PIAS: ventajas e inconvenientes

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Ahorrar ha muerto viva la inversion

Los Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS) son un producto financiero relativamente joven, pues nacieron bajo el paraguas de la reforma fiscal de 2007, y toman la forma de un seguro de vida, aunque se les considera un producto de ahorro (seguro de ahorro, lo llaman algunas entidades). Los PIAS vinieron a cubrir una laguna que dejaban los planes de pensiones y PPAs o Planes de Previsión Asegurados, que eran productos ilíquidos; esto es, que no dejaban que el ahorrador pudiera rescatar el capital en caso de necesidad. Esta es, obviamente una de sus principales ventajas: la liquidez.

Ventajas de los PIAS

No obstante, para incentivar el ahorro, la legislación permite que las ganancias de un PIAS estén exentas de tributación si al vencimiento el capital se percibe en forma de renta vitalicia y con la condición de que haya transcurrido un mínimo de diez años desde la primera aportación.

Nota: ¿Quieres obtener una alta rentabilidad por tus ahorros? Aquí te enseñamos cómo.

En el caso de los seguros, la devolución del dinero ante una eventual quiebra de la compañía aseguradora está garantizada por el Consorcio de Compensación de Seguros, una entidad dependiente del Ministerio de Economía y Hacienda, y que actúa como el Fondo de Garantía de los Depósitos.

Además, el ahorrador decide quien es el beneficiario del seguro en caso de fallecimiento. Es, por tanto, un producto indicado para familias en las que la diferencia de edad entre los padres y los hijos sea importante o para aquellas en las que alguno de los hijos sea dependiente.

Otra de las ventajas de los PIAS es que son fáciles de contratar en cualquier aseguradora o entidad financiera con productos de seguro, bancos incluidos, y su mecanismo es muy sencillo: son seguros de ahorro donde se aportan primas periódicamente con el fin de constituir un seguro de vida y acumular un dinero que se puede recibir en forma de renta vitalicia o como capital. Esta última decisión tiene consecuencias fiscales muy importantes, pero como el PIAS permite que pueda tomarse (rescatarse) casi en el último momento, el asegurado puede valorar sus pros y contras antes de decidir entre las dos opciones al llegar ese vencimiento. Sin embargo, como decíamos antes, no es necesario esperar a la jubilación, con lo que no se puede decir que el PIAS sea un producto específico para ello.

La entidad depositaria paga una rentabilidad que varía según el riesgo que el ahorrador quiera asumir en sus inversiones, por lo que conviene preguntar en varias entidades y comparar antes de dar el paso. Por lo general, el mercado marca la rentabilidad de estos productos, que se revisa periódicamente según el contrato (seis meses, un año…).

No obstante, hay empresas especializadas en crear productos a medida, por lo que podemos encontrar (hay que buscar bastante, eso sí) algunos PIAS que han dedicado el mínimo posible a la parte de seguro de vida y que en su parte de acumulación de patrimonio están formados por fondos, muy diversificados y con rentabilidades realmente interesantes, comparados con lo ofertado por defecto por las compañías.

Otra de las ventajas de este producto es que el importe de las aportaciones lo decide el partícipe, por lo que se adapta a todo tipo de ahorradores. Es interesante para los ahorradores de patrimonios más bajos, pues no existe una aportación mínima obligatoria (a menos que la entidad decida proponer unos mínimos).

Además, un ahorrador puede cubrir parte de sus necesidades financieras con un PIAS y otra parte con otros productos financieros, pues el primero es compatible con los Planes de Pensiones tradicionales y con los Planes de Previsión Asegurados (PPAs)

Inconvenientes de los PIAS

Entre las desventajas de los PIAS hay que recordar que tienen un límite máximo de aportación de 8.000 euros anuales. Del mismo modo, las primas totales aportadas no podrán superar los 240.000 euros. Al igual que otros productos parecidos, una misma persona puede tener más de un PIAS, siempre que la suma de las cantidades aportadas no supere los límites anteriormente descritos.

Desde un punto de vista fiscal, si el capital ahorrado se retira antes de los 10 años desde la primera aportación, no tiene ventajas al pagar impuestos y tributaría como un depósito. A partir de esos diez años y según la edad en la que se realice el rescate, la renta tendrá un tratamiento ventajoso. Es, por lo tanto, un producto que ofrece su mayor eficiencia en un plazo superior a diez años, por lo que conviene complementarlo con otros que sean eficientes en plazos más cortos, como los fondos de inversión o los depósitos.

Si no tienes claro si un PIAS es para ti o necesitas otro producto, habla con un asesor financiero para que te oriente en tus inversiones. Aquí puedes concertar una cita gratuita.

Recuerda que cómo inviertas tu dinero hará que pagues más o menos impuestos y que generes más o menos libertad financiera con tus ahorros.

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10 Comments on “PIAS: ventajas e inconvenientes”

  1. Anónimo

    Buenas noches!, me gustaría comprender bien el significado y sentido de los PIAS por ello quisiera si me pueden explicar para obtener el mejor beneficio fiscal , qué es eso exactamente de la RENTA VITALICIA . ¿ Es la forma de obtener el mejor tratamiento fiscal pero no se puede cobrar el dinero de golpe si no que hay que ir cobrándolo poco a poco mensualmente ?
    Si es así ,¿ qué pasaría si por causas sobrevenidas el tomador-titular del PIAS fallece y no puede seguir cobrando mensualmente la citada RENTA VITALICIA? , ¿se pierde la RENTA VITALICIA o pueden cobrarla los herederos designados legalmente?.
    Gracias por la contestación de antemano.

    1. mm
      PreAhorro

      Buenas,
      Con una renta vitalicia lo que haces es cobrar ese dinero a lo largo de tu vida hasta que se agota. Es decir, no rescatarías el dinero de golpe, sino como un pago mensual o anual.

      En la mayoría de casos, aunque depende de cómo se establezca esa renta, el capital remanente, es decir, lo que no se ha consumido, pasará a los herederos.

  2. Antonio

    Buenas tardes:
    Me gustaría saber la conveniencia o no de contratar un PIAS.
    Concretamente se trata del CABK Destino 2022 – PIAS, que no tiene limitación de edad.
    Gracias.

    1. mm
      PreAhorro

      Hola Antonio,

      Desde Preahorro.com no valoramos productos de inversión. La contratación de uno u otro producto dependerá de tu objetivo de ahorro y de tu perfil inversor. Un PIAS puede ser bueno para una persona pero no tanto para otra. Lo que te recomendamos es que contactes con un experto en inversión para que te ayude a tomar esa decisión. A través de este enlace puedes concertar una reunión gratuita.

  3. Mónica

    Hola de nuevo,
    me gustaría realizar otra consulta.
    En el artículo de Bolsamanía sobre el PIAS, http://www.bolsamania.com/declaracion-impuestos-renta/fiscalidad-de-los-pias/, indican que:
    “Quienes lo prefieran, siempre tendrán la opción de recuperar el dinero del PIAS de golpe, pero en ese caso se desvanecerán todas las ventajas fiscales de este producto. La tributación del plan de ahorro en caso de rescate total no diferirá de la del resto de productos financieros. Dicho de otra forma, pagarás impuestos por los intereses generados como rendimiento de capital mobiliario.

    Para que lo entendamos mejor, los intereses que hayas obtenido a través del PIAS se integrarán junto con el resto de rendimientos del capital mobiliario, como los intereses de las cuentas, dentro de las rentas del ahorro y pagarás dentro de las siguientes escalas.

    Base imponible del ahorro en el IRPF 2015:

    Entre 0 a 5.999 € el tipo impositivo será del 19,5%
    Entre 6.000€ 49.999€ el tipo impositivo será del 21,5%
    A partir de 50.000€ el tipo impositivo será del 23,5%
    Base imponible del ahorro en el IRPF 2016:

    Entre 0 a 5.999 € el tipo impositivo será del 19%
    Entre 6.000€ 49.999€ el tipo impositivo será del 21%
    A partir de 50.000€ el tipo impositivo será del 23%

    Esto supone una diferencia respecto a planes de pensiones y PPA, donde se paga por el total del dinero percibido, no sólo por los intereses.”

    Es decir, poniendo un caso hipotético de que en un PIAS yo he aportado 100.000 euros y he obtenido 50.000 euros de ganancias, tributaría por esos 50.000 euros, es decir, debería pagar a Hacienda un 23% de los 50.000, que serían 11.500 euros.
    Pero, si en vez de un PIAS, yo tuviera un Plan de Pensiones con 150.000 euros, debería tributar por el total. Salvo en el caso del País Vasco que estaría exento un 40%, por lo que tributaría por 90.000 euros, a un 45% por estar en la escala más alta, pagaría a Hacienda 40.500.
    ¿Es así, es correcto lo que indico?.
    Muchísimas gracias, un saludo!!!

    1. Mónica

      Hola, rectifico lo 2 últimos párrafos, que he escrito más rápido de lo que he pensado:
      Es decir, poniendo un caso hipotético de que en un PIAS yo he aportado 100.000 euros y he obtenido 50.000 euros de ganancias, tributaría por esos 50.000 euros, es decir, debería pagar a Hacienda:
      5.999*19%+(49.999-6.000)*21%+1*23%=10.379,83
      Y para el Plan de Pensiones, aplicando los tramos indicados en http://www.bolsamania.com/declaracion-impuestos-renta/como-tributa-el-rescate-del-plan-de-pensiones/:
      12.450*19%+(20.200-12.450)*24%+(35.200-20.200)*30%+(60.000-35.200)*37%+(90.000-60.000)*45%=31.401,5
      Por lo que, en un Plan de Pensiones pagas el triple…. ¿es correcto?

  4. Mónica

    Buenos días Jose Trecet,
    en la web de finanzas para todos de la CNMV y del BdE, indican que “cuando se cobra la prestación como renta vitalicia, los rendimientos generados (la diferencia entre el valor de la renta en el momento de percibirla y la suma de las primas satisfechas) están totalmente exentos de impuestos, siempre que se cumplan los siguientes requisitos:
    • El cobro de la renta debe empezar como mínimo diez años más tarde que el pago de la primera prima.
    • El tomador del seguro, el asegurado y el beneficiario han de ser la misma persona.
    • Las primas pagadas no pueden superar los siguientes límites: 8.000€ anuales y 240.000€ totales.”
    Por lo que si yo rescato el PIAS pasados 10 años y cumpliendo las otras 2 condiciones, las ganancias obtenidas están libre de impuestos. ¿Es así verdad?.
    Lo que indican en el artículo de Bolsamanía http://www.bolsamania.com/declaracion-impuestos-renta/fiscalidad-de-los-pias/: “Este es el porcentaje de la renta obtenida por la que tributará en función de la edad en el momento del rescate.:
    Menores de 40 años: 40%
    Entre 40 y 49 años: 35%
    Entre 50 y 59 años: 28%
    Entre 60 y 65 años: 24%
    Entre 66 y 69 años: 20%
    Mayor de 70 años: 8%”
    Por lo que si yo rescato, por ejemplo, a los 60 años (cumpliendo los 3 requisitos anteriores), y mi renta vitalicia es de 2.000 euros, la parte libre de impuestos es del 76%, osea de 1.520 euros y tendría que tributar por el 24%, osea por 480 euros. ¿Es así?¿A cuánto tributaría, al 18% o al 21%?.
    Te agradezco la respuesta, un saludo!!

    1. mm
      Jose Trecet

      Hola Mónica,

      Actualmente la constitución de rentas vitalicias con el capital de un PIAS está libre de impuestos.
      Otra cosa es que no se cumplan con los requisitos que marcan, en cuyo caso se aplicarían las tablas. En cuanto al porcentaje fiscal, se incluiría dentro de las rentas del trabajo y tributaría en función de tu escala personal de IRPF.

  5. JESUS DAMIÁN ORTEGA LÓPEZ

    Buenas noches, me gustaria saber si los PIAS, estan garantizados por alguien, en caso de quiebra, etc. de la compañía de seguros? Muchas Gracias.

    1. mm
      Jose Trecet

      Hola Jesús Damián,

      Al igual que el Fondo de Garantía de Depósitos cubre los depósitos, los PIAS están cubiertos por el Consorcio de Seguros, que se haría cargo en caso de quiebra de la aseguradora.

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