ha ganado dinero si el valor de la casa en el momento de la donación es superior al valor por el que la compró. Por eso mismo, al donarte la casa, tu tío-anuelo pagará impuestos en la renta por esa diferencia.

          Por tu parte, tú tendrás que pagar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones por el valor del bien que recibes, que es la casa.

          A partir de ahí, si tú le pagas el dinero que le correspondería pagar en el IRPF, sería una donación que le haces y sobre la que tendría que volver a pagar impuestos. En ese caso, la donación (el dinero que le des), debería servir para pagar el IRPF y la parte que le toca en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones por ese dinero que le das.

          Por último, los fallecidos también están obligados a presentar la renta, así que habría que abonar ese capital igualmente.

  63. Hola, me gustaría hacer una cosulta con relación a la compra de una vivienda para una hija con minusvalía del 66%, poniendo yo como padre el dinero de mis ahorros para la compra de dicha vivienda y escriturarla a nombre de mi hija.
    El lugar de residencia es en andalucia y yo tambien tengo una minusvalía del 76% con movilidad reducida y una pensión de incapacidad permanente absoluta.
    Tendríamos que pagar algo por dicha donación?
    Cuáles son los limites en caso de haberlos?
    Muchas Gracias

    1. mm

      Buena Joaquín,
      El tipo de vivienda a comprar no modifica la donación o los impuestos a pagar, la situación personal sí. Es decir, gracias a su minusvalía, tu hija pagará menos impuestos.

      La cuantía a pagar dependerá de la cantidad de la donación, aunque con la nueva legislación andaluza, los impuestos serán limitados.

  64. Hola! Mi padre quiere realizarme cada mes una transferencia de 500 euros, por concepto de una futura entrada de un piso. Ya que de momento no tiene X dinero para hacerme una donación de un importe mayor. Mi pregunta es existe alguna otra manera de hacerlo? Mi padre tiene la pensión máxima pero le embargan cada mes cierta antidad y por eso quiere darmelo así.Porque si lo pusiera en mi cuenta imagino que también me embargarían a mi pero de otra manera entiendo que es ilegal y hacienda me puede multar.Gracias y saludos

    1. mm

      Buenas Laura,

      Ese dinero que tiene pensado darte tu padre es una donación por la que tendrías que tributar. En este sentido da igual que las entregas sean periódicas y por cantidades limitadas.

  65. Hola,

    Mis padres me han pedido que les deje 20000 euros para terminar la construcción de una casa. Su idea es vender el piso en el que actualmente viven y con parte de ese dinero pagarme esa deuda de golpe porque además yo necesitaré ese dinero pronto para comprarme mi propia casa. Si se hace un préstamo entre particulares, se debe pagar siempre a plazos o se puede amortizar entero en un plazo? En este caso, es mejor entonces la donación? Lo que pasa es que habría que pagar el impuesto dos veces. Qué solución habría?
    Gracias.
    Saludos.

    1. mm

      Buenas Nadia,

      En un préstamo entre particulares siempre hay que fijar las condiciones y plazos de devolución del préstamo. En caso contrario Hacienda podría interpretar que se trata de una donación encubierta. Lo que sí podéis es indicar un periodo de carencia inicial amplio, por ejemplo de seis meses, lo que daría tiempo a tus padres para hacer la reforma y vender el piso, si fuese necesario.

      1. Hola, una duda sobre el ejemplo que habéis puesto. Si lo que se paga de impuesto es un 1% habría que pagar 750€ y no 75 no? O yo no sé hacer las cuentas…
        Lo pregunto porque mi madre me ha donado 38000€ y tengo que pagar 380€ si no estoy equivocada más pagar la escritura pública claro…
        La cosa es que mi madre me deja dinero para pagar unas deudas y después poder pedir un préstamo hipotecario para la compra de una vivienda, pero entiendo que al no invertir directamente el dinero en la compraventa no puedo obtener la bonificación del 100% verdad? Gracias!

        1. mm

          Buenas Rita,

          Estás confundiendo la base imponible del impuesto y la cuota tributaria al hacer el cálculo. Ese 1% no es lo que pagas, sino la base imponible sobre la que se calcula el impuesto. El ejemplo del comentario es un ejemplo real, no un cálculo que hayamos hecho en Preahorro.
          Por otro lado, para poder aplicar la bonificación el dinero deberías destinarlo de forma directa a la compra de la casa.

  66. Hola,
    Mi padre quiere darme 10.000€ para ayudarme a comprarme la casa en Inglaterra.
    He barajado varias posibilidades para transferir el dinero. 1. Cuenta de mi padre a la mia española, luego de mi cuenta española a la inglesa. 2. cuenta de mi padre a mi cuenta inglesa. Pregunta: mi padre tendria que pagar algun impuesto? Tendría que declarar a hacienda? Yo, tendria que pagar algun impuesto en Inglaterra? Cual seria la mejor manera de realizar la transferencia? Thanks.

    1. mm

      Buenas Gabriel.

      Quien tiene que pagar impuestos por la donación eres tú, no tu padre. En este caso habría que ver cómo quedan los tratados para evitar la doble imposición entre Reino Unido y España para saber si tienes que pagar en España o en UK.

  67. Puedo donar a mi madre lo que mi padre me ha dejado en el testamento ? Pagaría algo a hacienda ella o yo? Y podría mi madre vender los bienes cuando quisiera? Y por último , si ella fallece quien recibe los bienes que le he donado?

    1. mm

      Buenas María,

      Claro que puedes donar a tu madre lo que tu padre te dejó en herencia. Al hacerlo, ella tendrá que pagar el impuesto de donaciones por esos bienes. Al fallecer, lo heredarías sus herederos legales o las personas que ella disponga en su testamento. Eso sí, una vez se realice la donación, los bienes serán de tu madre, que podrá hacer con ellos lo que quiera, desde venderlos hasta donarlos, por ejemplo.

      1. mi tia me quiere donar 20000 Euros de mi futura herencia para comprar a mi expareja la parte suya del piso cuanto me tocaria pagar de impuestos por la donacion en castilla y leon? (he estado mirando pero no lo encuentro)
        Comprando por condominio y invirtiendo todo ese dinero ¿que cantidad tendria que pagar a hacienda? ¿Lo tendre que declarar como bien patrimonial ? hoy en dia mi sueldo trabajando envarias empresas y Paro no supera los 12000 Euros anuales.
        mi ultima pregunta ¿ cuando heredemos despues de su muerte como se repartira la herencia entre los cuatro sobrinos que somos?
        Muchas Gracias.

        1. mm

          Buenas Iwan,

          En este enlace tienes toda la información sobre este tributo en Castilla y León. Para que ese dinero cuente a efectos de la herencia, sólo tenéis que hacerlo constar al firmar la donación.

          El dinero que recibas no afecta a la declaración de la renta, ya que pagarás impuestos por él en Sucesiones y Donaciones.

          En cuanto a la operación sobre la vivienda, la extinción de condominio normalmente te permitirá pagar menos impuestos, ya que no tienes que liquidar el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, que ronda el 6-8% dependiendo de la región.

  68. Hola
    Quiero ingresar la cantidad de 1.000 euros a mi sobrino que vive en Japón a su cuenta de un banco de otro pais lógicamente.
    Que concepto pongo en la transferencia: Donación….Préstamo….Regalo???
    Para evitar complicaciones con Hacienda o ilegalidades.
    Espero tu opinión.
    Gracias

    1. mm

      Buenas Rafael,

      En principio ese dinero es una donación por la que tu sobrino tendrá que pagar impuestos.

  69. Buenas, tengo una duda y espero me la pueda solventar.
    Le voy a prestar 90000€ a mi madre para terminar de pagar la casa. En el banco me piden un escrito como que yo le dejo por dinero. Debería ser un escrito de donación, puesto que no quiero que me lo devuelva?
    Otra duda es que ese dinero lo tengo solicitado por un préstamo personal, que debería hacer con hacienda?

    1. mm

      Buena María,

      Ese dinero que le das a tu madre es una donación. En cuanto a Hacienda, al fisco no le importante si le dejas el dinero después de pedir un préstamo.

      1. Buenas tardes,

        Voy a realizar un pago en nombre de mi madre de 11000€ por unas derramas de unas parcelas que están a su nombre. Mi duda es a efectos de la herencia, ya que mi hermana se desentiende de todos los gastos de mi madre que se encuentra en una residencia. Me gustaría saber cómo dejar constancia de tal pago. Si sería más conveniente realizar un contrato de préstamo entre particulares o si requiere reclamación judicial de esos gastos.

        1. mm

          Buenas Marta,

          Puedes formalizar un contrato de préstamo entre particulares, pero en ese caso tu madre tendrá que ir devolviéndote el dinero poco a poco. Por otro lado, la forma de reflejar eso en la herencia es haciendo testamento y reflejándolo en la división de bienes. En este artículo te damos las claves para hacerlo: Cómo planificar una herencia

  70. Hola. Tengo una duda en caso de préstamo de mis padres hacia mi persona.
    1- Si mis padres me prestan X0.000€ y hacemos un contrato de préstamo sin intereses, significa esto que no debemos pagar impuesto alguno, o existe una cantidad mínima de intereses para que hacienda no lo considere una donación? Me resulta extraño que al ser SIN intereses Haciendo no lo interprete como una donación.
    2-Existe alguna diferencia si me lo prestan mis padres a mi sólo o si nos lo prestan a mi mujer y a mi???

    1. mm

      Buenas Oscar,

      Cuando se trata de un préstamo quien recibe el dinero no paga el impuesto de sucesiones y donaciones, como no lo haría cuando el banco le concede un préstamo. Por su parte, al ser sin intereses, quien concede el préstamo tampoco tiene que pagar impuestos por ese dinero que le devuelven. La clave está en que hay que devolver el dinero y hacerlo en los términos que establezca el contrato. Además, hay que registrar ese contrato en Hacienda.

      Esta misma normativa se aplica a cualquier préstamo, tanto si quien recibe el dinero es un familiar como si no lo es. En otras palabras, no hay diferencia entre si te prestan a ti el dinero o a tu mujer o a ambos. Tampoco la habría si os lo donan, salvo en la cantidad de impuestos a pagar.

  71. Buenas!

    Me acabo de comprar un coche de segunda mano (que he puesto a nombre de mi padre para que me saliera mejor de precio, lo típico que se hace, vamos).
    Para pagar este coche, mi pareja va a prestarme parte del dinero (unos 4000€) y yo pago el resto hasta 6000€. ¿Tenemos que declarar en algún sitio que el me presta esta cantidad de dinero? Quiero decir, ¿se puede considerar una cantidad razonable como para hacer un contrato de préstamo entre familiares sin intereses?
    Yo le voy a ir devolviendo esta cantidad que el retire del banco cada mes poco a poco, quizás un mes más, quizás un mes menos. ¿Se sobreentiende que le estoy devolviendo esta cantidad?
    Y por último, que el coche esté puesto a nombre de mi padre ¿le supone alguna implicación con hacienda, o tiene que declarar alguna cosa? ¿Debe realizar alguna acción?

    Muchas gracias!

    1. mm

      Buenas Kirona,

      Si el coche está nombre de tu padre y lo pagas tú, es como si se lo estuvieses donando a tu padre. Es una donación por la que tu padre tendrá que tributar.

      Por otro lado, para el dinero que te presta tu pareja lo suyo sería hacer un préstamo entre particulares. De otra forma, sería primero una donación de ella hacia ti y después tuya hacia ella.

  72. Buenas noches, tengo que hacer un préstamo a mi hija de 20.000€ , que seria mejor hacer una donación o un préstamo. la intención es que me lo vaya devolviendo, pero yo no lo veo muy claro por ahora que me lo pueda devolver. Lo necesita para hacer cargo un pago a su ex para así ella hacerse cargo de una hipoteca que pagan a medias de una casa, no se me había ocurrido pensar que tendría que declarar esto… si me podéis dar una orientación os lo agradecería
    Gracias

    1. mm

      Buenas Sara,

      Si te lo va a devolver, sería un préstamo y si no, una donación. El problema de hacerlo como donación y que después te lo devuelva es que ella pagará impuestos por el dinero que le donas y tú lo harás por el dinero que te devuelva, que también será una donación… Por eso mismo en vuestro caso sería mejor un préstamo.

  73. Hola
    he recibido una transferencia en mi cuenta por el vencimiento de un plan de ahorro que tenia. Al hacer la transferencia de 3000 euros a otra cuenta por no tenelro todo en la misma lo hemos hecho sin darnos cuenta a una cuenta de mi hja menor de edad de la que soy autorizada y representante legal pero no titular. Estoy viendo que podria considerarse donacion pero no es una donacion lo que yo quiero hacer a mi hija, como lo podria solucionar? o al ser una cuenta de mi hija menor de edad no pasaria nada? Vuelvo a hacer un traspaso a mi cuenta del mismo importe, o en ese caso se consideraria otra donacion por parte de mi hija?
    La verdad es que esto un poco liada.
    Gracias.

    1. mm

      Buenas Antea,

      Si se trata de un error y lo subsanáis rápido, lo más normal es que no pase nada.

  74. Buenas tardes
    A finales de octubre de 2018 mi madre me añadió junto con mi hermana cotitulares de una cuentas fuera de España. Como resido fiscalmente en Madrid he hecho a posterior una escritura ante notario el 31 de diciembre de 2019 donde se establece que esa titularidad compartida fue un préstamo, cuya deuda es reconocida y mi madre hace condonación de la deuda lo que tributaría como una donación. He llevado la escritura a Tributos de Madrid en Paseo Martínez Campos y ellos mismos me han hecho la autoliquidación. He pagado el impuesto con las exenciones fiscales del 1% y no me han cargado ninguna multa. Hacienda a futuro podría reclamarme alguna multa? Gracias y saludos.

    1. mm

      Hola Sandy,

      Es posible que Hacienda te multe a posteriori, pero no es probable que lo haga.

  75. ¿Necesariamente hay que consignar en el contrato de préstamo entre particulares sin intereses el destino de los fondos? (para qué se usará el dinero prestado). O se puede dejar sin indicar?

    Saludos!

    1. mm

      Buenas JuanRa,

      Se puede dejar sin consignar, pero es recomendable hacerlo. No hace falta que sea muy específico. Puedes poner algo como “consumo” o similar.

  76. Muy interesante el artículo y de gran utilidad las respuestas a cada planteamiento.
    Preguntas:
    Si el préstamo entre particulares sin intereses es de hijo menor de edad al padre y a su vez el padre (prestatario) en virtud de la patria potestad que ostenta actúa como representante legal del prestamista, qué condiciones deben darse para que no sea necesaria autorización judicial del préstamo? Ej.: que el dinero se tenga que devolver en un plazo no supeior a 6 años? que no sobrepase determinada cantidad? etc (entiendo que no es lo mismo prestar 500 euros a devolver en 1 año que 100K en 20 años, o es indistinto?).

    El Código Civil es taxativo en cuanto a los tutores (arts. 271 y siguientes) pero en cuanto a los progenitores no lo veo claro (arts 162.2 y 163) ya que se refiere a necesidad de autorización judicial cuando haya “conflicto de intereses” y en el caso de un préstamo (en que se devolverá el dinero al menor, no es una donación) no me queda claro si siempre habrá que acudir a los tribunales.

    En caso de que se proceda a firmar el documento de préstamo, a hacer transferencia bancaria y luego a registrar el préstamo en Hacienda autonómica sin haber solicitado autorización judicial (por tratarse de un menor de edad), cuáles serían las posibles consecuencias?: nulidad del acto?, que se considere una donación? o sanción económica?.

    Gracias

    1. mm

      Buenas de nuevo JuanRa,

      Para un caso tan específico, te recomiendo hacer el contrato con un abogado especialista. En estos casos la justicia puede llegar a pedir explicaciones sobre el préstamo por más que ostentes la patria potestad. Piensa que, por ejemplo, para retirar dinero de un fondo de inversión de un menor en teoría hace falta que un juez autorice el movimiento.

  77. Buenas noches, después del fallecimiento de mi abuela, a la hora de poner las cuentas bancarias bien, sus tres hijos herederos por partes iguales quieren dejarle el dinero de las cuentas a disfrute de mi abuelo, es decir del viudo el cual aparece en usufructo en el testamento, nos comentan que hagamos un documento privado donde todos firmen el acuerdo, pero que eso se consideraría una DONACION, estamos hablando de 9000 euros en una cuenta y 3000 en otra. Después de realizar ese documento debemos presentar el 650 a hacienda, podemos hacerlo nosotros mismos? Y por otro lado, nos cobraría mucho hacienda por esas dos donaciones en esos dos bancos diferentes? También si ese documento podemos realizarlo nosotros mismos, porque un abogado nos cobraría 350 euros por esa gestion…y que datos deberíamos poner el ese documento, que los tres hijos están de acuerdo en dejarle al viudo el disfrute de esas cantidades bancarias? Muchas gracias de ante mano, un saludo

    1. mm

      Buenas Joana,

      Quien debe rellenar el modelo 650 es quien recibe el dinero, es decir, tu abuelo. El orden a seguir es el siguiente: primero se realiza la donación y después se presenta el documento ante Hacienda. En cuanto al coste, depende principalmente de la comunidad autónoma en la que resida tu abuelo.
      Rellenar el modelo 650 no es complicado, es algo que podéis hacer por vuestra cuenta. Eso sí, dependiendo de la comunidad autónoma puede ser necesario firmar ante notario para beneficiarse de determinadas bonificaciones.

  78. Buenas, voy a comprar una casa en Asturias y mis padres me van dar dinero para la entrada. En Asturias por lo que se no hay reducción como en Madrid. ¿Cual seria una buena manera de hacerlo? De momento me decanto por hacer un contrato de préstamo con interés 0%, ellos residen en León, ¿donde habría que entregar el contrato y el formulario 600? ¿Asturias o León? Si devuelvo el dinero en mano, sin transferencia habría alguna manera de que quede reflejada para no tener líos o hay que hacerlo por transferencia?

    1. mm

      Buenas Fernando,

      La donación tributa en la comunidad en la que tú residas. Por otro lado, si vas a firmar un préstamo y a devolver el dinero, siempre es mejor hacerlo mediante transferencia para que quede reflejado. Si lo entregas en mano tus padres deberán firmarte un “recibí” con cada mensualidad que pagues.

  79. Hola, me gustaría plantear una cuestión. Mis padres tienen una vivienda de dos plantas. En la planta primera está toda la vivienda y en la planta baja hay actualmente un local comercial sin uso que con una pequeña reforma se puede transformar en una vivienda independiente. Mis padres me ceden este espacio para vivir (contrato de precario) a cambio de que yo me haga cargo de la reforma. ¿Hay alguna manera de enfocarlo para que no sea una donación a mis padres? El impuesto en Andalucía es del 8% y entiendo que es más bien un préstamo que ellos me devolverán en herencia. Espero haberme explicado, muchas gracias.

    1. mm

      Buenas María,
      Podéis firmar un contrato de alquiler entre ambas partes indicando que adelantas parte del dinero del alquiler como la reforma. De todas formas, para un caso tan especial, te aconsejo que contrates con un experto.

  80. Buenos días,

    Tengo la siguiente consulta. Si mi hermano y yo queremos donar a mi madre un dinero recibido en herencia por nuestro difunto padre. Vamos a suponer que los 10 mil euros que nos dejó en herencia nuestro padre a cada uno se los queremos donar a nuestra madre. En este caso, habría que liquidar el impuesto de sucesiones por cada una de las dos donaciones y luego cada uno declarar a efectos de IRPF como ganancial ese dinero que le donamos o cómo sería?

    Gracias.

    1. mm

      Buenas Jorge,

      Quien liquidaría el Impuesto de Sucesiones y Donaciones sería vuestra madre, que es quien recibe el dinero. Vosotros no tenéis que hacer nada porque ya habéis tributado por ese dinero en la herencia. A efectos de IRPF las donaciones no tributan ni se consideran una pérdida patrimonial.

  81. Buenos días.

    he pedido un préstamo a una entidad bancaria para mi mujer y ella me está ingresando en la cuenta el importe mensual de dicho préstamo ¿sigue siendo necesario hacer un contrato de préstamo entre particulares e informar a hacienda?

    1. mm

      Buenas Pedro,
      Si estáis casados en gananciales no suele ser necesario, pero te recomiendo que lo consultes con Hacienda.

  82. Hola,
    Mi madre tenía una cuenta en un banco de la que ella era la titular y mi hermana y yo autorizados. Esto lo hemos cambiado y ahora (hace más de un año) en esa cuenta figuramos los tres como titulares de la misma. Mi hermana se ha comprado un piso y en tanto vende el suyo ella misma desde esta cuenta conjunta se ha efectuado una transferencia de 60.000 euros para la compra del mismo (lógicamente con el beneplácito de mi madre y mío). Puede que esta cantidad la devuelva a esa cuenta o puede que no (en principio no la devolverá por acuerdo mutuo de la familia). Las preguntas son: qué tratamiento fiscal tiene este traspaso? Se puede considerar esta transferencia una donación o un préstamo? O al ser ella también titular de esa cuenta no tiene ninguna trascendencia fiscal? Saludos.

    1. mm

      Buenas Antonio,

      Ese dinero que tu hermana ha sacado de la cuenta sería una donación, ya que para Hacienda lo relevante es la procedencia del dinero. Es decir, quién ha puesto el dinero en la cuenta y no quiénes aparecen como titulares.

  83. Buenas tardes, en primer lugar muchas gracias por todas tus aclaraciones. Te comento mi caso a ver que crees que es lo mejor. Mis padres ya jubilados quieren comprar una vivienda en Castilla la Mancha, como vivienda habitual, y nos surge una duda. Soy hija única, que sería más beneficioso fiscalmente, ¿Poner el piso a mi nombre haciéndome mis padres la donación del dinero para la compra o esperar a que fallezcan para pagar el impuesto de sucesiones? Muchas gracias de antemano pr tu ayuda.

    1. mm

      Hola Esther,

      Gracias a ti por visitarnos. En el caso de la vivienda, lo más barato a efectos fiscales suele ser recibir la vivienda vía herencia y no como donación. La razón son las bonificaciones que pueden aplicarse al heredar.

  84. Buenas noches, he vendido mi vivienda que tenemos mi hermano, mi madre y yo y vamos a recibir el pago en un 33% cada uno ( somos copropietarios ) de la parte de mi madre nos va a donar otra parte de su ingreso y me gustaría saber como tributa esa donación, la cantidad a donar sera de 59.000€ y si no leí mal tributa al 1% en Madrid, pero veo en otros sitios que eso es solo para personas nunca mayores de 36 años, esto es así? tanto mi hermano como yo somos mayores de esa edad. Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Gonzalo,

      La bonificación por las donaciones en Madrid no incluye ningún límite de edad. Sí que indica que esta donación debe formalizarse ante notario.

  85. Buenas tardes, mi madre y yo vendimos un piso en Madrid por 268000euros. Las reparticiones eran las siguientes 66% de mi madre y 33% mio. Vamos a comprar otra vivienda entre las dos, cómo ha habido que quitar hipoteca, gastos, etc etc de la otra casa tengo que pedir 160000 euros de hipoteca que solo estaría a mi nombre, para poder comprarla. Mi madre pondría el resto del dinero, que son 129000euros. Ese dinero seria una donación? Como le afectaría a ella luego con hacienda? Donde puedo dirigirme para que nos asesoren bien y no meter la pata? Gracias de antemano

    1. mm

      Buenas Maribel,

      Si estáis comprando la vivienda entre los dos, lo idóneo es ajustar los porcentajes de propiedad a la aportación que realizáis cada uno. Así no se entendería como una donación, sino como una compra conjunta.

  86. Hola, gracias por poder consultarte.
    Tengo dos dudas, aunque dicen que hay un límite exento de donación de padres a hijos, he leído que es falso, pero no entiendo de donde sale pagar unos 70€ en el ejemplo que pones sobre una cifra de 75.000€ si hay exento un 99%, ya que el 1% son 750€.
    Por otra parte, un compañero de trabajo tras la muerte de su padre, en unos meses abrieron una cuenta a tres titulares, madre, y los dos hermanos, para que al fallecimiento de la madre paguen sobre el tercio de la madre los impuestos, esto es así.? Como las cuentas no dan intereses en la actualidad no aparecen intereses recibidos a tu nombre y por eso lo hicieron, para figurar como invisibles cara a hacienda.
    Gracias

    1. mm

      Buenas Cris,

      Estás confundiendo la base imponible del impuesto y la cuota tributaria al hacer el cálculo.

      Por otro lado, recomendaría a tu amigo del trabajo que busque un asesor fiscal porque ser invisible para Hacienda cuando no está claro que lo que hagas sea del todo legal.

  87. Hola, resido en Madrid, pero desde hace menos de dos años, antes vivía en Castilla y León, donde viven mis padres. Si me hacen una donación, tendría que declararla en Madrid cuando pasen 2 años y medio y 1 día, o esperar a que en CYL durante 2020 se aplique la rebaja del 99%, no podría declarar en Madrid ahora entiendo…

    Gracais

    1. mm

      Buenas Javi,

      Efectivamente, ya que a efectos de dónde declarar la regla principal es que habrá que hacerlo donde se haya vivido más número de días del periodo de los 5 años inmediatamente anteriores a la fecha de devengo del impuesto.

  88. Hola,

    Me gustaría haceros una consulta. Viviendo en Madrid (con la bonificación del 99%), mis padres me han hecho una donación de 10000 euros el día 15 de diciembre y otra de 5000 el día 24. Hemos ido a notario para declarar la donación de 15000 euros el día 30.

    ¿Cómo se debería rellenar el modelo 651? ¿Como dos donaciones diferentes, una de 10000 y otra de 5000? ¿O al haberse hecho ante notario, se rellenaría un único modelo con los 15000 euros?

    Muchas gracias por adelantado

    1. mm

      Buenas Jota,

      Dado que para aplicar la bonificación debes haberla firmado ante notario, te recomiendo pedirle asesoramiento al respecto. Bajo mi punto de vista se trata de dos donaciones que se suman a efectos del impuesto.

  89. Felices fiestas! En primer lugar felicitar por la magnífica ayuda y utilidad que ofrece la página.
    Necesito ayuda con una posible donación: Los padres de mi mujer residen en Holanda, donde han tributado normalmente por su dinero. Mi mujer reside en Madrid, y va a recibir una cantidad menor de 10.000€ en su cuenta de España como donación de sus padres.
    ¿Qué debería aparecer en el concepto de dicha transferencia? ¿Sería una donación tributable en España tras haber sido un dinero ya tributado en Holanda?
    En el caso de considerarse donación, ¿cómo manejar el tema del notario siendo su padre residente en Holanda (no va a ser posible hacerle viajar a Madrid antes de la transferencia con esa excusa)?
    Y para rizar el rizo, ¿ha de ingresarlo directamente en su cuenta bancaria en la que es titular, o podría hacerlo a cuenta de una hija menor de edad en la que aparece también de apoderada?

    Un cordial saludo!

    1. mm

      Buenas Víctor,

      El concepto de la transferencia es indiferente. Por otro lado, salvo que en Holanda exista un impuesto similar, tu mujer tributaría por esa donación (en España el dinero que se dona también ha tributado antes en el IRPF, por ejemplo).
      En cuanto a los viajes, el notario es quien mejor os puede asesorar al respecto, pero recuerda que la transferencia del dinero debe hacerse siempre antes de firmar ante el notario, que lo que hace es atestiguar que efectivamente se ha donado ese dinero.
      Por último, lo recomendable es que el dinero se ingrese en la cuenta de la que es titular la persona a la que se hace la donación.

  90. Buenas tardes,

    Si me padre me deja 10.000€ para comprar un terreno y yo se lo quiero devolver como dices en cuotas para que Hacienda no entienda que es una donación, cuanto será la cuota mínima que tenga que darle a mi padre cada mes?

    Muchas gracias.

  91. Hola, me voy a comprar una vivienda de 150.000€ que pagaré de la siguiente forma: 50.000€ los tengo en una cuenta a mi nombre, 50.000€ en una cuenta que estamos de titulares mi madre, mi padre y yo, y los otros 50.000€ están en otra cuenta que solo están mis padres.
    Entiendo que los últimos 50.000€ deben realizarse como una donación pero los de la cuenta que estoy junto con mis padres se considerarían o no donación??

    1. mm

      Buenas David,
      Lo que le importa a Hacienda es la procedencia de los fondos. Si los segundos 50.000 euros son tuyos, fruto de trabajo, no será una donación. Si los todos o parte de fondos los aportaron tus padres, sí lo será.

    2. Hola.
      Mi hijo se va a comprar un piso y necesita 25000 euros para pagar el 20% del valor de la vivienda.
      Como no me lo puede devolver supongo que la mejor opción es hacerle una donación.
      Mi pregunta es ¿ aparte de pagar en notaría, que cantidad tendría que pagar mi hijo por recibir la citada donación?

      1. mm

        Buenas,

        Si tu hijo no te devolverá el dinero, la única opción es una donación. Además de la notaría, tu hijo tendrá que abonar el impuesto de donaciones, que depende de cada comunidad autónoma.

  92. Hola buenos días,

    En primer lugar gracias por el artículo, me ha aclarado varias dudas.
    En segundo lugar, agradecería si me pudieras indicar como proceder. Vamos a comprar una casa en valencia y mi padre nos da 15.000€ (Él reside en Baleares) y mi suegro 15.000€( reside en Valencia).
    Cúanto tributaríamos como donación? Entiendo que el mismo notario de la compra puede realizar este trámite a la vez, es asi?

    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Pablo,

      Si las cantidades que os dan a cada uno son las mismas, la mejor forma de proceder es que tu padre te done a ti el dinero y tu suegro a tu pareja. Así pagaréis menos impuestos. Por las donaciones tributaréis en donde viviáis vosotros, sin importar donde vivan vuestros padres.

      En cuanto al trámite, se puede hacer con el notario en el mismo momento de la compra o después. Eso sí, el dinero os lo deben de haber ingresado antes en la cuenta. Además, es posible que el notario necesite que vuestros padres estén presentes o que envíen algún tipo de poder notarial.

  93. Hola, si mis padres viven en la Comunidad Valenciana y yo resido en Cataluña.
    Mis padres me van a dejar en herencia un piso y un local sito en Cataluña.
    Que sería más interesante fiscalmente, que me lo den en herencia o me lo donen ahora.
    Se pagaria mucho en una donación ? Gracias

    1. mm

      Buenas Ramón,

      Como norma general los inmuebles cuentan con mejor fiscalidad cuando se transmiten vía herencia.

  94. Hola,
    Me compré un coche de 15.000 € de la siguiente manera:
    Desde mi cuenta transferí 5.000 € a la cuenta del concesionario.
    Desde la cuenta de mi padre transferimos 10.000 € también a la cuenta del concesionario.
    Actualmente realizo un transferencia mensual de 300 € de mi cuenta a la de mi padre para devolverle los 10.000 €.
    En ningún momento se ha movido nada en efectivo, además ambas transferencias para realizar la compra, fueron directamente a la cuenta del concesionario.
    ¿Ves que sea necesario algún papeleo con hacienda?
    ¿Que sería lo más recomendable?
    Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas José,

      Lo que has hecho sin saberlo es un préstamo entre particulares y como tal deberías de haberlo registrado ante Hacienda (todavía puedes hacerlo aunque esté fuera de plazo). En el artículo puedes ver un modelo de préstamo entre particulares sin intereses.

      En caso de no hacerlo, Hacienda entenderá que tu padre te ha donado 10.000 euros y tendrás que pagar impuestos por ese dinero y que tú le donas a él 300 euros todos los meses.

  95. Hola, buenos días, mi duda es: Yo vivo en Madrid pero estoy empadronado en Canarias, mi madre ve va a hacer una donación. ¿Dónde tengo que tributar por dicha donación?

    1. mm

      Buenas Miguel,

      Deberías tributar en tu lugar de residencia, independientemente del padrón.

  96. Buenos días,
    Mi suegra nos quiere ayudar de acabar de pagar el coche con 9000€. ¿Que es mejor: hacer la transferencia directamente desde su cuenta al Cetelem, en este caso, o que nos haga una transferencia a nuestra cuenta y pagar nosotros a Cetelem?
    Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Daniel,

      La forma de hacerlo es indiferente. En ambos casos se trataría de una donación.

  97. Vivo en Castilla La Mancha y me ha tocado un cupón de la once de 25.000 euros. La once me ha ingresado los 24.000 que dan en una cuenta la que soy titular junto a mi hija. Al ir a transferir 18.000 euros a otra cuenta para no tener todo en la misma, me he equivocado de cuenta (porque estoy en 2 cuentas como cotitular y en 2 como autorizada de mis hijos) y los he trasnsferido a una de mi hijo menor de la que yo soy representante y autorizada, pero no titular. ¿Qué hago? ¿Me los vuelvo a pasar a la mía y pongo en concepto que es una devolución por error? No quiero hacerle ninguna donación, esa cuenta la abrimos cuando solicitamos la beca hace unos meses.

    1. mm

      Enhorabuena por el premio, SÁNCHEZ,

      En principio no deberías preocuparte, devuelve el recibo desde la cuenta de tu hijo. No deberías tener problemas con Hacienda y puedes justificar ese movimiento.

  98. Muchas gracias por su respuesta a:
    Buenos días y gracias de antemano:
    Quiero donar 50000 euros a mi hija que vive en Madrid, yo resido en Castilla y León.
    ¿A cuanto asciende el pago de dicha donación?
    Un saludo.

    Me podría decir si en la declaración de la renta me supone algún coste.
    Un saludo

    1. mm

      Hola de nuevo José Luis,
      Como te explicábamos, tu hija tributará en la Comunidad de Madrid, donde puede beneficiarse de una bonificación del 98% de la cuota si lo firma ante notario. La traducción es que tendrá que pagar el notario y después solo cerca de 50 €. Si no se hace ante notario no hay bonificación y la cantidad a pagar será mayor.

  99. Buenos días y gracias de antemano:
    Quiero donar 50000 euros a mi hija que vive en Madrid, yo resido en Castilla y León.
    ¿A cuanto asciende el pago de dicha donación?
    Un saludo.

    1. mm

      Buenas,

      Será tu hija quien pague el impuesto de donaciones y lo hará en la Comunidad de Madrid, donde puede beneficiarse de una bonificación del 98% de la cuota si lo firma ante notario. La traducción es que tendrá que pagar el notario y después solo cerca de 50 €. Si no se hace ante notario no hay bonificación y la cantidad a pagar será mayor.

  100. Ante todo un saludo y agradecer vuestra labor a la hora de clarificar las dudas que tantas y tantas personas tenemos sobre estos complejos temas.

    Mi consulta es la siguiente:

    Próximamente voy a recibir un préstamo de 17.000 euros a través de transferencia bancaria por parte de un hermano. El motivo es ayudarme a pagar los gastos de la compra de una vivienda que pronto vamos a adquirir. No tengo claro como hacerlo para no tener problemas con Hacienda, me gustaría si es posible me indicaran como hacerlo y saber si con esa cantidad es necesario informar a Hacienda o no.

    Muchas gracias por vuestro ayuda de nuevo¡¡¡¡

    1. mm

      Buenas Jesús,

      Si es un préstamo tenéis que firmar un préstamo entre particulares. En el artículo tienes dos documentos de word con un modelo de contrato con intereses y sin intereses.

      Una vez firméis el contrato, tendréis que informar a Hacienda rellenando el modelo 600.

      Si no lo hacéis así, Hacienda puede entender que se trata de una donación y hacerte pagar impuestos como tal.

      1. Muchísimas gracias¡
        Da gusto encontrar a gente como vosotros que informan tan bien de forma tan desinteresada.
        Un fuerte abrazo y seguid así¡¡

        1. Hola
          Vivo en la comunidad de Asturias y mi abuela me quiere donar 90.000 euros para la entrada de una casa ,ella reside en Valencia.
          Como podría hacer la donación y que impuestos o pagos a hacienda voy a tener ?
          Un saludo

          1. mm

            Buenas Andrea,

            Por ese dinero tributarás en Asturias, que es donde resides.

  101. Hola, mi abuelo tiene ahorrados unos 120.000 euros y quiere repartirlo entre sus cuatro hijos. Viven en Andalucia. ¿ qué tendrían que pagar? Y ¿ cómo sería la mejor forma para repartirlo?
    Gracias.
    Saludos.

    1. mm

      Buenas Rocío,

      Si quiere repartir ese dinero en vida, la única forma de hacerlo es a través de una donación. Cada uno de sus cuatro hijos tendría que tributar por ella.
      Otra alternativa es hacerlo a través de la herencia al fallecer.

    2. Buenas Tardes:
      Mi caso es un poco peculiar porque mis padres tenían un fondo de ahorro y cuando les venció se les ocurrió la idea de ponerlo a mi nombre, estamos hablando de 90.000€. El dinero sale de una cuenta en las que mis padres están como titulares y yo como autorizado. Mi pregunta es que no se qué hacer ya que ha pasado ya un año de los cinco que dura el fondo de ahorros y no he hecho nada ya que estoy esperando a que para el 2020 desaparezca el impuesto de sucesiones y donaciones en Castilla y León. Que harías en mi situación declararlo o esperar a ver qué pasa?? Gracias de antemano.

      1. mm

        Buenas Luis,

        Por mucho que desaparezca el impuesto, se trata de una donación realizada con anterioridad y por la que Hacienda puede reclamar…

  102. Buenos días,

    Muy interesante este artículo y muchas gracias por la información compartida con nosotros.
    Tengo una pregunta, por favor. Mi tío es británico, residente fiscal en Baleares desde más de 15 años, y quiere hacer una donación de 150,000€ a su único hijo británico comunitario, residente en Holanda y recién casado, para ayudarle a comprar su vivienda habitual. El dinero procede de la venta de un piso en Baleares (del cual era propietario mi tío 15 años) en 2019. Entonces:
    1) ¿Podría el donatorio (su hijo) aplicar las bonificaciones de la comunidad autónoma y tributar el 7% para esta donación?, aunque no sea residente español (dado la sentencia del TJUE de sept.2014 quitando la discriminación fiscal contra los comunitarios no residente). Hay nexo de unión con Baleares con su padre teniendo su única residencia en las islas.
    2) ¿ Debe hacer oficial la donación en escritura pública para poder aplicar estas reducciones autonómicas y rellenar el modelo 650?

    Muchas gracias por cualquier consejo que nos podría dar.
    Un cordial saludo,
    Michael

    1. mm

      Buenas Michael,

      Al amparo de la sentencia que indicas podría tributar según la legislación de Baleares si le es más favorables. La escritura pública sólo es necesaria para disfrutar de las bonificaciones y el modelo a rellanar sería el 651.

      1. Buenos días y muchas gracias por esta información.
        Sin embargo, y después de más búsquedas, hemos encontrado unas consultas de la DGT (2007, 2010, 2012) explicando que un residente fiscal en España podría mandar fondos a una cuenta suya al extranjero, y desde esta cuenta, también transferir fondos a un pariente no residente al extranjero .
        Entendemos que esta operación, por no hacerse en España, no se tributará en España tampoco.
        ¿Nos pueden aclarar o confirmar esto, por favor?

        Muchas gracias una vez más,
        Michael

        1. mm

          Buenas Michael,

          Es una opción con la que no tributarías, ya que no estás donando dinero, sino transfiriéndolo a tu cuenta. Una vez esté allí se entiende que ese nuevo cambio ya no es cosa del fisco español, sino del país en el que esté ese dinero.

  103. Buenas ,
    Tengo una duda. Mi hermano tiene una deuda con hacienda que asciende a 14000€ y le voy a pagar esa deuda yo en breve. El dentro de un mes va a recibir un dinero por un juicio que ha ganado pero no llega al total de la deuda y ni en fecha para pagarla. Mi duda es como puedo hacerlo para no tener problemas con hacienda. Ni el ni yo.
    Un saludo y gracias.

  104. Hola!! Quiero comprar un coche, pero lo pondría a nombre de mi padre y él lo pagaría desde su cuenta bancaria, pero el dinero se lo tengo que pagar por medio del banco!!! Que debo hacer??? Tengo que declarar algo ???

    1. mm

      Buenas Gabriel,

      Si vas a comprar tú el coche ¿por qué ponerlo a nombre de tu padre? Haciéndolo así estarías donándole el dinero que transfieras para que él pague el coche.

  105. Hola,
    Quiero darle a mi hija 30.000 euros para la compra de su vivienda pero en lugar de transferirlos a la cuenta de mi hija, he pensado que se lo puedo dar al constructor en forma de talón, con lo cual no hago exactamente una donación a mi hija. En la escritura de propriedad no figuraré yo como copropietario.
    Es lo mismo que hice cuando le compré un coche de 15.000 euros que va a su nombre.
    Qué problema le ves a este acto?
    Muchas gracias por tu atención.

    1. mm

      Buenas Luis,

      Lo que propones sería igualmente una donación. Al final, estás pagando parte de una casa que no va a ser tuya, es decir, regalas el dinero a tu hija y eso es una donación, como también lo fue la compra del coche. Otra cosa diferente es que Hacienda no lo detectase.

  106. Buenos días,
    Tengo intención de pedir un préstamo de 10.000€ en mi banco, ese dinero se lo ingresaría a mi hijo en su cuenta y el se encargaría de las cuotas ya que en mi banco las condiciones de ese tipo de préstamo son muy buenas.
    ¿Que tramites tengo que hacer o cual es la mejor forma de hacerlo para que sea todo legal?
    Gracias

    1. mm

      Buenas Lidia,

      Lo podéis orquestar como un préstamo entre particulares que replique las condiciones del préstamo que tú pidas. Es decir, tu hijo te paga a ti y tú pagas al banco. De otra forma, Hacienda entenderá que se trata de una donación.

  107. Hola,
    Me gustaría dar a mi hija 20.000 euros como regalo para su boda para pagar gastos, banquete, etc. Ambos vivimos en Zaragoza. Me gustaría saber cual sería la mejor fórmula para ello.
    Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Javier,

      Los regalos de boda también se consideran donaciones y tu hija tendría que tributar por ello en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. Lo que sí puedes hacer es pagar tú directamente el banquete, algo que difícilmente se consideraría una donación en lugar de darle el dinero, que sí lo sería.

  108. Hola! Mi madre quiere hacerme una donación de 12000 euros, somos de Valencia. Nos correspondería pagar algo? Entiendo q por no llegar a156000 no pagaríamos nada, es así? Y en renta nos afectaría?

    1. mm

      Buenas María,

      Las donaciones no afectan a la declaración de la renta. Aunque no os toque pagar, sí que será necesario presentar el impuesto.

    2. Hola, yo tengo una duda. Quiero comprar un coche, y si mis padres pudieran ayudarme con 2000€ me ayudaría mucho a bajar la cuota. Es necesario justificarlo?

      Gracias

      1. mm

        Buenas Carolina,

        Efectivamente, sería necesario justificar ese dinero y tributar por él como una donación.

  109. hola soy peruano con nacionalidad española desde hace 25 años mi madre fallecio aya en peru y se ha vendido la casa me mandaran 50000 dolares aya ya se pago todo , pero al recibir aqui mi herencia tengo que pagar algun umpuesto , y mi hermano es padrino de bautismo de una hija con 82% discpacida le quiere regalar 20000 dolares para cochee adaptado ella teendra que pagarr impuesto o al ser discapacitada esta exsenta muchas gracias

    1. mm

      Buenas Maaite,

      Si ya has tributado por la herencia y por la venta de la vivienda en Perú no tienes que volver a pagar por ello en España. Entiendo que has recibido la parte que te correspondía y por la que ya pagaste impuestos en Perú, que es donde tenías que pagarlos.

      Por otro lado, los 20.000 dólares que tu hermano quiere regalar a tu hija sí que tributarían como donación. Dependiendo de donde resida tu hija tendrá que pagar más o menos y podrá aplicar unas bonificaciones u otras.

  110. Buenos días, me gustaría por favor recibir consejo en cuanto a mi caso: actualmente vivo en Alemania y desde hace cuatro meses mi abuelo de Galicia (que vive en Venezuela) ha decidido ayudarme económicamente transfiriendo 1500€ desde la cuenta de sus ahorros en España a la mía en Alemania como manutención. Mi pregunta es si tenemos que declararlo como donación y en caso de que sí, cómo proceder. Queremos hacerlo todo legal y bien pero no sabemos dónde encontrar la información necesaria. En el banco nos dijeron que una manutención como esa no hace falta declararla.

    1. mm

      Buenas Lisa,

      En principio, si tu abuelo es residente fiscal en Venezuela y tú eres residente fiscal en Alemania, aplicarán las reglas fiscales que rijan en cada país por más que el dinero proceda de una cuenta de España. En cualquier caso, es una operación suficientemente compleja por cuestiones de residencia y procedencia del dinero como para que te merezca la pena consultar con un abogado experto.

  111. Buenas noches
    Mi madre quiere donarme 20000€ para la compra de un coche. Es necesario ir al Notario o con pagar el tributo a Hacienda sería suficiente? Tanto mi madre como yo residimos en Madrid. Gracias y un saludo

    1. mm

      Buenas Paco,

      Para beneficiarte de la bonificación que hay en Madrid es necesario firmar el documento de la donación ante notario. En caso contrario pagarás más impuestos.

  112. Michas gracias por la ayuda y usted es un professional !:)Buenas tardes.Soy residente de España(tengo nie). Mi novio, (no estamos registrados ni casados), después de 4 meses quiere enviar 155.000 € para comprar la primera vivienda a mi nombre en Barcelona.Aun no puedo elegir la vivienda porque no sabemos como hacerlo con la tema de transferencia.El vive en Arabia Saudi y el dinero es legal ,claro,el trabaja en una empresa legal.Leí que se puede enviar un máximo de 3000 o 10000 € al mes sin pagar impuestos,no lo tengo claro,pero esto no es una solucion.Puede ser por ejemplo el me envie 3000€ o 10000 cada mes(4 meses) y despues lo que falta,y asi pagaremos menos impuestos o no se. No sé cómo evitar pagar tantos impuestos..Si es una donación – es un robo,porque no somos parientes..¿Puede haber alguna forma de evitarlo? Ya que el dinero(todo) va para la compra de la vivienda donde voy a vivir..Hay alguna manera (como un préstamo)pero el no quiere ese dinero en el futuro(ya que este dinero 50% yo le he regalado en efectivo y no hay ningún documento claro)…No sabemos como hacerlo .Ante notario o no o como hacerlo…El abogado no me ha dado ni una respuesta clara…Por favor le pido ayuda .Muchas gracias.Lo siento por errores..

    1. mm

      Buenas Helena,

      Cualquier entrega de dinero o cualquier bien sin contraprestación es una donación a ojos de Hacienda. Si quieres evitar problemas con Hacienda, la solución es cumplir con el impuesto de donaciones o hacer un contrato de préstamo entre particulares, pero en ese caso deberás devolverle el dinero (puedes hacerlo sin intereses y a muy largo plazo para que las cuotas sean pequeñas). Un abogado no te puede aconsejar otra cosa sin que cumplas con la legalidad.

      Otra cosa es que tu novio compre la casa y te la ceda en usufructo o te deje vivir en ella.

      1. Muchas gracias por la respuesta.Si hacemos un contrato de prestamo – me vigilarán de para devolver el dinero? Porque Si vigilan – no vamos a poder hacerlo,ya que el no necesita ese dinero ..,Es posible ?O si no, en caso de donación ,al menos pueden reducir los impuestos, porque el dinero se gastará en la compra de un apartamento. ¿Qué porcentaje será si se trata de una donación? ¿Es cierto que Puedo pagar impuestos de donaciones durante 4 años?Y la ultima pregunta, en el banco no habra problemas de recibir el dinero?El banco español solo pedirá el certificado ?Y tengo que ir antes o después en la hacienda para declarar?Muchas gracias.

        1. mm

          Buenas Helena,

          Hacienda suele estar pendiente de este tipo de operaciones y tiene sus métodos para comprobar si estás o no devolviendo el dinero. En otras palabras, sí que vigila las donaciones encubiertas como préstamos.

          Por otro lado, una donación hay que pagarla en un plazo de 30 días desde que te donan el dinero. Es decir, primero recibes la donación y después la declaras. El porcentaje a pagar depende de cada comunidad autónoma. En este enlace puedes consultar la tabla estatal, pero para las cantidades que indicas, el tipo máximo está en torno al 19%.

          Por último, el banco puede preguntar por la procedencia de los fondos y en cualquier caso informará al Banco de España y a Hacienda de la transferencia.

          1. Muchas gracias por la ayuda.. Él enviará el dinero directamente desde la empresa. ¿Hay alguna forma de reducir el% de alguna manera, o es igual desde la empresa o desde su cuenta privada? Puede hacerme un empleado de su compañía, pero entonces surge la pregunta de cómo he ganado dinero en tan poco tiempo verdad?El Trabaja en proyectos y puede decir que de ahí tengo un gran porcentaje … ¿Qué opinas? ¿O es mejor no arriesgarse? Simplemente enviará desde la empresa con concepto de donación para la compra de vivienda ..Gracias de nuevo por la ayuda.

          2. mm

            Buenas Helena,

            Desde aquí no te podemos aconsejar que defraudes a Hacienda.

  113. Hola buenos días,
    Tengo una duda,quiero comprar un piso y tengo hipoteca aceptada al 80%, el otro 20% me lo presta mi pareja no estamos casadas ni pareja de hecho.estsmos pensando en hacer contrato privado y presentar el modelo 600 en hacienda,pero la duda es me preguntará el banco de dónde saco ese 20%? Pueden denegarme la hipoteca por eso? Hemos hecho una reserva de 2000 e pero antes de firmar arras queremos tenerlo muy claro para no perderlo si no pudiera ser posible.. muchas gracias ( el dinero es de sus ahorros no hay crédito)

    1. mm

      Buenas Jessica,

      El banco no tiene por qué preguntar de donde viene el dinero y si lo hace, puedes justificarlo con el contrato que has firmado. Lo que sí puede hacer el banco es tener en cuenta que estás asumiendo más deuda además de la hipoteca y cambiar las condiciones que te ofrecieron. No suele ser lo normal pero pueden hacerlo.

  114. Buenos días,
    Mi madre acaba de separarse de su marido y en el convenio regulador se estipuló que ella se quedaría con el 100% de la vivienda que tenían en común (50%-50%) y sobre la que actualmente recae una deuda de 52000eur.
    El tema de la extinción de condominio ya está hecho, pero el problema ahora es que hay que sacar al ex marido de la hipoteca, para que de cara al banco no aparezca como deudor del préstamos hipotecario. Dadas las circunstancias personales y económicas de mi madre, que tan solo cuenta con una mínima pensión de minusvalía, habíamos barajado la opción de la subrogación y entrar los 3 hijos como avalistas en el préstamo, aunque el banco nos dice que probablemente no sea suficiente y tengamos que entrar en él como deudores. De cara a pagar menos impuestos, ¿Cómo podríamos hacerlo? ¿Qué figura nos sería más rentable?

    Gracias por su ayuda.
    Saludos.

    1. mm

      Buenas Ana,

      En un caso como este lo que os aconsejo es buscar un asesor fiscal que lo estudie más detenidamente. Lo idóneo es que los hijos sólo aparezcáis como avalistas. Si eso no fuese posible y tuvieseis que ser incluidos como deudores, se trataría de una donación hacia vuestra madre, lo que tendría que pagar impuestos por ella en función de donde resida. Esta sería normalmente la opción menos gravosa desde un punto de vista fiscal.
      Sin embargo, antes de decidir debéis tener en cuenta otras implicaciones. Piensa que vais a ser tres hermanos los que paguéis la vivienda de tu madre y eso puede terminar creando tensiones si uno deja de pagar, por ejemplo. En este sentido, otra opción sería la compra de una parte de la propiedad por parte de cada hermano cediendo el usufructo a tu madre.

  115. Buenas tardes.
    Quiero pagar la comunión de mi nieta. Voy a hacerle una transferencia a una cuenta de mi hijo para pagar los gastos de la comunión de mi nieta, puesto que él va a hacer todas las gestiones y pagar con su tarjeta, aunque lo esté pagando yo.
    ¿Esto se entendería como un préstamo, o donación, cuando yo soy el que quiero pagar los gastos?
    Gracias.

    1. mm

      Buenas Julián,

      Podría entenderse como una donación si Hacienda estima que el dinero es para tu hijo y no para tu nieta (incluso siendo para tu nieta podría ser una donación). En cualqueir caso, Hacienda no suele entrar en este tipo de donaciones, como tampoco lo hace en los regalos de boda. Aún así, los gastos que puedas pagar por tu cuenta, mejor que hacerle una transferencia.

  116. Hola, gracias por este articulo, muy informativo. Tengo una pregunta sobre donaciones. Entiendo que la cantidad del impuesto de sucesion se paga dependiendo de la cantidad heredada o donada. Si las donaciones se hacen paulativamente durante varios años, se suman todas las cantidades, o al cabo de unos años la cantidad original “caduca”? O sea, que si el umbral fuesen 150.00euros, y haces una donacion de 10.000 durante 15 años, al año 16 tendrias que pagar extra por los 10.000 adicionales que pasan de los 150.000?
    Si en lugar de donar al contado, se pone el dinero en un fondo a nombre del interesado, cuenta igual que una donacion?

    Gracias

    1. mm

      Buenas Pere,

      Dado que el Impuesto de Sucesiones y Donaciones es progresivo, lo que hace Hacienda en estos casos es juntar lo recibido en los últimos tres años para calcular el impuesto.

      Por otro lado, poner el dinero en un fondo a nombre de otra persona sigue siendo una donación que tributa igual que se te diesen dinero en efectivo.

  117. Hola…
    Soy residente en Francia y he comprado un piso en España. Un amigo, residente en España, nos dejó 30.000 € para unos gastos extras. Ahora quiero devolver ese dinero y me gustaría saber la forma para que no tuviese problemas con hacienda ya que no hicimos contrato ninguno.
    Debo hacer una transferencia en € desde Francia o ingresar poco a poco cada mes en su cuenta?
    También tengo una cierta cantidad guardada para imprevistos y no sé si puedo ingresarla de una vez en la cuenta española o tendría problemas de alguna clase con la hacienda española.
    Muchas gracias.

    1. mm

      Buenas Pedro,

      Sin un contrato que justifique la devolución de ese dinero estaríamos ante una donación por tu parte hacia tu amigo, que tendría que tributar por ella en el impuesto de sucesiones y donaciones. Otra alternativa es tratar de registrar ahora el préstamo y hacer frente a la multa de Hacienda. Así tu amigo no tendría que tributar por la donación y evitas que Hacienda te investigue a ti y determine que tú también debías tributar como donación el dinero que él te dio originalmente. En cualquier caso, te aconsejo que contactes con un abogado o fiscalista especializado para que te indique cuál es la mejor forma de proceder.

  118. Hola,
    mi consulta es la siguiente: mi abuela quiere hacer una donación inter vivos, quiere repartir 84.000 euros entre sus dos hijas y tres nietas, tocaríamos a 16.800 euros cada una.
    No sabemos muy bien como proceder. Es obligatorio formalizarlo en documento público no?
    Se podría aplicar algún tipo de reducción? Una de las hijas y dos nietas residen en Andalucía y la otra hija y nieta en las Islas Baleares.
    He leído en la página de la Junta de Andalucía, en la parte de la Tarifa del Impuesto que cada una tendríamos que dar 1.290,43 euros de esos 16.800.

    Por otra parte, si mi abuela en vez de darnos esa cantidad nos quisiese darnos solo 7.000? El procedimiento sería el mismo?

    1. mm

      Buenas Encarni,
      Las donaciones se pagan en el lugar en el que reside quien recibe la donación (el donatario) y se pagan igual si te donan 1€ como si te donan 100.000€. Lo que cambia es el importe a pagar, que es mayor cuanto más dinero recibes.
      El porcentaje a pagar y las bonificaciones cambian en cada comunidad autónoma.

    1. mm

      Buenas Jose,

      Bonificación por parentesco:
      En Castilla La Mancha, los sujetos pasivos incluidos en los grupos I y II de parentesco previstos en el artículo 20.2.a) de la Ley 29/1987, de 18 de diciembre, podrán aplicarse en la cuota tributaria la que corresponda de las siguientes bonificaciones:

      Declaraciones tributarias cuya base liquidable sea inferior a 120.000 euros, una bonificación del 95 por ciento de la cuota tributaria.

      Declaraciones tributarias cuya base liquidable sea igual o superior a 120.000 euros e inferior a 240.000 euros, una bonificación del 90 por ciento de la cuota tributaria.

      Declaraciones tributarias cuya base liquidable sea igual o superior a 240.000 euros, una bonificación del 85 por ciento de la cuota tributaria.

  119. Hola,
    El año pasado mis padres me donaron 50000 y presentamos y pagamos los impuestos según el modelo 651 en el plazo indicado pero la notaría no nos avisó que teníamos hecha la escritura de la donación y que debíamos recogerla y presentarla.
    Ha pasado más de 12 meses y nos ha llegado una carta diciéndonos que tenemos que presentarla. La notaría dice que nos avisaron por email y que no tienen la culpa de que no recogiéramos las escritura. En fin, cuando fuimos a presentarla nos dijeron que es posible que tengamos sanción y además como presentamos el modelo 651 de forma telematica y era del año pasado tuvieron que meter todos los datos de nuevo.
    ¿Es cierto que tenemos sanción?, ¿de cuánto sería? y ¿podríamos hacer algo para evitar la sanción y arreglar todo esto?

    un saludo
    y gracias

    1. mm

      Buenas María,

      Efectivamente, Hacienda puede sancionaros. Si lo estimáis oportuno, podéis demandar a la gestoría si no os avisó a tiempo sobre que teníais que recoger la donación y presentarla.

  120. Hola,
    Mi consulta es la siguiente, mis padres tienen un solar el cual hay que vender para hacer frente a unas deudas. Se va a ingresar el dinero en mi cuenta bancaria y yo desde ahí realizar el pago de las deudas de mis padres. Se haría todo antes del 31-12-2019
    Tendría que pagar algún impuesto o me repercutiría a mi en mi IRPF.
    Gracias de antemano.

    1. mm

      Buenas Marcos,

      Si las deudas son de tus padres, lo idóneo es que ingresen el dinero en una cuenta suya y que ellos salden esas deudas. Al ingresarlo en tu cuenta, se puede entender que es un dinero que te donan tus padres (si las deudas son tuyas no habría dudas, y sería una donación) y que después tú les donas para pagar una deuda suya. No es habitual que esto pase si la deuda es de tus padres, pero para evitar suspicacias es mejor así.Además, a efectos de IRPF, si no tributa como una donación Hacienda puede entender que se trata de un incremento patrimonial por tu parte.
      En resumidas cuentas, si la deuda es de tus padres, mejor que todo que de dentro de sus cuentas corrientes. Si la deuda es tuya, se trata de una donación por la que pagarás impuestos en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, pero no en el IRPF.
      En cualquiera de los casos, tus padres tendrán que pagar en el IRPF por la ganancia patrimonial que hayan obtenido, entendida como la diferencia entre el precio de compra del solar (o de herencia) y el precio de venta.

  121. Buenos días y muchas gracias de antemano por su ayuda.

    He realizado un préstamo a mi hija para que pueda pagar unos gastos de comunidad de vecinos. Hemos presentado el modelo 600 del ITPAJD. Mi pregunta es como afecta este préstamo en mi impuesto del patrimonio?
    Tengo que declararlo como cesión de capitales a terceros o no hay que indicar nada al respecto?

    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Lorena,

      Si el préstamo es con intereses, tendréis que consignar esos intereses tanto en el Impuesto sobre el Patrimonio como en el IRPF. Además, en el Impuesto sobre el Patrimonio se considera una cesión de capitales a terceros, como bien apuntas.

  122. Buenas tardes Juan
    Mi tia me va a dejar 70000 para reunificar unas deudas que tengo con varios Bancos . Es un prestamo y se lo voy a devolver mes a mes . Tengo claro que tengo que hacer un contrato y presentarlo en hacienda rellenando el impreso correspondiente . Mi duda es la siguiente . Para prestrarme ese dinero , ella va a pedir un credito ( aunque ella dispone de muchos ingresos , tiene inversiones etc y ahora mismo no tiene esa cantidad en efectivo ) yo lo voy a devolver mes a mes la cuota que ella pagaria del credito . Como lo tengo que reflejar en el contrato privado ??? Por que ella no me cobra intereses pero si los estaré pagando al credito. Es mejor que ponga que me presta el total de lo que yo voy a devolver realmente ?? aunque el prestamo sea inferior .Es decir ,poner que me presta 81888€ que es lo que yo pagaré en total ?? Es que me da miedo que hacienda crea que le estoy pagando intereses y le pida a ella algun tipo de un impuesto etc .Con el favor que me está haciendo no quiero que ella tenga ningun problema . No se si me he explicado
    Es en Valencia
    A ver si puedes ayudarme !

    1. mm

      Buenas Cristina,

      La forma más sencilla de reflejarlo sería ‘copiar’ el vuestro contrato de préstamo entre particualres las condiciones del préstamo que ella firme con la entidad financiera. El único problema es que tu tía pagaría impuestos en el IRPF por esos intereses. En caso contrario, lo que podéis hacer es calcular el importe total que devolverá tu tía y las cuotas resultantes y que esas sean la base de vuestro contrato de préstamo entre particulares. Si no podéis hacer los cálculos, el banco debería ser capaz de facilitaros esa información para que la pongáis en vuestro contraro.

  123. Hola, en 2018 mi pareja y yo decidimos la compra de una vivienda y nuestros respectivos padres nos hicieron una transferencia a nuestra cuenta bancaria de 30.000 euros a cada uno para dar la entrada de la vivienda.
    en la declaración no hemos declarado nada, mi pregunta es si hacienda nos puede sancionar?deberíamos haber hecho algún tipo de contrato o documento?

    1. mm

      Buenas Tamara,
      Si se trata de una donación, como parece el caso (no vais a devolver el dinero), deberíais de haber tributado por el Impuesto de Sucesiones y Donaciones cada uno de vosotros. Si no lo hicísteis en su momento, podéis haberlo ahora fuera de plazo y pagar la sanción correspondiente.

  124. Hola te comento mi dilema
    Tenemos una casa hipotecada de la que nos quedan 120.000 e por pagar nos costó con iva 210.000 e ,llevamos viviendo 10 años ,hemos ido ahorrando unos años se nos ha presentado la oportunidad de comprar un piso en construcción que nos interesa le entregan en 2 años pero queremos seguir tranquilos viviendo en la casa hasta que nos den el piso por entonces ya deberé 110.000 e y tendríamos ahorrado el importe total menos 40.000 e que nos dejaría mi madre a modo de préstamo familiar nos mudariamos al piso tranquilamente como vivenda habitual y sin prisa vender la casa ,mi pregunta es , si compramos antes sin hipoteca y después vendemos la casa ,claramente voy a sacar menos de lo que nos valió tal y como están las cosas calculó que 180.000 e como mucho 190.000 osea que no tengo ganancia patrimonial ,me perjudica en algo primero comprar sin hipoteca y luego vender y así con lo que recupere de la venta devolver el dinero a mi madre, ¿me tocaría pagar algo a hacienda si compro antes y vendo después dando pérdidas? Como dicen que tienes que invertir lo que saques para la vivenda nueva claro yo lo voy a invertir antes de vender no se si se puede declarar la compra hecha antes de la venta para vivienda habitual.
    Gracias

    1. mm

      Buenas Roberto,

      En el caso de la vivienda, puedes acogerte a la exención por reinversión en vivienda habitual si utilizas el dinero de la venta de tu vivienda habitual para comprar otra. El plazo para hacerlo es de dos años. Es decir, puedes beneficiarte si compraste la casa nueva dos años antes o si lo haces dos años después.
      En cualquier caso, si vendes la casa por un importe menor al de compra, no hay ganancia patrimonial y, por lo tanto, no tienes que pagar impuestos. De hecho, esa pérdida patrimonial puedes restarla de otras ganancias que obtengas a través de fondos de inversión o acciones, por ejemplo.

  125. juan quiro acer una donacion ami hija de 24000€ para la reforma de la vivienda que vive el dinero procede de cuenta corriente del matrimonio, que tengo que pagar yo de impuesto y mi hija en la comunidad de madrid

    1. mm

      Buenas Juan Antonio,

      Tú no tendrías que pagar nada, pero tu hija sí que tendría que tributar por el Impuesto de Donaciones en Madrid.

  126. Hola,
    Soy Chileno con doble nacionalidad y recientemente me vine a trabajar entre Barcelona y Oviedo (estoy unos meses en cada lado). Mi padre me quiere transferir unos 100.000€ desde Chile para ayudarme con la compra de un piso una vez me estabilice más, debo declararlo como donación? Podríamos abrir una cuenta corriente conjunta y tener ese dinero disponible para cuando se de el caso sin tener que declararlo? (puede tardar más de un año)
    Muchas gracias!

    1. mm

      Buenas Fran,
      La opción con la que cumplirás con la ley es declarar ese dinero como una donación.

  127. buenos dias tengo una pregunta que hacer sobre un piso en portugal, queria donarselo a mi hijo,¿donde tendria que declarar la donacion?, si aparece en la declaracion de la renta como vivienda en el extranjero, gracias de antemano

    1. mm

      Buenas Pepa,

      Si tu hijo reside en España, tendrá que pagar por la donación allá donde resida, pero aplicando la normativa estatal. Si tu hijo no reside en España, no pagaría impuestos aquí.

  128. Hola, mis abuelos han fallecido y mi madre ha dividido con sus 3 hermanos el dinero sacado de la venta del piso.
    Ha querido tener un detalle conmigo y mi hermana y nos ha transferido a cada una 6000 euros.
    Esto tambien hay que declararlo? Que consecuencias puede haber si no se hace?
    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Irene,

      Tanto tu hermano como tú tenéis que tributar ese dinero como una donación en un plazo de 30 días desde que os lo ingresaron. Si no lo hacéis Hacienda os podrá multar y, además, obligaros a tributar por el dinero.

  129. Buenas tardes.
    Mi madre me ha dado 100.000€ de la herencia de mi hermana ya que considera que yo lo necesito mas. Si hacemos un contrato privado de préstamo, podríamos poner una cláusula en la que diga que el contrato se extinguiría al fallecimiento de mi madre? Habría 2 herederos mas.
    Saludos y gracias.

    1. mm

      Buenas Eulalia,

      Las donaciones son adelantos de la herencia en vida. En principio, no pueden donarte más de lo que te correspondería vía testamento. En este sentido, te recomiendo que busques un notario especializado para que tu madre modifique su testamento en lo que estime oportuno para poder repartir sus bienes según quiera dentro de los límites legales. En estos dos enlaces puedes ampliar algo de información:

      Por otro lado, si firmáis un préstamo, deberías ir devolviendo el dinero a tu madre y al fallecer esa deuda sería de los herederos. Es decir, tendrías que seguir pagándola a tus hermanos.

  130. Hola, mi madre me va a dejar dinero para comprar un coche. ¿Cuando debería presentar a hacienda el escrito de préstamo sin intereses?
    ¿Antes de dejarme el dinero o puede ser a posteriori?

    Gracias
    Saludos

    1. mm

      Buenas Jose,

      Los pasos y el orden son los siguientes:

      • Se firma el préstamo y te ingresa el dinero en la cuenta.
      • Dispones de 30 días para informar a Hacienda.
  131. Hola, mi padre me quiere enviar (donar)160.000 euros de alemania a España para ayudarme a comprar una casa. Como se puede hacer?

    1. mm

      Buenas Sebastián,

      La forma en la que lo haga es lo de menos. Desde un punto de vista impositivo se trata de una donación por la que tendrías que tributar en España.

  132. Buenos días, Juan
    Aunque soy aragonés y mi hija también, vamos a prestarle dinero para la entrada de un piso en Cataluña donde reside desde hace unos dos años. ¿Dónde tendríamos que presentar el ITP en Aragón o en Cataluña? ¿Deberemos declararlo también en el IRPF?, muchas gracias por todo

    1. mm

      Buenas Juan,

      El Impuesto sobre Donaciones lo presenta la persona que recibe el dinero y lo hace en la comunidad en la que resida.

      Por otro lado, vosotros no tenéis que tributar por la donación en el IRPF a no ser que vendáis algo para donar ese dinero. Si, por ejemplo, vendes acciones o una casa y donas el dinero, tendrás que incluir esa ganancia de la venta en el IRPF.

  133. Hola,

    Soy murciano y propietario de un piso en Murcia que tengo alquilado. Necesito venderlo para poder comprar otra vivienda en la que estoy interesado pero mi actual inquilino no puede/quiere comprar ahora y el tiempo apremia. Sin embargo a mi padre este piso le interesa. Mi pregunta es si sería posible que mi padre comprara la casa que a mí me interesa y me la donara a la vez que yo le dono a él el piso. De esta manera entiendo que ahorraríamos plusvalías e impuesto de transmisiones patrimoniales, me equivoco ?

    1. mm

      Buenas Matías,

      La alternativa que planteas es una opción, pero tiene sus inconvenientes. Para que lo entiendas mejor, esto es lo que pasaría o pagarías con la opción que propones:
      Tú: Tendrás que pagar en el IRPF por la ganancia patrmonial que obtengas por la donación de la casa a tu padre. Esta se entiende como la diferencia entre el precio de compra y el valor por el que la dones. Esto lo pagarías también si optas por venderle la casa a tu padre. Además, pagarás por la donación de la vivienda que te hace tu padre, aunque en Murcia existe una bonificación del 99% para donaciones entre padres e hijos.
      Tu padre: Pagará los impuestos por la compra de la segunda vivienda y además, los mismos impuestos que tú pero de forma inversa. Es decir, él pagará en el IRPF por la supuesta ganancia que obtenga de la donación de la casa que acaba de comprar y por la donación que le haces de tu casa. De nuevo, podrá aplicar esa bonificación del 99%

      Lo que sí te ahorrarías sería el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales que ronda el 8%, pero no la plusvalía municipal, que sí pagarías al donar el piso.

  134. Hola, mi pareja y yo somos Pareja de hecho. De su cuenta a la mi cuenta, me hizo transferencia de 6.000 €. Desde mi cuenta, pago alquiler, gastos, viajes, etc… Tendría q declararlo? Gracias

  135. Hola buenas, mi padre me quiere donar 50000€ par ayudarme con la compra de mi primera vivienda. hemos de ir al notario y luego a Hacienda? cual seria el procedimiento y cuanto tendriamos que pagar cada uno por ello en la comunidad Valenciana?

    1. mm

      Buenas Carolina,
      En Valencia hay reducción de la base imponible de 100.000 euros, por lo que la factura del impuesto será de cero, aunque habrá que presentarlo. No es necesario hacer la donación ante notario, aunque suele ser recomendable, sobre todo si hay más hermanos.

  136. Hola
    Queremos prestar un dinero a nuestra hija para comprar un coche y ahorrarse los intereses.
    La idea es hacer una transferencia desde nuestra cuenta al concesionario de coches.
    Al no pasar el dinero a su cuenta ¿ Debemos rellenar el contrato de préstamo?

    1. mm

      Buenas Pilar,

      Que el dinero pase o no por la cuenta no afecta al préstamo. Sería necesario firmarlo e informar a Hacienda en cualquier caso.

  137. Buenos días,

    Me gustaría saber el precio para asesoramiento y tramitación de los papeles necesarios para una donación intervivos. Yo soy residente en China y mi madre en Albacete. La donación será monetaria por valor de 50.000 euros para la adquisición de una vivienda en España.
    Nos podemos acoger a la normativa de Castilla-La Mancha al no ser residentes?

    Gracias. Un saludo,
    Marta

    1. mm

      Buenas Marta,
      Sí, en principio podéis acogeros a la normativa de Castilla-La Mancha precisamente por ser no residentes. En cuanto al asesoramiento y tramitación, depende de cada abogado.

  138. Hola!
    Mi marido y yo tenemos una cuenta común. Si yo ingreso 20000 euros en esta cuenta procedentes de una cuenta que solo estaba a mi nombre para que él se compre un coche a su nombre, ¿Se considera una donación?
    Gracias!

  139. Hola, le presté dinero a un primo segundo en junio de 2018., por transferencia.
    Ahora me lo quiere devolver, pero no hemos hecho ningún documento… de cara a Hacienda tendríamos que hacer algo para que no me penalicen a mí por recibirlo de nuevo? podríamos hacer a hora el contrato del que hablas??
    Gracias

    1. mm

      Buenas Claire,

      En principio, el contrato tendrías que haberlo firmado en su momento, cuando le prestaste el dinero y existía prueba documental de la transferencia. Ahora puedes hacerlo pero tendrías que pagar una multa en Hacienda.

      1. Buenas noches mi pregunta es una amiga de ecuador quiere hacerme una trasferencia de 130.000euros para abrir un negocio aquí en españa tendría repercusiones con hacienda ?me podrías asesorar un poco sobre este tema ? Muchas gracias 🙏

        1. mm

          Buenas Francisco,

          La clave es si se trata de un dinero que vas a devolver en forma de préstamo, si lo hace para ser accionista del negocio o si simplemente te los regala. Si es un préstamo, tendríais que firmarlo y establecer los plazos y forma de devolución, además de informar a Hacienda sobre él. Si se para ser accionista, también habría que firmarlo así en las actas de constitución de la empresa. Por último, si es una donación, tendrías que tributar por ella en el Impuesto de Donaciones.

  140. He vendido un solar por 60000 euros y quiero donarle a dos de mis 4 hijas 30000 euros a cada una en Andalucia, que cantidad tendria que pagar de impuesto?
    gracias

    1. mm

      Buenas Juan,

      El impuesto sobre donaciones lo pagarían tus hijas, tú tendrías que pagar en la renta por la ganancia patrimonial obtenida, que es la diferencia entre el precio al que compraste el solar y al que lo vendes.

    2. Buenas, mi hermana va a pagarme el alquiler durante unos meses, que asciende a 230 euros mensuales, haciendo un ingreso desde su cuenta a la cuenta de mi casera. Tengo 37 años y estoy desempleado porque estoy finalizando un máster. Podría tener problemas con Hacienda? Gracias y un saludo.

      1. mm

        Buenas Luis,

        En principio se trata de una donación, al estar regalándote tu hermana un dinero de forma desinteresada. Hacienda no siempre está atenta a esos movimientos, pero si lo detecta, podría considerarlo una donación. Si tienes pensado devolverle ese dinero, podéis firmar un préstamo entre particulares.

  141. Hola,

    Soy divorciada, y he firmado un convenio. Hasta ahora, mi ex me pagaba la hipoteca de la casa a mi nombre. Acabo de vender la casa. Mi ex ahora tiene que darme el saldo pendiente de la hipoteca. El vive al extranjero y quiere enviarme por transferencia el dinero en varias veces. Recibiré cada vez unos 60000 euros. Tendré que declarar este dinero a hacienda y pagar impuestos?

    1. mm

      Buenas Eli,

      Tendrás que pagar impuestos por ese capital como venías haciéndolo hasta ahora. El hecho de que ya no se use para pagar la hipoteca no debería cambiar nada a efectos fiscales.

  142. Hola….quiero comprarme un coche y mi madre me va a prestar el dinero para no tener que pagar intereses. Vivimos en Canarias. Que es mejor hacer una donacion o un prestamo entre particulares? De decidir hacer el prestamo cuanto tiempo es el maximo para devolverselo a mi madre?

    1. mm

      Buenas Guarimara,

      Si vas a devolver el dinero estamos ante un préstamo y no ante una donación. El plazo del préstamo puede ser el que queráis e incluso podéis establecer un breve periodo de carencia inicial hasta que empieces a devolver el dinero. No hay un plazo máximo para este tipo de préstamos, aunque es recomendable que se ajuste (siempre con ciertos márgenes) a lo que encontrarías en el mercado. En otras palabras, un plazo de 5 a 7 años estaría bien.

      En el artículo puedes encontrar un modelo de préstamo entre particulares sin intereses.

  143. Buenas,

    Te expongo mi caso a ver si me puedes asesorar, yo vivo en madrid y mis abuelos por parte de madre fallecieron, ahora mi madre con sus 3 hermanos quieren vender el piso donde residian y repartirse el dinero. El dinero que le toque a mi madre me lo quiere donar a mi para que pueda afrontar la compra de mi primera vivienda ahora mismo estoy de alquiler.

    Cual sería la mejor forma de proceder en este caso para intentar no pagar de mas por impuestos y demas plusvalias

    Un saludo y gracias por anticipado

    1. mm

      Buenas Carlos,

      Si se trata de una donación no hay gran cosa que puedas hacer… Así es como funciona:

      • Tu madre pagará en el IRPF por la diferencia entre el precio de venta de la vivienda y el valor por el que la heredó.
      • Tú tendrás que pagar por en el Impuesto de Donaciones por el dinero que te done tu madre

      En este caso, al tratarse de una donación y no un préstamo hay poco que puedas hacer.

  144. Buenos días, yo si mi marido teníamos cada uno una cuenta bancaria en Rumanía. Hace tres años sacamos el dinero del banco para comprar un casa .Por no llegar a un acuerdo con el propietario dejamos de comprarla. El dinero no lo hemos ingresado en el banco. Ahora queremos comprar un piso aqui en España. Como podemos ingresar el dinero en el banco de aqui.Un saludo.

    1. mm

      Buenas,

      En principio podríais ingresarlo normalmente si contáis con los justificantes de su procedencia, es decir, con documentación que acredite que el dinero proviene de vuestra cuenta en Rumanía.

  145. Hola, buenas tardes
    De antemano muchas gracias por estimable ayuda. Mi esposa y yo queremos donar a nuestra hija 20.000 eur. ella trabaja en un país de la Unión Europea desde hace casi cuatro años y tiene intención de comprar una vivienda porque ha decidido seguir viviendo en ese país, el caso es que ella todavía continua empadronada en la Comunidad de Madrid, ¿es posible hacer esta donación y acogerse a la la bonificación de esta Comunidad? si fuera posible, ¿seria legal transferirle el dinero a una cuenta del país en el que trabaja? Ella también tiene cuenta en nuestro país pero prácticamente sin movimientos por no tener ingresos en España

    1. mm

      Buenas Fernando,
      Habría que revisar la fiscalidad concreta entre ambos países, pero en principio en estos casos tu hija tendría que tributar por la donación en Madrid acogiéndose a todas las normas que se marquen dentro de la comunidad. En este sentido, como contar con un notario es un requisito para poder beneficiarse de la bonificación, podéis preguntarle antes de cerrar fecha para firmar para que os aclare el punto.

  146. Hola
    Soy argentina residente en Barcelona, única hija. Mis papás, que están en Argentina (tienen 88 y 85 años), me dieron 25.000 dólares que tenían guardados en su casa de dinero ahorrado en efectivo, gran parte del cual devuelto luego del corralito sufrido en nuestro país (mi papá no quiso volver a ingresarlo en el Banco) Mi pregunta es cómo justificar el ingreso si me lo dio en mano y cuánto debería pagar de impuestos, si es que es factible hacerlo
    Desde ya, muchas gracias

    1. mm

      Buenas Beatriz,

      Si se trata de un préstamo, tendrías que haber informado de él a Hacienda en un plazo de un mes desde que se firmó. Al no hacerlo te expones a una multa, que es mejor que el hecho de que se considere que hay una donación de tus padres hacia ti y posteriormente de ti hacia tus padres.

  147. Hola, desearía consultarle lo siguiente: Hemos vendido una segunda vivienda recientemente en Andalucía y mi hijo, como consecuencia del fallecimiento de su madre, ha heredado el 50%. Mi hijo quiere donarme su parte y yo a mi vez, quiero donarle una parte a una hermana que lo está pasando muy mal, ¿es ello posible? Y, si no lo fuera, ¿puede él donarle a su tía directamente? Saludos y gracias de antemano.

    1. mm

      Buenas Aniceto,

      Por un lado, lo primero que debéis tener claro es que vais a tener que tributar por la venta de la casa. Es decir, quienes fueseis dueños de la casa en el momento de la venta vais a tener que pagar en el IRPF por la diferencia entre el precio de compra (el valor de adquisición en la herencia, según entiendo) y el precio de venta.

      A partir de ahí, cualquier fórmula es posible, pero cada una tendrá un impacto fiscal diferente. En otras palabras, habrá que pagar más o menos impuestos según se elija. Como norma general, cuanto más lejano sea el pariente, más habrá que pagar por la donación. Es decir, suele ser más barato que tu hijo te haga una donación a ti a que la haga a su tía. También es cierto que si primero tu hijo te dona ti y tú después a tu hermana, tendréis que pagar dos veces el impuesto (tú por el dinero de tu hijo y tu hermana por el tuyo). En cualquier caso, recuerda que el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones depende de cada comunidad, por lo que dependiendo de donde viva quien recibe el dinero puede haber ligeros cambios y ser más beneficiosa una fórmula u otra.

  148. Hola, si quiero donar 60000 euros a mi hija en Castilla-La Mancha. Que retención tiene. Ella no tiene ingresos. Debe hacer declaración de la Renta? y como me afecta a mi que soy la donante. Grcias

    1. mm

      Buenas M.Prado,

      Las donaciones no tienen retención alguna, pero tu hija tendrá que pagar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones por esos 60.000 euros. En Castilla-La Mancha se aplica una bonificación del 95%, por lo que la factura fiscal será limitada.

      Tú no tendrás que tributar ni te afectará haber donado ese dinero.

  149. Buenos días,
    He estado leyendo gran parte de los comentarios y respuestas, y me puedo hacer una idea.
    En mi familia, tenemos unas hectáreas de olivo y este año vamos a tener una buena producción. Yo me he encargado de toda la gestión , trabajo y como recompensa mi madre me quiere regalar vía transferencia 15.000€ por todo el trabajo que he realizado. ¿Es una donación ? ¿ como debo hacer para que no me afecte ante hacienda?.
    Yo tengo otros ingresos como asalariado, que son mis ingresos fijos.
    Gracias.

    1. mm

      Buenas Santiago,
      En principio, al tratarse de un trabajo de gestión, lo idóneo sería que te hubieses dado de alta en el IAE para trabajar como autónomo o a asalariado en la empresa familiar. Así podrías recibir ese dinero como remuneración por tu trabajo. Al no haberlo hecho, la fórmula que queda es aceptar ese dinero como una donación por la que tendrás que pagar impuestos en el Impuesto sobre Sucesiones y donaciones. Al final ibas a tener que tributar de una forma u otra por esos 15.000 euros, la clave es si como renta del trabajo o donación.

  150. Hola. ¿Cómo está? Me gustaría pedirle una aclaración sobre el siguiente supuesto: ¿Un individuo de la comunidad valenciana que no ha obtenido ingreso alguno por ningún medio en el presente ejercicio fiscal puede recibir vía transferencia bancaria una cantidad de alrededor de 9000€ (ya sea en uno o varios pagos) provenientes de aportes de varias personas físicas y quedar exento de comunicarlo a Hacienda? ¿O tendría la obligación de declarar ese dinero aunque este vaya a ser la única cantidad que ingrese en el presente ejercicio fiscal? Muchas gracias.
    Felipe.

    1. mm

      Bueas Felipe,

      Si se trata de alguna contraprestación por algún tipo de trabajo, deberías estar dado de alta en el IAE con la pertinente actividad empresarial. En caso contrario, si se trata de una entrega gratuita, estaríamos ante una donación por la que la persona que recibe el dinero debería tributar, independientemente de si recibió o no otro tipo de ingresos.

  151. Buenas tardes!
    Ante todo, mostrar gratitud por su tiempo y dedicación!

    Vivo en Barcelona y en mayo de 2018 ingresé una cantidad de 30.000 euros en mi cuenta habitual, dinero prestado por mi madre que son parte de sus ahorros guardados en casa como lo ha hecho siempre con el fin de comprar un coche.
    Cúal es la modalidad menos costosa a la hora de pagar impuestos ya que quisiera regularizarlo con Hacienda y evitar embargos o multas?
    Hacer un contrato de prestación entre particulares? Como podria justificar que este dinero lo tenia en el domicilio?
    Muchas gracias!

    1. mm

      Buenas Ona,

      No existe una modalidad más o menos costosa de hacerlo con Hacienda. Si no vas a devolver el dinero, será una donación y tendrás que pagar impuestos por ella. Si vas a devolver el dinero, podéis hacer un préstamo entre particulares o olvidaros de la parte fiscal. Tendríais que informar a Hacienda del préstamo, eso sí.

      Respecto a justificar la procedencia del dinero, eso correspondería a tu padre en caso de que Hacienda se lo exija. Dada la cantidad es posible que Hacienda lo haga y si no queda satisfecha con las explicaciones, podría considerarlos ingresos sin justificar y hacerle pagar por ellos impuestos en la declaración de la renta. No es lo habitual, en cualquier caso.

  152. Hola, mi madre ha vendido una casa que heredo de su madre y el dinero que ha obtenido quiere donarlo a sus tres hijos como regalo. Como habria que proceder para que sea una donacion en la Comunidad de Madrid?? Tiene que ser usado obligatoriamente el dinero para la compra de vivienda? No nos puede donar el dinero para lo que queramos utilizarlo? Cual seria la diferencia fiscal si no se destina a nada el dinero sino simplemente a ahorrarlo??
    Yo soy una de las hijas y tengo una hipoteca, se considera compra de vivienda si destino el dinero a pagar parte de esa hipoteca??

    1. mm

      Buenas Carmen,

      Tu madre puede donaros el dinero de la venta de la vivienda y que lo utilicéis para lo que queráis. En este caso no existe diferencia fiscal alguna. En Madrid vas a pagar los mismos impuestos hagas lo que hagas con el dinero. Por fortuna, en Madrid podéis disfrutar de una bonificación del 99% sobre la cuota a pagar en el Impuesto sobre Donaciones siempre que hagáis la donación ante notario.
      Por su parte, tu madre tendrá que pagar en la renta por la diferencia entre el valor de la casa en la herencia y el precio al que la vendió.

      1. Buenas noches.. Mi consulta es la siguiente
        Si un hijo está como autorizado, no como cotitular, en la cuenta bancaria del padre y se hace uns transferencia a una cuenta propia ¿se considera donación? Si es así, para que no fuese donación ¿debería ponerse de titular en la cuenta?
        Muchas gracias

        1. mm

          Buenas Juan Luis,

          Sí, se consideraría una donación porque lo que mira Hacienda a estos efectos es la procedencia del dinero. Incluso si fuese el titular de la cuenta, Hacienda seguiría mirando la procedencia del dinero, quién lo pone en la cuenta.

  153. buenos días, muchísimas gracias por tus respuestas creo que están ayudando a mucha gente y es una labor considerable.

    Aquí va mi consulta: mis padres tienen una hipoteca de un piso con una deuda de más valor que el del propio piso ya que lo compraron antes de la crisis. Mi intención es que ellos me donaran ese piso junto con la hipoteca para pagarla ya que se han jubilado y no se pueden hacer cargo, esto es posible hacerlo como una donación? ¿influye en la herencia teniendo en cuenta que tengo un hermano? ¿nos pondrá alguna pega el banco para quedarme con la hipoteca que ellos tenían? Perdón ya se que son muchas preguntas andamos algo perdidos con el tema.

    Muchas gracias, un saludo.

    1. mm

      Buenas Alberto,

      Se trata de un caso complejo, ya que una cuestión es la vivienda y otra diferente la hipoteca. Por eso mismo te aconsejo que te pongas en manos de expertos y busques un abogado que te pueda orientar.

      Dicho esto, la mejor forma de cerrar el asunto sería mediante una donación de la vivienda y una subrogación de la hipoteca. Al superar la deuda el valor de la vivienda, no repercutiría a efectos de la herencia, dado que en realidad lo que te donan es una duda. De hecho, se podría interpretar en el sentido contrario. Es decir, que tú les donas a ellos la diferencia del valor entre la deuda y la casa.

      En cuanto al banco, lo suyo sería proceder a una subrogación de deudor de la hipoteca.

  154. Buenas tardes. Mi consulta es la siguiente mis padres quieren poner a 3 hijos en todas sus cuentas,como es mejor titular o otra opcion? como repercutirá en mi declaración de renta a partir de ese momento. Muchas gracias,

    1. mm

      Buenas Nuria,

      Se puede poner a los tres hijos como autorizados o como cotitulares. Con la primera la cuenta sería de tus padres y vosotros podéis realizar operaciones. A efectos de IRPF, es decir, de la declaración de la renta, ser autorizado no tiene implicaciones.

  155. Hemos vendido una vivienda que pertenecía a mis abuelos ya fallecidos. Me corresponden de la venta 12000€, de los cuales yo me voy a quedar 8000€ y los otros 4000€ los voy a repartir entre mis dos hijos, que están ya emancipados. ¿Qué impuestos debemos pagar cada uno de mis hijos y yo?

    1. mm

      Buenas Jesús,

      Entiendo que la vivienda de tus abuelos era vuestra en propiedad vía herencia. En cuanto al tema fiscal, estos son los impuestos que tenéis que pagar cada uno de vosotros:
      Tú – tendrás que declarar en el IRPF por la ganancia obtenida, que es la diferencia entre el valor de la casa en la herencia y el precio de venta (los 12.000 euros que ganas).
      Tus hijos – Tendrán que tributar en el impuesto sobre donaciones cada uno por los 2.000 euros que reciben.

  156. Hola
    Queria preguntar que tengo que hacer en mi caso.
    Soy hijo unico y tengo a mi madre en una residencia y en su comunidad van hacer una obra y tiene que pagar 7000€
    Mi madre no tiene ese dinero
    Tengo que hacer una donación en una notaría?
    Gracias

    1. mm

      Hola Quique,

      En teoría se trata de una donación por la que habría que tributar. No es necesario firmar en una notaría, pero sí liquidar el impuesto.

  157. Buenas noches

    Voy a comprar una vivienda de 245000€ en la Comunidad de Madrid. Soy casada con bienes gananciales.
    Por mi parte, dispongo de la cantidad suficiente para pagar mi parte (122500€ con Fondos de Inversión heredados por el fallecimiento de mi padre y una cuenta corriente propia) pero mi marido necesitaría un préstamo o hipoteca con 50000€ ya que tiene 72500€.
    Mi madre nos quiere donar dinero (100000€) para ayudarnos.
    Me surgen dudas ya que no se qué sería lo mejor.
    – Saco mi dinero de la cuenta y fondos y mi marido pide préstamo o hipoteca.
    – Recibir la donación de mi madre (100000€), prestarse la mitad a mi marido, lo que necesita y pagar el resto de la vivienda con su cuenta corriente, la mía y mis fondos

    ¿Respecto a las declaraciones en cada caso y de cada uno?

    ¿Algun consejo?

    1. mm

      Hola Ros,

      El caso que planteas es más complejo de lo habitual, suficiente como para consultar con un experto que os asesore. De hecho, si vives en Madrid vas a necesitar de todas formas un notario en caso de optar por una donación si quieres aplicar ciertas bonificaciones.

      Dicho esto, desde un punto de vista fiscal lo más económico sería orquestar un préstamo entre particulares de tu madre hacia tu marido (evitando pagar el peaje de la donación).

  158. Hola,
    Mi intención es acabar de pagar la hipoteca de mi suegro unos 12.000€; para que él me lo devuelva en herencia. Que debería hacer?

    1. mm

      Buenas Oliver,

      En un caso como el tuyo, lo mejor sería asesorarte directamente a través de un abogado especializado en herencias, ya que será necesario reflejar ese dinero en la herencia. Podéis consultarle también si ese pago de la hipoteca sería donación o podría considerarse un préstamo entre particulares.

  159. Hola,
    Primero gracias por la amplia información que nos dejas en los comentarios.
    En mi caso quiero pagar lo que le queda de hipoteca a mi suegro, unos 6000€, ademas de que hace unos años ya le dejé 6000€ más en efectivo. Él me lo devolvería en herencia, como debería hacerlo?

    1. mm

      Buenas de nuevo Oliver,
      En el caso de esos 6.000 euros en efectivo, deberías de haber firmado un contrato de préstamo entre particulares en su momento y haber empezado tu suegro a devolverte ese dinero o haberlo tributado como una donación (tu suegro).

  160. Hola, buenos dias, le comento:

    Mi hijo vive en EEUU y yo tributo y vivo en Madrid, España. Mi hijo quiere realizar una donación para ayudar a pagar los estudios universitarios de su hermana, aún menor de edad. Estamos dudando cómo realizar la operación, si bien por transferencia o simplemente al viajar a los EEUU de visita, traer efectivo de vuelta a España.
    La cantidad que estamos hablando está entre 10.000 y 20.000 y dependiendo de los impuestos y intereses que se nos apliquen. También querría saber como afecta este ingreso, en nuestra declaración de la renta al ingresar el dinero en nuestra cuenta bancaria en España.
    Podria comentarme al respecto
    Gracias de antemano y un saludo
    Joseph

    1. mm

      Buenas Joseph,
      Si introducís ese dinero en España tendréis que informar de él, por lo que es mejore realizar el ingreso por transferencia. En este caso tu hija, la hermana, tendría que tributar por ese dinero recibido como donación, aunque antes sería interesante comprobar posibles acuerdos para evitar la doble tributación si el hermano mayor ya paga impuestos en EE.UU.

  161. Buenas días.
     El piso de mis padres está alquilado actualmente con  una opción de compra en 2020 que se va a ejecutar. Mi padre tiene 83  años. Mi madre falleció en 2013. El tiene el 50 % en pleno dominio  más el usufructo vitalicio y nosotros el 25% en nuda propiedad cada uno. En  2015 se hizo la escrituración de liquidacion conyugal y adjudicacion  herencia. Cuando se venda el piso el año que viene el tiene intención de hacer una donación de su parte en efectivo a sus dos hijos. Se que el donante (mi padre), no tiene que declarar ese importe en el  irpf (me corrige por favor si estoy equivocado), porque no supone una ganancia o pérdida patrimonial y los donatarios(nosotros), abonar el impuesto de donaciones + gastos de notaria en escritura  pública, aunque no tendríamos que declarar tampoco ese importe en el  irpf porque ya se ha declarado en el de sucesiones.Quería consultarle…..
    1.- ¿tiene mi padre que declarar ese importe en el IRPF previo a la donación o no?
    2.- El piso  se le dio un valor en escritura de adjudicacion de herencia en 135000€. Se va a vender por  106000€. ¿Habria que pagar plusvalia en este caso al venderlo por  menos de ese valor?
    3.- El importe del alquiler se ingresa en una cuenta donde estamos los 3 como titulares y posteriormente se traspasa a una cuenta donde estamos mi hermano y yo como titulares para preservar nuestra parte cuando se venda el piso. Algún problema por esto?
    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Francisco,

      Te damos nuestra visión al respecto.
      1. En el IRPF tu padre no tiene que declarar por la ganancia obtenida por la venta de la casa, ya que al ser mayor de 83 años está exento. Sí que tendría que estar declarando la parte del alquiler que recibe todos los meses. Además, como bien indicas, ni siquiera hay ganancia patrimonial, sino más bien una pérdida de casi 30.000 €.
      2. Las pérdidas patrimoniales no pagan impuestos en el IRPF, pero sí que se pueden compensar con otras ganancias patrimoniales durante los 4 años siguientes. Por ejemplo, puede arrastrar la parte que le correspondan de esos casi 30.000 € de pérdidas y utilizarlos para minorar las ganancias que obtenga invirtiendo en fondos o acciones, por ejemplo.
      3. El importe del alquiler debería dividirse entre los tres titulares de la vivienda en función del porcentaje que posee cada uno.

  162. Muy interesante el Artículo!

    Mi abuela quiere dejarnos 300.000 euros a mi madre y a mi. Nosotros pensamos hacer un contrato de préstamo en que cada mes se devolverá x cantidad. Si mi abuela falleciera antes de terminar de devolver el importe, que pasaría con la deuda restante? Mi madre es heredera única.

    Muchas gracias!

    1. mm

      Buenas Helena,
      Si tu abuela fallece antes de terminar de devolver el importe, no pasaría nada a efectos prácticos si tu madre es la única heredera. Desde un punto de vista técnico, esa deuda pasaría a ser para los herederos. Es decir, correspondería a tu madre cobrarla, pero como ella esa la única heredera, quedaría todo saldado.

  163. Hola mi madre y yo hicimos un contrato privado de 20000€ y a los dos años mi padre fallece y heredo 60000€ , mi madre se pone en la cuenta conmigo y mi hermana. No tiene más cuentas . Como debo devolverle 20000€ si soy titular de su cuenta

    1. mm

      Buenas Encarnación,

      Esa deuda que tenías con tu madre pasa a ser parte de la herencia… A modo de ejemplo, siendo 2 los herederos y tú uno de ellos y suponiendo un reparto al 50% de la herencia, deberías la mitad de esos 20.000 euros (o lo que quede por devolver) a la otra persona. En este sentido, los términos del contrato no cambian, sólo que en lugar de deber todo el dinero a tu madre, se lo debes a sus herederos, tu incluida.

  164. Buenas,
    Resido en Castilla La Mancha y mi suegro ha donado a sus hijos una cantidad de 6000€ a las cuentas bancarias de sus 3 hijos. En mi caso la ha realizado en la cuenta en la que yo estoy con su hijo como titular. Como me puede repercutir a mi, estamos casados en régimen de gananciales, y la declaración la hacemos independiente.
    ¿Tendría que declarar?
    ¿Cuanto es la cuota, que tengo que pagar por esos 6000€?
    ¿Que modelos tendría que rellenar en mi comunidad autónoma.
    Muchas Gracias de antemano

    1. mm

      Buenas Rosita,

      Si la donación se ha realizado sólo a nombre de tu marido de forma privativa, no te afecta en absoluto. Tu marido tendrá que liquidar el impuesto de sucesiones y donaciones por esa cantidad. En caso de que no sea así, se consideraría una donación al 50% para tu marido y al 50% para ti y ambos tendríais que tributar por él.

  165. Hola mi madre francesa residente fiscal en Francia quiere darme dinero, unos 40K€. Yo, francesa residente fiscal en España Catalunya. Según lo que entiendo tendría que declarar este dinero y pagar un 5%. Hay una manera de no pagar? Por ej. Recibir un importe cada mes. Gracias

    1. mm

      Buenas Carolina,

      Actualmente no hay ninguna forma de no tributar por ese dinero. Si te lo pagase mes a mes, tendrías que liquidar mes a mes el impuesto y Hacienda sumaría las cantidades que vayas recibiendo cada mes a efectos de calcular el importe a pagar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

  166. Hola, mi madre quiere dejarme una cantidad de 10.000eu mediante un préstamo. Hay que rellenar el formulario y presentarlo en hacienda? En la siguiente declaración esto repercutiría de que forma? Hay que pagar algo por presentar el formulario?

    1. mm

      Buenas Paqui,

      Presentar el formulario en Hacienda no tiene coste y evitará que Hacienda considere que se trata de una donación. A efectos de la declaración de la renta, si el préstamo es sin intereses, no tendrá ningún tipo de repercusión.

  167. Hola,buenos dias.
    Mi mujer es titular de una cuenta corriente con su tío. Queremos a hacer una transferencia de esa cuenta a una cuenta nuestra en la que no esta su tío. Me imagino que eso es una donación, ya que el aporte de los fondos de esa cuenta, los ha hecho todos el tío de mi mujer. Mi pregunta, ¿es una donación?
    Mucha gracias.

    1. mm

      Hola Juan,

      Efectivamente, lo que cuenta a efectos de saber si es o no una donación, es quién ha aportado el dinero. Si el dinero lo aporta el tío de tu mujer y tu mujer retira ese dinero, sería una donación por más que ella sea cotitular de la cuenta.

  168. Buenas tardes, 1.000.000.000.000.000 de gracias por tu labor desinteresada y tan importante para resolver nuestras dudas, la que yo tenía ya ha quedado resuelta a través de una respuesta que he leído, lo dicho ENORME LABOR y muy agradecido.

    Un saludo

  169. Buenas,

    Si mi padre quiere darnos 10.000€ a sus tres hijos, tiene que hacer donación, verdad?
    La escritura pública podría ser única para los tres.

    Que pasa si no lo hace?

    Gracias.

    1. mm

      Buenas Andrea,

      Cualquier entrega de bienes o dinero sin recibir una contraprestación a cambio es una donación. Las donaciones no tienen por qué hacerse mediante escritura pública, pero sí hay que tributar por ellas. Algunas comunidades establecen bonificaciones si se hace ante notario, en cuyo caso bastaría con una única escritura. Lo que sí es necesario presentar es el Impuesto de Sucesiones y Donaciones de forma individual por parte de cada uno de los tres donatarios (los tres hijos).

  170. Buenos días ,le escribo para ver si me puede ayudar en mis dudas .He comprado una casa pidiendo una hipoteca que me han financiado el 80 % y el resto que falta que son 14000€ me lo ha prestado mi padre y me lo ha ingresado por trasferencia a la cuenta de la hipoteca ,en el mismo tiempo como vi que IVA a nesecitar más dinero he vendido mi coche a mi hermano por 3250€ que también me ha echo una transferencia a la cuenta de la hipoteca y no hemos cambiado nombre de dueño del coche ect porque desde que lo compre está a nombre de mi padre.El día de la firma de la casa me informa el banco que mi padre tendrá que declarar en hacienda ese dinero y que le van a cobrar y de mi hermano que puede que también ,me gustaría saber cómo debo de hacer para que no le reclamen a ninguno de los dos y como tengo que haser para no tener problemas ya que solo tengo para pagar letra de hipoteca ,a mi padre y seguros ect,mi padre y los demás no entendemos el porque tendría que declarar que me deja dinero y porque tendría que pagar ya que el lo tiene todo legal y ha estado toda su vida ahorrando para ayudar a su familia,si me pudiera aclarar las dudas me haría un gran favor.gracias ante mano y espero su respuesta.un saludo

    1. mm

      Buenas Rosario,

      Te doy nuestro punto de vista sobre cada una de las operaciones, que no coinciden con las del banco.
      El coche. Si el coche estaba a nombre de tu padre, es tu padre quien vende el coche por más que seas tú quien lo utilizaba. Al hacer la renta tendrá que pagar en la renta por el beneficio que haya obtenido, que se entiende como la diferencia entre el dinero por el que lo compró y el que lo vende. Si lo vende por menos de lo que lo compró, no hay ganancia y por lo tanto no tiene que pagar impuestos en el IRPF. La parte compleja del asunto es que tú has recibido de tu hermano un dinero por vender un bien que no es tuyo. Es decir, ese dinero tendría que haberlo cobrado tu padre y después, en todo caso dártelo a ti, con lo que sería una donación (cuando abordemos los 14.000 euros ampliamos información al respecto). Por su parte, tu hermano tendrá que rellenar el Impuesto sobre el Patrimonio por la compra del coche de segunda, que es como el IVA de los bienes utilizados, y pagarlo.
      Los 14.000 euros que te deja tu padre. Si no vas a devolver el dinero es una donación y como tal tienes que pagar en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones. Esto es así por ley, por más injusto que parezca. Y es que toda entrega de dinero o bienes sin recibir nada a cambio es una donación por la que hay que pagar impuestos. Otra cosa diferente es que te presten el dinero y firmes un contrato de préstamo entre particulares. En ese caso sería un préstamo y no una donación.

  171. Hola mi hermano menor tiene 8.000 acciones del Santander y me las quiere poner a mi nombre, ¿Como se debería hacer para pagar poco impuestos?. ¿Puede el desgrabar esta donación?, el tiene un buen sueldo y paga mucho en impuestos.

    Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Arturo,

      El traspaso de esas acciones sería una donación por la que tú (y no tu hermano) pagarías impuestos. No hay forma de no pagar impuestos, y menos tratándose de un traspaso de acciones que queda registrado.

  172. Buenas tardes,

    A ver si podéis ayudarme y aclarar ideas. Mi madre, que en paz descanse, me estaba haciendo una transferencia mensual para poder pagar un crédito sobre un coche que me compré, el cual no hubiese contratado sin esta ayuda. Somos dos hermanos y ese dinero es en función a otro percibido por mi hermana a lo largo de años anteriores. Pues bien, una vez fallece, mi padre se quiere desentender de ese traspaso mensual y me obliga a pagarlo con el dinero de la legitima. Eso es posible? Si la voluntad de mi madre era pagarme ese coche…

    Gracias de antemano.

    1. mm

      Buenas Javier,

      Lo que comentas es totalmente factible. Tu madre ha estado haciéndote una donación por la que deberías de haber tributado durante ese tiempo. Una de las características de las donaciones es que son libres, no se pueden obligar a hacer y por lo tanto no puedes obligar a tu padre a mantenerla. Además, ya lo está haciendo en cierto sentido, ya que si tu madre te pagaba ese préstamo con su dinero, eso es precisamente lo que vas a recibir al heredar.
      Otra cuestión diferente es la posible falta de equidad con el préstamo a tu hermana. En este sentido, puedes impugnar la herencia indicando que se le adelantó parte del dinero y que ahora debería cobrar menos.

  173. Si mi hija vive con su familia en mi casa y me da una cantidad de 600 euros al mes para ayudar con los gastos de comida y demás, ese importe si lo ingresa en mi cuenta corriente puede haber algún problema cara a hacienda?

    1. mm

      Hola Maribel,

      Si ese dinero se utiliza para gastos de manutención no debería de haber problemas.

  174. Hola, me encuentro en la siguiente situación, mi hermano que a la vez es mi padrino y yo su heredero, me quiere donar 50.000€ , vivimos en Baleares/Mallorca. Me sabría decir que importe por donación debería pagar por recibir esa cantidad de dinero. Y otra cuestión si mi hermano hiciese la donación a mi madre , y luego ella me la hiciese a mi? Cuánto debería pagar por ello? Muchas gracias

    1. mm

      Hola Miguel,

      Puedes calcular el importe de la donación consultando las tablas del impuesto en Baleares.

  175. Buenas ! Mi madre me va prestar dinero para la compra de una vivienda, primero me ingresará 5000 euros para la señal y luego 55000, debemos hacer dos contratos diferentes o vale uno solo poniendo el total ???
    Muchas gracias!!

    1. mm

      Buenas Marta,

      Podéis hacer dos contratos separados o uno con la cuantía total, cualquiera de las fórmulas sirve. En caso de que los 55.000 euros te los vaya a entregar más tarde, sería recomendable indicarlo en el contrato.

  176. Hola buenas tardes. Gracias de antemano y excelente aportación.
    Mi padre nos hizo una transferencia de 22.000 € a mi hermano y a mí en diciembre de 2018. Por desconocimiento, no hicimos ni contrato de préstamo ni hemos liquidado nada en cuanto al impuesto de donaciones (Com.Valenciana). Después de leer sus comentarios, tenemos duda de que sería lo más conveniente:
    1.- Hacer ahora el contrato de préstamo y pagar la sanción correspondiente (según he leído aquí, unos 200€)
    2.- Pagar ahora el impuesto de donaciones, y como está exento de impuestos al ser menos de 100.000 €, ¿se entiende que el recargo del 15% sobre 0, sería 0? ¿O puede perderse la bonificación si no se liquida el impuesto dentro del plazo? ¿Habría sanción como en el anterior apartado?
    3.- Devolver el dinero a mi padre y volver a hacer otra transferencia más adelante, y en este caso sí liquidar el impuesto.
    Un saludo.

    1. mm

      Buenas Carlos,

      Lo primero es tener claro si se trata de una donación o no. Es decir, si vas a devolver el dinero, sería un préstamo. Si no lo vas ha devolver, sería una donación. En cualquiera de los casos, siempre será mejor informar o declarar tarde que no hacerlo y que sea Hacienda quien levante la liebre.

  177. Buenas, por circunstancias economicas un familiar (mi tio) quiere hacerme mensualmente a modo de donacion el importe que me conlleva la mensualidad de mi hipoteca que serian unos 350€, lo que querria saber es si esto habria de declararse en el impuesto de donaciones (y cada cuanto tiempo habria que hacerlo y cuanto podria ser su importe) o en declaracion de la renta o en ambos y si mi tio por su parte tb tendria que declarar algun tipo de impuesto. Vivimos en Andalucia.

    Gracias de antemano

    1. mm

      Buenas María,

      Ese dinero que te va a dar tu tío es una donación por la que tendría que pagar impuestos en el Impuesto de Donaciones. En principio deberías liquidar el impuesto todos los meses y a efectos del cálculo se sumarían las cantidades que te va dando, ya que este tributo es progresivo.

      Tu tío por su parte no tendría que tributar ni en la renta ni en sucesiones y donaciones.

  178. Buenas tardes,
    Yo quisiera hacerle la siguiente consulta:
    Mi madre está incapacitada por alzhéimer, y yo,única hija y heredera tengo su tutela.Tenemos un piso alquilado en 460 euros al mes,cuyas propietarias somos las dos.Al enviarle las cuentas al juzgado como todos los años,la fiscalía me requiere que ingrese en la cuenta bancaria de mi madre la parte proporcional del arrendamiento que le corresponde a ella que son 230 euros por los años 2017 y 2018.Ahora mismo estoy sin trabajo y ese desembolso es mucho para mi,calculo que unos 5,520 euros.
    Mi madre está en una fase muy avanzada de su enfermedad y ya no habla,ni siquiera responde a estímulos.
    ¿Habría alguna posibilidad de que ella me hiciera una donación en vida para que yo no tenga que hacer ese desembolso?

    1. mm

      Buenas Marisol,
      Una cuestión tan completa y concreta se escapa de nuestro conocimiento. Nuestra opinión, que no deja de ser opinión, es que siendo tú su tutora, puedes tomar decisiones por ella, aunque en este caso al ser tú también beneficiaria y tratarse de una suma elevada, podrías necesitar el consentimiento del juez…

  179. Buenas tardes,
    soy Luigi, italiano residente en España. Mi padres, que viven en Italia, quieren hacerme una donación para ayudarme a comprar un piso aquí en España. Estamos hablando de menos de 50.000 y me estaba preguntando: si abriendo una cuenta a mi nombre en Italia, ingresando el dinero ahí y luego hacerme una transferencia en mi cuanta de España, esta se podría considerar como una donación ? como son menos de 50.000 no estoy obligado a declararlo y en la cuenta corriente resultaría que Luigi ha traspasado dinero a Luigi..
    gracias de antemano

    1. mm

      Buenas Luigi,

      Siendo 100% estrictos, podría interpretarse igualmente como una donación, ya que eres residente español a efectos fiscales… En cualquier caso, te recomiendo consultarlo con un abogado especialista.

  180. Hola. Mis padres han vendido una propiedad y del dinero que han recibido, quieren darme/regalarme/donarme 20.000 euros. Quisiera saber qué pasos he de seguir para recibir ese dinero de manera legal, es decir, si he de acudir al notario o qué he de hacer. Vivo en Castilla-La Mancha. Saludos y gracias.

    1. mm

      Buenas Fede,

      Lo único que tienes que hacer legalmente es tributar por ese dinero en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones

  181. Buenos días,

    Soy de Andalucía menor de 35 años, mi padre me donó 10.000€ para la adquisición de mi primera vivienda que compré en junio. Para presentar el modelo 651 y obtener la bonificación del 99% ¿no es válido presentar el contrato privado? ¿hay que elevarlo a público?.

    Muchas gracias
    Saludos

    1. mm

      Buenas CBB,

      Para poder aplicar la bonificación es necesario que la donación se formalice mediante escritura pública.

  182. Buenas tardes, mi pregunta es la siguiente: soy italiano, residente y trabajando en España. Mi padre me va a hacer una donación de dinero por la compra de la primera vivienda aquí en España. En Italia tendré que formalizar la donación con un acta notarial. Este documento tiene validez frente a hacienda aquí en España? He ido a preguntar a hacienda y me han dicho que tendré que declarar la donación también aquí presentando un documento en donde conste la donación (con ser un contrato privado valdría), mi certificado de empadronamiento, mi acta de nacimiento o libro de familia si estoy casado y los DNI del donante y donatario. En lo especifico me han dicho los NIE del donante. Ahora mi pregunta es como puede una persona residente en Italia sacarse un NIE (certificado de extranjero) si no reside en España? no valdría con el DNI italiano del donante?

    1. mm

      Buenas Alessio,

      Pues la verdad es que no sé qué responderte… Hasta donde sé, no es necesario el NIE.

  183. Hola, mi madre me ha donado el dinero por la venta de una casa, 85.000 euros, he pagado el impuesto de donaciones en la comunidad de madrid unos 85 euros aprox. Pero tengo dos dudas, la primera, en la renta del año que viene, voy a tener que pagar algo mas por ese dinero, si entre pagos de prestamos personales , tarjetas etc ect, apenas me quedan unos 20.000 euros?, ya he pagado el impuesto de donaciones y mi madre tiene que presentar algun papel en hacienda o algo?

    1. mm

      Buenas Víctor,

      La donación no tendrá ningún efecto en tu declaración de la renta. Ya has tributado por ella y tus padres no tienen que pagar impuestos por ella.

      Sin embargo, al tratarse de la venta de una casa tus padres sí que van tener que tributar en la renta por el beneficio que hayan obtenido. En concreto, tendrán que pagar impuestos por la diferencia entre el precio al que compraron y al que después vendieron.

  184. Hola y gracias por la información que nos ofrece.
    Mi padre por estas fechas, aprovechando la paga doble, nos da a mi hermano y a mí 2000 euros para cada uno. ¿Que es mejor, que saque el dinero del banco y nos lo dé en mano o que nos haga una transferencia a cada uno?
    Muchas gracias de nuevo.

    1. mm

      Buenas Juan Antonio,

      Desde un punto de vista fiscal es indiferente cómo lo haga. Se trata de una donación por la que habría que tributar. Desde un punto de vista práctico, la transferencia es más sencilla de trazar.

  185. Buenos días,
    soy residente de Baleares y me gustaría comprar un piso en Barcelona, pero mi padre me tendrían que dejar unos 25.000€ para la entrada. ¿cómo debería proceder?¿sería mejor hacer una donación o préstamo?

    1. mm

      Buenas Sandra,

      La clave está en si vas o no a devolverle el dinero. Si la idea es hacerlo, un préstamo entre particulares evitará que pagues impuestos. En el artículo tienes un modelo y más información sobre cómo proceder.

  186. Buenas tardes,

    Tengo una duda, vivo con mis padres y todos los meses aporto una cantidad de dinero para los gastos de casa por lo que realizo una transferencia a la cuenta de mis padres con concepto gastos casa.
    Mi padre es pensionista¿ hay algún problema en que yo aporte ese dinero a su cuenta mediante transferencia?
    Gracias
    Un saludo

    1. mm

      Buenas Laura,

      En principio entiendo que no hay ningún problema al tratarse de una aportación que haces para los gastos de la casa. Como recibes una contraprestación a cambio o con ello sufragas un gasto común, no debería considerarse una donación.

  187. Hola,

    Me compré un coche nuevo hace tres años a mi nombre y lo tengo financiado y ahora tengo que pagar la cuota final del mismo y mi padre se ha ofrecido a pagármelo, estamos hablando de aproximadamente 20.000€. Nos informamos sobre una donación pero tendríamos que pagar alrededor de 1000€ de impuestos. Otra opción que había pensado sería que directamente él abonara la cuota final pendiente a la cuenta bancaria de la financiera. ¿Eso hacienda lo podría ver como donación?

    Gracias y un saludo.

    1. mm

      Buenas Héctor,

      El hecho de que tu padre haga frente a la deuda también sería una donación, porque al final te está regalando ese dinero de una u otra forma.

  188. Hola,
    Soy italiano e vivo en Salamanca ahora me he comprado un piso y obviamente mis padres me quieren ayudar con una suma de 35000 euros.
    Mis padres viven en Italia y yo haré con ellos un préstamo sin interés para no pagar impuestos, se lo debolverè poco a poco pero desde Italia me dijeron que la transferencia se puede hacer sin problema pero en concepto escribir préstamo. Estoy haciendo la cosa bien o habrá haber algo más. Gracias

    1. mm

      Buenas Mauro,

      Más allá del concepto de la transferencia, lo importante es que firméis un contrato de préstamo entre particulares y lo registres en Hacienda tal y como se explica en el artículo.

  189. Hola quiero comprarme una casa pero para ello tengo que vender mi vivienda.
    El caso es que he encontrado una casa que me gusta bastante, pero aún no he podido vender la mía y mi suegra me dijo que me puede mandar una transferencia de 50000 € para comprarla y cuando venda la mía que se lo devuelva , que tendría que hacer.

    1. mm

      Buenas Antonio,

      La mejor fórmula de solucionarlo es firmando un préstamo entre particulares como el que podéis ver en el artículo y registrándolo ante Hacienda. Así evitaréis que el fisco considere que ese dinero es una donación por parte de tu suegra primero y por parte vuestra después.

  190. Hola.
    Ante todo felicitarle por este espacio tan útil para los pobres que no tenemos mucha idea de todo este mundo de la fiscalidad.

    Le expongo mi caso, y disculpe mi ignorancia al respecto 🙂

    1. Resido en Andalucía. Mi padre quiere donarme unos 30.000€ (para poder pagar la entrada de una primera vivienda). Leo que hay que ir a un notario para formalizar esto, no? ¿Qué coste apróximado tendría (sin contar el notario)? Veo que hay que presentar el modelo 650, aunque la verdad es que no entiendo muy bien cómo hay que rellenarlo. ¿Algún profesional que ayude a esto?

    2. La donación (destinada a pagar entrada de piso) hay que hacerla una vez se pide la hipoteca o se puede hacer en cualquier momento, sin que haya hipoteca de por medio, aunque su fin último sea ese?

    3. Un último problema. Mi padre tiene el dinero ahorrado en efectivo (sí, le tiene fobia a los bancos). ¿Cómo se debería proceder? ¿Tendría que ingresarlo en su cuenta y desde ahí a la mía? Me lo puede dar en mano y yo hacer el ingreso? ¿Cómo justificaría él (o yo, según el caso) la procedencia de ese dinero? 🙁

    Muchísimas gracias y un saludo.

    1. mm

      Buenas Eduardo,

      Vamos contestando a tus dudas.

      1- En Andalucía existe una bonificación el 99% para las cantidades donadas para la compra de la primera vivienda habitual. A efectos prácticos esto quiere decir que apenas pagarás impuestos. Sí que tendrás que liquidar el Impuesto sobre Sucesiones a través del citado modelo 650. Si necesitas ayuda, sólo tienes que buscar una asesoría fiscal en tu ciudad.
      2- La donación puede realizarse antes de comprar la vivienda. Como dispones de un mes para liquidar el impuesto, lo normal es que se haga poco antes de la compra. En cualquier caso, si vas a necesitar ayuda de un asesor fiscal, puedes pedirle que te solucione esas dudas.
      3- El mayor problema en este punto es justificar por parte de tu padre la procedencia del dinero. La forma normal de proceder sería que tu padre te hiciese una transferencia que así quedase reflejada. El pago de esa cantidad en mano puede suponer un problema si no se puede justificar de donde viene. A partir de ahí, la fórmula a utilizar es indiferente. Es decir, da igual que te lo entregue en mano y firmes un recibí o que haga un ingreso en tu cuenta.

  191. Tengo un hijo que lleva dos años empadronado y trabajando en Barcelona, anteriormente estaba empadronado en Andalucía. Yo vivo en Andalucía. Me gustaría ayudarle para la compra de un piso. He leído que para pagar la tributación se considera la Comunidad en la que lleve más tiempo residiendo en los cinco años anteriores.
    Mis preguntas son las siguientes:
    – En qué Comunidad tendría que pagar los impuestos de una donación?
    – En el caso de Andalucía, qué gravamen impositivo tendría que pagar por dicha donación? Hay algún límite?
    – Puedo comprar la vivienda a mi nombre en Cataluña y que viva él sin ninguna contraprestacion?
    o donaraela en usufructo.
    – En caso de que tuviera que tributar en Cataluña, puedo hacerle una donación de hasta 60000 € y en vez de que pida préstamo hipotecario hacerle un préstamo entre particulares que le saldría más rentable. Sin tener problemas con Hacienda y lo considere donación?

    1. mm

      Buenas Patricia,

      Efectivamente, el Impuesto de Sucesiones y Donaciones aplica el criterio de mayor tiempo de residencia a la hora de determinar dónde tributar. Así que, respondiendo a tus preguntas:
      – Tributaría en Andalucía.
      – El gravamen a pagar dependerá del importe de la donación. Ahora mismo en Andalucía ya se aplica una reducción del 99% para las cantidades destinadas a la compra de vivienda habitual con una base máxima de hasta 120.000 euros. En otras palabras, la operación no supondrá un alto peaje en impuestos.
      – Puedes comprar la vivienda a tu nombre y dejar que tu hijo viva en ella, en cuyo caso hacienda te realizará una imputación de renta inmobiliaria en tu IRPF. En otras palabras, sumará el 1,1% del valor catastral de la vivienda como si se tratase de un alquiler que cobras, pero sin las ventajas de un alquiler al uso (aquí puedes ampliar información sobre los impuestos que pagas por un piso vacío). En este supuesto, sería mejor sacar la calculadora y hacer un contrato de alquiler por un mínimo que cubra ese tributo. Tú podrás desgravar gastos como el IBI y tu hijo desgravar por el alquiler que paga.
      – Puedes hacer un préstamo entre particulares en lugar de una hipoteca y así os ahorraréis un dineral en intereses y trámites (podéis ponerlo a tipo cero incluso). Eso sí, en ese caso deberá pagar todos los meses como lo haría con su hipoteca. Si no lo hace sería una donación.

  192. Gracias x este blog, entré sin entender nada y creo que he aprendido mucho. Además me ha resultado muy ameno e interesante leer las consultas.

    Mi madre me quiere donarme 50.000 para ayudarme con la compra de mi vivienda habitual en Madrid donde resido desde hace 17 años. Según las tablas, pagaría 50 a Hacienda. Bastaría con pagar el impuesto y hacer un documento de donación privado. Es así? Si me quiero beneficiar de las bonificaciones, no pagaría nada de impuestos, pero tendría que hacer documento público, que supone 300€ de notario, no? Si es así, me sale más barato pagar lo que corresponde a Hacienda sin bonificaciones. Querría saber si me equivoco. Muchas gracias!

    1. mm

      Hola Patricia,

      Gracias por el comentario. Te animamos a que mires otros artículos del blog más enfocados en ahorro que también te pueden ser de utilidad.

      Respecto a tu duda, los 50 euros serían aplicando la bonificación. Sin esa bonificación la factura subiría hasta cerca de los 5.000 euros. Por eso mismo en realidad te sale mejor contratar el notario, que te cobrará en torno a los 300 euros que planteas.

  193. Voy a dejar de pagar la pensión alimenticia a mis hijos, puedo seguir pasando el dinero, una vez que se se resuelva el litigio y desgravar de alguna manera el mismo.
    Gracias.

    1. mm

      Buenas Antonio,

      La pensión por alimentos a los hijos no desgrava en la renta con carácter general. Sí lo hace la compensataria y de alimentos si se abona a la ex-pareja.

  194. Hola buenas, quizás me puedes ayudar con esta duda.
    Mi familia me quiere donar 50.000 euros que nos hace falta para meternos en la compra de un piso.
    Mis padres directamente no los puede obtener por crédito si no que es mi hermano el que pedirá el crédito para hacernos la donación.
    Mirando los comentarios y siendo residentes en Andalucía, si lo hacemos a través de hermanos el impuesto es tremendamente más alto que si lo hicieran mis padres, es decir, no se aplica ninguna bonificación al total.
    Ahora bien, en la cuenta bancaria donde se haría el ingreso de dicho crédito están como titulares mis padres y mi hermano. La pregunta es, si mi hermano pide el credito, ¿mis padres pueden realizar la donación desde esa misma cuenta que son titulares hacia mi y así hacer uso del 99% de bonificación?

    Muchísimas gracias por tu tiempo, un saludo.

    1. mm

      Buenas Fran,

      Lo que Hacienda tiene en cuenta en estos casos es la procedencia del dinero. Es decir, quien aporta los fondos y éste sería tu hermano, por lo que sería él quien dona a efectos del impuesto. Si vais a devolverle ese dinero, otra alternativa sería hacer un préstamo entre particulares, que os libraría de tener que pagar impuestos.

      1. Ok, lo haremos así aunque pese el impuesto, mejor estar tranquilos.
        Muchísimas gracias por tu tiempo, un saludo.

  195. Buenas tardes y muchas gracias de antemano.
    Tenemos un piso en el que vive uno de mis hijos sin pagarnos nada por ello. Ahora mi otro hijo va a comprar una vivienda y nos gustaría resolver la situación, de forma que el hijo que vive en el piso se lo quede pagando la mitad de su valor al otro. El hijo que vive en el piso está casado, y el otro no.
    No sabemos qué opción es mejor para pagar los menores impuestos posibles, ya que creemos que si donamos nosotros tendríamos que declarar en el IRPF el incremento patrimonial, y después habría algún impuesto al comprar un hijo la casa al otro . Vivimos en Madrid.
    Un saludo y muchas gracias de nuevo

    1. mm

      Buenas Carma,

      Es una situación complicada para la que te recomiendo que consultes con expertos en herencias y donaciones. Desde aquí te dejo nuestra visión sobre el asunto y de qué forma se puede resolver.

      Tanto si donáis la casa a uno o los dos hijos como si la vendéis, tendréis que tributar en el IRPF por la diferencia entre el valor de compra y de venta. Una forma de rebajar la factura fiscal es ajustar al máximo el valor de la vivienda. Por su parte, vuestros hijos tendrían que abonar el Impuesto sobre Donaciones por la donación y después realizar el traspaso de la vivienda. Este traspaso se puede hacer con una compraventa al uso, donde la factura fiscal es elevada, o mediante una extinción de condominio, que os ahorraría muchos impuestos. Creo que esa sería la mejor alternativa.

      Al plantear la operación debéis ceder la vivienda sólo a vuestro hijo, ya que si la cedéis a su mujer, los impuestos por la donación se dispararán.

  196. Hola buenas noches, enhorabuena por esta fantastica pagina, mi pregunta es la siguiente, al nacer mi hijo hace ahora 25 años hicimos un plan de ahorro para sus estudios a su nombre, ahora en unos meses se cumple el final del plan, la cantidad a cobrar seria de unos 25000 €, la cuestion es si ese plan de ahorro habria que rescatarlo antes del vencimiento o si al cobrarlo al vencimiento podria convertirse en una donacion, teniendo entonces que tributar por ello, o al ser por esa cantidad no habria que tributar ,me refiero al ser una cantidad relativamente pequeña, muchas gracias por todo.

    1. mm

      Buenas Pedro José,

      El Impuesto sobre Donaciones no entiende mínimos, aunque 25.000 euros disten de ser una cantidad pequeña. En cualquier caso, las donaciones serían el dinero que habéis invertido a lo largo no de los años y por el que tu hijo debería de haber tributado en el momento de ponerlo en el plan de ahorro, no tanto ahora al recuperarlo. En este sentido, daría igual si rescata ahora el plan o a vencimiento, ya que eso no influye en la obligación de tributar… Espero haber explicado bien.
      En este momento las opciones serían tributar por ese dinero asumiendo las multas por no haberlo en su momento (hasta donde quéráis remontaros en la tributación es otra cosa) o asumir que esos 25.000 euros son la donación y que tribute ahora por ello (no sería del todo correcto desde el punto de vista legal y tampoco le eximiría de pagar impuestos por las aportaciones).

  197. Hola, voy a adquirir una vivienda y tengo que dar una entrada. El problema es que el dinero lo tengo en un fondo de pensiones y tarda unas semanas en devolvermelo. Habría algún problema en que mi padre me preste el dinero para pagar esa entrada y en una semana yo se lo devuelva? Muchas gracias

    1. mm

      Buenas Carmen,
      Si quieres evitar problemas, lo mejor es que firméis un contrato de préstamo sin intereses entre particulares (en el texto tienes un ejemplo que puedes descargar) y lo registres ante Hacienda. Así Hacienda no podrá después reclamar que tu padre te ha donado el dinero y que tú se lo has donado de vuelta, que es lo que sucedería sin el contrato.

  198. Hola buenos días he descubierto esta página y estoy encantada con lo que leo muchas gracias de antemano
    Mi consulta es: mi madre quiere regalarle a cada uno de mis hijos por el fin de curso un ordenador ella vive en Bilbao y yo en Cádiz por lo que pensaba hacerme dos transferencias de 2500 € cada una una nombre de cada niño.
    Yo esto lo interpretaba como un regalo de una abuela a sus nietos pero me estoy dando cuenta que a lo mejor luego le pide cuentas Hacienda?

    1. mm

      Buenas Sandra,

      Es fácil que Hacienda te pida que rindas cuentas por ese dinero, del que además quedará registro al ser una transferencia y parecerá que está a tu nombre. Eso no quiere decir que Hacienda vaya a pedir explicaciones, pero sí que podría hacerlo. En este caso, podrías llegar a justificarlo como un gasto de estudios amparándote en los artículos 142 y 143 del Código Civil, pero 2.500 euros de ordenador (a no ser que hayas puesto un cero de más) parece excesivo.
      Si la transferencia es de 250 euros tendrías que tributar también por ese dinero, pero Hacienda no suele estar encima de donaciones de ese valor… Si es a ti a quien te manda el dinero, lo más fácil es que seas tú quien tribute y después compres los ordenadores.

  199. Buenas noches!
    Agradecería su información a lo siguiente:
    Mi gestor me asegura que la Donación que quiero hacer a mi hijo está libre de impuestos. Vivimos en Castilla y León y pretendo donarlo 35000€ para la compra de su primera vivienda. El tiene 30 años . Ahora leo y releo en sus explicaciones que se habrá de pagar un 1%.
    Por otro lado me ha dicho que con descargarme el impreso y presentarlo en el registro de
    la propiedad es suficiente. Y la verdad no me aclaro.
    Desearía saber que documento presento y cuánto he de pagar por la Donación y cómo he de hacerlo efectivo. Y dónde he de presentar los documentos.
    Mi hijo a su vez de ese dinero donado y del suyo propio pretende prestar a su novia una cantidad para hacerse cargo de la compra de la vivienda entre los dos al 50%. Firmarán una hipoteca que pagarán entre ambos. Creo que ésto es posible y legal.
    Agradecida de su ayuda.
    Un saludo

    1. mm

      Buenas Sabine,

      Hasta donde sabemos, no existe una exención total en Castilla y León para las donaciones. Sí que hay una bonificación del 99% para las donaciones si después ese dinero se destina a la compra de vivienda habitual. Es decir, tu hijo tendrá que pagar según lo que marcan las tablas del impuesto por un 1% de lo que le dones o por 350 euros, por lo que la cantidad final a pagar será muy poca. Ese impuesto se paga mediante el modelo 651 que puedes ver aquí y se presenta ante Hacienda.
      Eso sí, recuerda que para aplicar la bonificación el 100% del dinero debe destinarlo a la compra de la vivienda. Dicho de otra forma, el préstamo hacia su novia no puede hacerlo con ese dinero, sino sólo con el suyo propio, el que tuviese antes. De otra forma Hacienda podría llegar a considerar que no ha usado el dinero para comprar casa.

  200. Buenos días y gracias de antemano:
    Quiero donar 100000 euros a mi única hija y resido en Castilla y León.
    ¿Que impuestos tengo que pagar?
    ¿Seria mejor un préstamo?

    1. mm

      Buenas José Luis,

      Como explicamos en el artículo, puedes optar por realizar una donación y que tu hija pague el Impuesto de Sucesiones y Donaciones u optar por una préstamo entre particulares, con o sin intereses. En este último caso tu hija no pagaría impuestos, pero sí que tendría que devolverte el dinero en los plazos y condiciones que marque el contrato que firméis.

  201. Buenas tardes, enhorabuena por la página, me ha parecido muy interesante, mi caso es el siguiente, mi padre me dejó hace 3 años 60.000 euros, en ese momento estaba casada en gananciales y a día de hoy estamos divorciados. Ninguno de nosotros sabíamos que al dejarnos mi padre ese dinero, teníamos que dar conocimiento en Hacienda, mi padre sacó el dinero de su Banco y nos lo fue dando en varias transferencias. Ha pasado 3 años y hemos devuelto algo de ese dinero, mi exmarido se niega a pagar nada más y yo sí voy a hacer frente a la deuda que queda. Cómo debo devolverlo? Tenemos que ir a Hacienda a hacer el tal modelo 600 cómo he leído en algunos casos o qué debemos hacer? Se puede pensar que fue una donación y tener que pagar yo y mi ex por ello?? Qué sanción económica nos podría caer si hacemos después de 3 años ese modelo 600 para que quede constancia de que fue un préstamo? Muchas gracias y un saludo cordial.

    1. mm

      Buenas Virgi,
      El dinero que vayas ingresando ahora Hacienda puede considerarlo una donación hacia tus padres, al no haber contrato anterior de préstamo privado entre las partes. Una solución podría ser firmar ahora ese préstamo e informar a Hacienda afrontando la sanción, que sería de 200 euros y un recargo. El problema en este punto es que si no habéis respetado los plazos de pago, Hacienda puede entender que se trata de una donación y haceros tributar por ello. En este caso la sanción sería más elevada, de entre un 5% y un 20% de la cantidad que debisteis pagar en su momento.

  202. ¡Mil gracias por todas las respuestas!

    mi caso es algo complicado. Mis exsuegros me reclaman un dinero que me dieron para la compra de la vivienda que tenía con mi expareja comprada hace 12 años. Por mi parte para mi era una donación, por lo que no se realizo ningún tipo de documento. Siempre que pregunté a mi expareja me dijo que era un regalo al igual ue se le hizo a sus hermanos cuando se compraron susespectivas casas. Tras mi separación hace un año se me reclama el 50% de esa donación. No hay ningún tipo de documento de préstamo o aportación.

    Un saludo y gracias

    1. mm

      Buenas Luis,

      Por un lado, sin un documento que avale la donación y habiendo pasado ese tiempo es complicado que puedan reclamar nada con éxito. En el peor de los casos, siendo una donación podrías tener que rendir cuentas a Hacienda por ese dinero. Y es que una donación no se puede reclamar salvo llegado el momento de la herencia.

      Otra cuestión diferente es que se tratase de un préstamo firmado que sí se podría reclamar.

  203. Buenos días. Gracias ante todo por el artículo. Voy con mi pregunta. Mi padre en este pasado mes de febrero me dio 10250€ en talón que estaba a su nombre para un pago de arras al propietario de la vivienda y en el mes de junio tendrá que darme otros 10000€ para pagar al banco y que me den la hipoteca.

    1. Imagino que es mejor hacerlo con el modelo de préstamo privado de la ocu ya que así no se paga a hacienda y devolverlo en las cuotas que yo pueda. ¿Estoy dentro de plazo al ser préstamo? (por haber sido el primero en febrero). No quiero pagar a hacienda porque me parece injusto.

    2. Qué modelo debo presentar a hacienda? Me espero a junio y lo hago todo en el mismo por el importe de los dos préstamos?

    Muchísimas gracias por su ayuda.

    1. mm

      Buenas Lina,

      Si vas a devolverle el dinero es mejor hacer un préstamo para no pagar impuestos, pero recuerda que deberás ir devolviendo el dinero en función de lo que ponga en el contrato (el resultado de dividir la cantidad entre los meses que dure el préstamo), no según lo que estimes cada mes.

      En Hacienda tendrás que presentar el modelo 600. Para juntar los dos préstamos en uno solo y presentar el modelo una sola vez, tendríais que haber firmado el préstamo en febrero, indicando que se abonaría el primer importe en primera instancia y después el segundo. Ahora lo que quedaría es entregar el modelo 600 fuera de plazo por el préstamo de febrero y hacer el nuevo en junio.

  204. Hola, quiero dejar , donar, prestar, 30000E a mis padres para comprar un pisito pequeño. Mi pregunta es, que debo hacer: donarlo, prestarlo?
    a- entiendo que donar conlleva unos impuestos (me podrias decir aprox que cantidad se deberia pagar en la provincia de Vizcaya? por esa cantidad)
    b- realizar un prestamo al 0%.- en el caso de prestarlo, puedo poner los años que queramos (se podria abrir una cuenta conjunta de cotitulares entre mis padres y yo e ir ingresando ahi el dinero , que quisiera sin tener mensualidades fijas? unas veces x, otras xxx…etc…hasta llegar a devolver todo)
    Como ahorro mas y no me quitan demasisdo (me parece muy injusto tener que pagar o no poder hacer lo que uno quiere con su dinero ganado honradamente y darselo oprestarselo a quien sea , mas a la familia,
    Gracias , espero su consejo

    1. mm

      Buenas Javier,

      Te respondo a las dudas.

      a- Donar conlleva el pago de impuestos, efectivamente. En este enlace tienes el programa de ayuda de la Diputación de Vizcaya con el que podrás hacer los cálculos con relativa facilidad.
      b- El préstamo debe ser lo más parecido a un préstamo al uso. En otras palabras, debes establecer un plazo de devolución, en función del cuál saldrán una serie de cuotas. Puedes alargar el plazo para que estas cuotas sean más reducidas, pero la cantidad a pagar debe venir establecida por el préstamo, no por la aleatoriedad de lo que decidan tus padres en cada momento.

      Por último, el impuesto sobre donaciones es uno de los más controvertidos, precisamente por el hecho de coartar lo que puedes hacer con tu dinero. Y lo mismo ocurre con el de sucesiones.

  205. Hola, un préstamo entre familiares o amigos se debe declarar?
    Quiero dar un dinero a unos familiares y he pensado que la mejor manera para que no tengan que tributar es hacerlo como préstamo, es factible efectuarlo de esta manera sin que tengan problemas con la madre hacienda?

    1. mm

      Hola Rafa,

      Siempre que firméis un contrato, informes a Hacienda y que se cumplan las condiciones del mismo, no deberías tener problemas con el fisco.

      1. mi hija y su pareja quieren comprar un piso sin estar casados,ni pareja dehecho.
        Mi planteamiento es el siguiente.
        yo presto ami hija 40.000 Euros a 0% deintereses con hacienda a devolver en 15 años y su pareja pide una hipoteca de 40.000 Euros aun banco a pagar en 15 años y nos comenta que se hara un seguro de vida de hipoteca por si acaso.
        Ahora vienen mis dudas por que dicen que no se van acasar ni hacerse pareja dehecho.
        Mis preguntas son:
        1ª¿Como van afigurar en la escritura de compra ? sino son matrimonio ni pareja dehecho
        2ªSi a los 7 ó 8 años por desgracia falta uno de los dos ¿como se quedaran los pagos pendientes ? tanto por mi parte como los que dejase El.
        3ª ¿Quienes heredarian si en esos años no tienen hijos? ( porque sino pobre niño tendria herencia cón deudas )
        Espero Tu respuesta porque no lo tengo nada claro. GRACIAS

        1. mm

          Buenas Pilar,

          El planteamiento que haces es correcto. Respondiendo a tus dudas:
          1- No hace ser pareja de hecho ni matrimonio para comprar una casa a medias. Al firmar la escritura basta con indicar el porcentaje de la vivienda que corresponde a cada uno. De hecho, como matrimonio en separación de bienes también deberían hacerlo.
          2 y 3 – La cosa cambia en caso de fallecimiento. Ahora mismo al no haber hijos, los herederos de vuestra hija sois vosotros, los padres (salvo del tercio de libre disposición, si hay testamento y se otorga a otra persona). En caso de que ella falleciese su parte de la vivienda pasaría a ser vuestra y como la deuda es con vosotros, no habría problema. En caso de fallecimiento de su pareja, la herencia se repartiría igual. La diferencia es que los herederos de la pareja tendrían que liquidar la hipoteca o, en su defecto, firmar una subrogación para aparecer ellos como hipotecados. Independientemente de eso, los dos tendríais que pagar impuestos por la herencia de la vivienda.

  206. Hola Carlos, mi caso es parecido al de otro usuario, Raúl. A mis padres le declararon la vivienda en ruinas y dada su edad, los bancos no le facilitaban crédito. El notario aportó la fórmula de que lo solicitase yo y se escriturara la vivienda a mi nombre y el de mi mujer cediéndola en usufructo vitalicio. Ahora, al producirse la muerte de ambos, voy a vender la vivienda y, al ser tres hermanos, tenemos que repartir proporcionalmente vía donación de lo que reste una vez pagados los impuestos. Eso lo tengo claro por la explicación que dabas. El problema es que al fallecer mi mujer, mi hijo es heredero y, por tanto, recibirá el 50% de la venta. Él tiene unos ingresos muy escasos (unos 5000€ en el mejor de los casos) y mi pregunta es que si, independientemente de ello, el puede donar a sus tías los aproximadamente 60.000€ que ingresará sin que por ello Hacienda pueda poner inconveniente alguno.
    Muchas gracias de antemano por tu información.

    1. mm

      Buenas Aniceto,

      Toda donación debe tributar a Hacienda. Es decir, que esos 60.000 euros que después donará a sus tías deben pasar por el fisco, aunque en este caso serán sus tías las que tributen, no él. Tu hijo tributaría por la ganancia patrimonial que haya obtenido, entendida como la diferencia entre el precio de adquisición y el precio de venta.

  207. Gracias por la respuesta!! Se trata de una póliza de ahorro modalidad unit Linked. La cuestión es hay que hacerlo por notario? Y hay que comunicarlo Hacienda en el momento de la Constitución o a vencimiento? Muchas muchísimas gracias

    1. mm

      Si, se trata de una póliza de ahorro modalidad unit Linked. La duda viene de si habría que tributarlo como donación en el momento de la suscripción de la póliza o al rescate y si esa donación hay que hacerla ante notario. Gracias

  208. Buenas tardes. Gracias de antemano.
    Somos 3 hermanos, mayores de 21 años y mi madre nos quiere donar 10000 euros a cada uno. Mi madre y mis hermanos están en Andalucía y yo en la Comunidad Valenciana. ¿Cómo tenemos que proceder?¿Tenemos que ir a un notario?¿Hay que pagar impuestos?¿ Tengo que proceder de otra manera al estar yo en la Comunidad Valenciana?

    1. mm

      Buenas María,

      Tus hermanos pagarán impuestos según lo que marque Andalucía y tú lo harás según lo que marque la Comunidad Valenciana. Y es que los impuestos por las donaciones los paga quien recibe el dinero y en su comunidad de residencia.
      En ambos casos si queréis beneficiaros de las bonificaciones, sería necesario un notario.

  209. Lo primero, muchas gracias por toda la información.
    Quería preguntar si mi padre pone a nombre de cada una de las 3 hijas una póliza de ahorro con una inversión de 20.000 para cada una y 10.000 para dos de sus nietos, con dinero de su cuenta corriente. Se trata de una donación que habría que hacer ante notario o al realizarse bajo una póliza de ahorro no? Y habría que tributar por esa donación al vencimiento o en el año fiscal correspondiente al momento que se hace. Siendo de Madrid tendríamos como hijas el 99% exento y los nietos?
    Gracias!

    1. mm

      Buenas Santiago,

      Habría que saber qué producto de ahorro concreto es, si se trata de un seguro de ahorro, por ejemplo.

      1. Si, se trata de una póliza de ahorro modalidad unit Linked. La duda viene de si habría que tributarlo como donación en el momento de la suscripción de la póliza o al rescate y si esa donación hay que hacerla ante notario. Gracias

        1. mm

          Buenas,
          La fiscalidad de los unit Linked es diferente a la de otros productos. La clave en este punto es quien es el tomador del seguro. Si eres tú o tus hijos. Si el tomador eres tú, no estaríamos hablando de una donación y tus hijos ya tributarían como beneficiarios. Si son ellos los tomadores sí sería una donación.

  210. Mi hijo ha terminado todas las ayudas del paro y familiar y ahora no tiene ingreso, mi intención es transferirle hasta que encuentra trabajo unos 200 euros mensuales.-

    Puedo hacerlo sin mas, efectuando la transferencia de mi cuenta a la suya ?

    O como estoy en Andalucía tengo que tributar el 1% de cada 200 euros que la transfiera ?

    Y como tengo que comunicarlo a hacierda, cada vez que lo haga e ir personalmente a la agencia tributaria?

    1. mm

      Buenas Domingo,

      En principio, cualquier entrega de dinero sin contraprestación, como es el caso, se considera una donación. Esto quiere decir que, en teoría, tu hijo tendría que tributar por ella al 1% todos los meses. Dicho esto, el Código Civil contempla las ayudas para manutención a descendientes y ascendientes sin cargo fiscal, como podría ser el caso.

  211. Hola, gracias por el artículo, yo he llegado hasta aquí porque mi padre me está prestando dinero (al 0 %) para comprar un piso, que estoy comprando con sus ahorros y los míos, pero estoy en paro y en la gestoría le han dicho a mi padre que nos van a hacer un contrato donde tengo que pagar 500€ cada mes, a lo que no puedo comprometerme por mi situación laboral. ¿No hay posibilidades de hacer un contrato donde indique que la devolución se puede hacer según posibilidades?
    También nos han dicho que es mejor que el dinero lo entregue en mano y no en el banco, a lo que me he negado, ya que si hacienda me pidiese las pruebas, si entrego el dinero en mano no puedo demostrarlo.

    1. mm

      Hola MN,

      Para que Hacienda entienda que no es una donación el contrato debe ser lo más parecido al de un préstamo al uso, sólo que sin intereses ni gastos. En este sentido, es necesario incluir una cantidad a pagar cada mes. Lo que puedes hacer su 500 € son mucho es aumentar el número de años del préstamo, lo que reducirá la cuota hasta que sea asumible.

      En cuanto al pago, siempre es mejor realizarlo por transferencia bancaria, ya que de otra forma tu padre tendría que firmarte un “recibí” en cada entrega y tú deberías guardarlos para demostrar que has realizado el pago.

  212. Hola, he llegado hasta aquí buscando información sobre mi caso. La vivienda de mis padres está a mi nombre desde hace unos 20 años. Desgraciadamente han fallecido los 2 con 4 años de diferencia entre si. Por lo que no es una herencia propiamente dicha. Tengo idea de vender la casa, (yo vivo ahi) Legalmente es mía, pero moralmente somos 3 hermanos y repartiría la ganancias. ¿Hay alguna forma de “repartir” los impuestos entre los 3 ? O ¿tengo que pagar los impuestos de la venta y los de donación y ellos a su vez lo de los beneficios? Hablamos de unos 50.000 euros para cada hermano. Muchas gracias de antemano.

    1. mm

      Buenas CarloS,

      En realidad los impuestos quedarán repartidos entre los tres, sólo que no de forma homogénea. Te cuento las dos opciones que tienes y cómo funciona en cada caso.

      Opción 1: vendes la casa, pagas tus impuestos y después donas el dinero a tus hermanos.

      1- Tú. Tendrás que pagar impuestos en la renta por la diferencia entre el valor de compra (cuánto valía la vivienda hace 20 años, cuando la pusieron a tu nombre) y el valor de venta. Sobre esa cantidad pagarás entre un 19% y un 23% al hacer la declaración de la renta como ganancia patrimonial en el IRPF.
      2- Tus hermanos. Tendrán que pagar por la donación del dinero que les hagas. La cantidad depende de cada comunidad autónoma, que cuenta con escalas diferentes y bonificaciones concretas. Sin contar con ellas y con la tabla estatal, podríamos hablar de cerca de 7.000 euros por hermano,

      Opción 2: les donas su parte de la casa y después la vendéis.

      1- Tú. Tendrás que pagar impuestos primero por la donación. Hacienda entiende que pese a donar la vivienda, es como si vendieses una parte y esa parte tributará igual que una venta, como te he explicado antes. Además, después tendrás que volver a pagar impuestos en la renta por la venta de tu parte de la vivienda.
      2- Tus hermanos. Primero pagarán por la donación de la parte de la vivienda en el Impuesto de Donaciones, como te he explicado antes. Después tendrán que tributar en la renta por la ganancia patrimonial que obtengan, entendida como la diferencia entre el precio de compra (lo que marcaste que valía en al donación) y el precio de venta.

      La clave para ajustar la factura fiscal está en el valor de casa en cada momento.

  213. HOLA!!

    Esta página es increíble!

    Tengo una duda sobre un tema personal: yo tengo 30 años trabajo fijo y acabo de reservar un piso nuevo primera vivienda que estará terminado dentro de un año. Mi padre quiere donarme dinero para la entrada de la casa y las cuotas hasta la entrega de llaves.

    Digamos que me quiere dar 15.000 €, ¿debe pagarlos él desde su cuenta? ¿Transferirmelos a mí directamente para yo pagarlos?
    Estoy leyendo que para donaciones quiza se rellene el 600..

    Por favor dime como debemos hacer para no tener problemas luego. Vivimos en valencia

    Mil gracias!!

    1. mm

      Hola MPilar,

      Gracias por los piropos. En realidad da igual cómo haga la entrega del dinero. Tanto si paga él directamente como si te lo ingresa, se considera una donación. En este sentido, quizás sea más fácil la gestión si te ingresa el dinero en tu cuenta y eres tú quien hace los pagos.
      Una vez lo haga, tendrás que hacer frente al Impuesto de Donaciones, que en Valencia cuenta con una exención para los primeros 100.000 euros. Este impuesto se presenta a través del modelo 650.

  214. Hola, muchas gracias lo primero.
    Te cuento mi caso ya que tengo dudas al respecto.
    Mis padres tienen un piso encima de su casa el cual está sin terminar, solo tiene los cerramientos y la cubierta (faltan las instalaciones, pavimentos, ventanas, etc) y nos lo van a vender como compraventa para sacar la hipoteca, ya que necesitariamos el dinero para terminar la vivienda. El dinero entendemos que se lo tenemos que traspasar pero para que nos lo vayan dando ellos luego a nosotros para pagar las terminaciones ¿tendrían que hacerlo como donación?
    No se si me explico bien disculpa.

    1. mm

      Hola María,
      La opción que planteas hará que todos tengáis que pagar impuestos en varios puntos. Te lo resumo.
      1- Tu tendrás que pagar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (en torno a un 8% dependiendo de la comunidad autónoma) por comprar esa parte de la vivienda.
      2- Tus padres tendrás que pagar en el IRPF por la ganancia obtenida por la venta parcial de su vivienda (entre un 19% y un 23% de la diferencia entre el precio de compra de esa parte y el precio de venta, con la dificultad añadida del cálculo del precio de compra).
      3- Tú tendrás que volver a pagar en el Impuesto de Donaciones (Impuesto de Sucesiones y Donaciones) por el dinero que de den tus padres para pagar las terminaciones, ya que están pagando por mejorar algo que no es suyo.

      Una alternativa sería evitar hacer una compra-venta y cerrarlo todo como una donación de esa parte de la vivienda. Así puedes ahorrar el dinero del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y pagar sólo por la donación. Sobre esa vivienda podéis pedir una hipoteca para hacer frente a esos gastos y usar además ese dinero que ibais a entregar a tus padres para pedir la hipoteca.

  215. EN PRIMER LUGAR DARTE LAS GRACIAS POR TUS ACLARACIONES Y COMENTARIOS
    Mi pregunta es la siguiente, un amigo me va a prestar 50.000.-Euros para la compra de una vivienda a interes 0%. Al ser un prestamo se lo tengo que devolver y asi no pagar impuestos.
    Mi pregunta es la siguiente, puedo devolver dicho dinero a una cuenta que abramos en una entidad bancaria en el que estemos los dos como cotitulares? Cualquiera de los dos cotitulares podria utilizar el dinero de esa cuenta? Existiria algun problema fiscal?
    Muchas gracias por la respuesta

    1. mm

      Hola Luis,

      Puedes hacer lo que planteas, ya que el dinero depositado en la cuenta conjunta será de quien lo depositó. Sin embargo, creo que es mejor que hagas un traspaso al uso de esas cantidades mensuales.

  216. Preste 30.000 Euros a mi hija para la compra de una viviemda hicimos un contrato de prestamo cero en hacienda me hace un ingreso de 350 Euros todos los meses la pregunta que le hago es si mi hija puede desgravar la cantidad que meha pagado durante el año 2018 en la declaracion de la renta Vivimos en CASTILLA yLEON en un pueblo de menos de 3.000 Hab. es menor de 36 años y hay un apartado de DEDUCIONES AUTONOMICAS para compra de vivienda habitual podria meter los 4.200 Euros que me va pagando ya que es como un prestamo aunque no se ha a un banco . Ella cumple todos los requisitos que ponen.
    GRACIAS espero tu resuesta pues queda poco para entregar la declaracion

    1. mm

      Hola Pablo,
      La posibilidad de desgravar la vivienda está limitado a casas que se compraron antes de 2013. Si la compra es posterior no existe la posibilidad de hacerlo.
      Si el préstamo y la compra es anterior a 2013 sí que podrá desgravar.